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專項資金績效評價整改報告(集合15篇)
在學(xué)習(xí)、工作生活中,報告不再是罕見的東西,報告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無誤的。那么什么樣的報告才是有效的呢?以下是小編為大家整理的專項資金績效評價整改報告,歡迎閱讀,希望大家能夠喜歡。
專項資金績效評價整改報告1
為認(rèn)真貫徹落實《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》《中共河南省委河南省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》精神,進一步加強財政資金管理,強化支出責(zé)任,提高財政資金的使用效益和管理水平,根據(jù)《桐柏縣縣級預(yù)算項目支出績效評價管理辦法》桐財字〔20xx〕9號、《桐柏縣財政局關(guān)于開展20xx年度縣級財政支出重點項目績效評價工作的通知》桐財字〔20xx〕34號等文件的有關(guān)規(guī)定,對桐柏縣20xx年毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué);üこ添椖块_展績效評價,并據(jù)以加強對未來該項目資金撥付、使用的管理。
一、基本情況
(一)項目概況
近年來毛集鎮(zhèn)城鎮(zhèn)化進程加快,鎮(zhèn)區(qū)人口不斷增加,現(xiàn)有教育機構(gòu)已經(jīng)不能滿足需要,因此毛集鎮(zhèn)申請設(shè)立九年一貫制完全學(xué)校一所。投入3611.31萬元作為毛集完全學(xué)校基建工程專項經(jīng)費,項目建成后將可以解決周邊三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)二十余個行政村20xx名適齡兒童的入學(xué)問題。
桐柏縣教育體育局是全縣主管教育部門,主要職責(zé)是貫徹實施國家教育方針、政策和法規(guī);統(tǒng)籌管理本部門教育經(jīng)費;統(tǒng)籌管理全縣基礎(chǔ)教育、職業(yè)教育、成人教育,督促、落實縣內(nèi)各類學(xué)校(含社會力量舉辦學(xué)校)的設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)、教學(xué)基本要求,負(fù)責(zé)中等及中等以下各類學(xué)校的教育教學(xué)改革;組織實施普及九年義務(wù)教育;主管全縣教師工作;負(fù)責(zé)管理教育系統(tǒng)的科研工作。
桐柏縣20xx年毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校基建工程項目資金3611.31萬元,該項目分為兩標(biāo)段,主要建設(shè)內(nèi)容:教學(xué)樓2座、綜合辦公樓2座、學(xué)生餐廳2座、學(xué)生宿舍2座、教工宿舍2座,標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)生操場2個、學(xué)園硬化、綠化及其他相關(guān)配套設(shè)施。
(二)項目績效目標(biāo)
目標(biāo)一:基建工程竣工并交付使用。
目標(biāo)二:改善農(nóng)村辦學(xué)條件,校園環(huán)境更加優(yōu)美,辦人民滿意學(xué)校。
二、績效評價工作開展情況
。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍
績效評價的目的是根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo),運用科學(xué)合理的績效評價指標(biāo)、評價標(biāo)準(zhǔn)和評價方法,對桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目支出的經(jīng)濟性、效率性和效益性進行客觀、公正的評價?冃гu價的對象是納入縣級財政預(yù)算管理的桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目支出資金?冃гu價的范圍:一是財政資金使用情況、財務(wù)管理狀況;二是績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度,包括是否達到預(yù)定產(chǎn)出和效果等。
。ǘ┛冃гu價原則、評價指標(biāo)體系(附表說明)、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)等
績效評價的原則:一是科學(xué)規(guī)范原則?冃гu價注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性,嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。二是公正公開原則。堅持客觀公正,標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、資料可靠,依法公開并接受監(jiān)督。三是分級分類原則?冃гu估由縣級財政部門、相關(guān)單位根據(jù)評價對象的特點分類組織實施。四是績效相關(guān)原則?冃гu價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行,評價結(jié)果應(yīng)清晰反映支出與產(chǎn)出績效之間的緊密對應(yīng)關(guān)系。
績效評價方法:釆用定量與定性評價相結(jié)合的比較法,總分由各項指標(biāo)得分匯總形成。
績效評價的標(biāo)準(zhǔn):釆取評分和評級相結(jié)合的方式,總分設(shè)置為100分,等級劃分為四檔:90(含)-1OO分為優(yōu)、80(含)-90分為良、60(含)-80分為中、60分以下為差。
。ㄈ┛冃гu價工作過程
為加強財政預(yù)算項目支出績效評價工作,我單位召開了績效評價專題會議,明確評價對象、評價工作目標(biāo)及評價要求;互成項目支出績效評價工作小組,了解項目總體情況、績效評價政策、評價標(biāo)準(zhǔn),收集相關(guān)資料。通過查閱相關(guān)的財務(wù)會計報表、賬簿、會計憑證,了解項目資金收支情況、項目資金到位情況、實際支出情況和財務(wù)管理狀況;核實和統(tǒng)計相關(guān)數(shù)據(jù)資料,評價該項目預(yù)期目標(biāo)實現(xiàn)情況。召開評價工作小組會議,組織討論,評價打分,形成評價結(jié)論,提出存在問題、建議和意見,撰寫評價報告。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論(附相關(guān)評分表)
為了全面、客觀、有效地進行績效評價,評價工作小組深入桐柏縣教體局與工作人員進行座談并征求意見,查閱項目檔案,收集相關(guān)信息資料,釆取定性和定量分析方法,通過對4大類15項指標(biāo)逐項評價,對桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目的項目資金落實情況、業(yè)務(wù)管理、資金管理、財務(wù)管理、項目產(chǎn)出和項目效益等方面進行綜合評價。通過認(rèn)真細(xì)致的準(zhǔn)備、實施和分析,桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目支出基本能按要求使用和分配專項資金,沒有發(fā)現(xiàn)擅自調(diào)項、擴項、縮項的現(xiàn)象,做到了?顚S,審批程序基本規(guī)范,項目監(jiān)督程序基本到位;組織機構(gòu)和管理制度比較健全、基礎(chǔ)資料相對齊全。但仍存在預(yù)算制度待完善、資金使用效率有待提高等情況。
績效評價組從管理指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)、效益指標(biāo)、項目管理和績效情況等方面進行評價,綜合評分為83分,評價等級為良好。
四、績效評價指標(biāo)分析
。ㄒ唬╉椖繘Q策情況:
桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目立項符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策;項目程序到位,手續(xù)齊全,符合申報條件;項目屬于公共財政支持范圍。
。ǘ╉椖窟^程情況:
該項目績效目標(biāo)明確,分配合理,資金到位、預(yù)算執(zhí)行率100%。項目組織實施制度建全,執(zhí)行有效。
。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況:
20xx年桐柏縣毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目建成校舍教學(xué)樓2座、綜合辦公樓2座、學(xué)生餐廳2座、學(xué)生宿舍2座、教工宿舍2座,標(biāo)準(zhǔn)化學(xué)生操場2個、學(xué)園硬化、綠化及其他相關(guān)配套設(shè)施。
。ㄋ模╉椖啃б媲闆r:
通過校舍去的建立,項目建成后將可以解決周邊三個鄉(xiāng)鎮(zhèn)二十余個行政村20xx名適齡兒童的入學(xué)問題,改善農(nóng)村辦學(xué)條件,校園環(huán)境更加優(yōu)美,讓人民滿意。
五、存在問題
1.項目檔案資料的整理歸檔工作不到位
項目實施過程各類相關(guān)資料、工程相關(guān)文件資料未能妥善保管和整理歸檔,資料保管較亂,查找資料存在困難,對項目建設(shè)完成情況的.總結(jié)和分析造成一定影響。項目實際建成的建設(shè)內(nèi)容與中標(biāo)合同存在部分差異,相關(guān)簽證資料保管混亂。
2.工程成本控制存在一定問題。
毛集鎮(zhèn)九年一貫制完全學(xué)校建設(shè)項目存在實際結(jié)算價格超過中標(biāo)價的問題,反映出項目的預(yù)算成本控制存在一定的問題,需加強財政資金預(yù)算管理,節(jié)約開支,降低支出,強化預(yù)算成本控制,有效降低實際結(jié)算價格。
六、工作建議
。ㄒ唬⿷(yīng)加強對項目檔案資料的整理歸檔。
應(yīng)及時做好項目工程各項檔案資料的整理歸檔工作,以利于總結(jié)工作經(jīng)驗,提高項目工程實施的管理水平。
。ǘ┘訌婍椖抗こ坛杀究刂,編制較為全面的工程預(yù)算。
應(yīng)該堅持全面控制、全過程控制的原則,建成完備的成本項目控制體系,讓成本控制貫穿工程的全過程,在施工開始前進行成本預(yù)測、確定目標(biāo)成本,施工階段按目標(biāo)執(zhí)行,落實降低成本措施,實施工程成本目標(biāo)管理。將相關(guān)項目已能準(zhǔn)確估算的工程前期費用及附屬設(shè)施建設(shè)資金納入工程預(yù)算,合理確定工程預(yù)算造價,便于財政資金的籌措及統(tǒng)籌安排。
專項資金績效評價整改報告2
根據(jù)《浙江省林業(yè)局 浙江省財政廳關(guān)于開展2019年度林業(yè)專項資金績效評價工作的通知》(浙林規(guī)〔2020〕26號)《浙江省林業(yè)局 浙江省財政廳關(guān)于2020年林業(yè)專項資金績效評價情況的通報》(浙林規(guī)〔2020〕66號)文件,貴局對我縣2019年度中央林業(yè)生態(tài)保護恢復(fù)資金、中央林業(yè)改革發(fā)展資金、省林業(yè)發(fā)展和資源保護專項資金進行了績效評價,針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題我局高度重視,認(rèn)真分析原因,立即落實整改,現(xiàn)將整改情況報告如下:
一、中央林業(yè)生態(tài)保護恢復(fù)資金
關(guān)于資金未及時全部使用的問題。主要原因是項目單位未能及時開具發(fā)票而導(dǎo)致支付遲緩。截止2020年7月,中央林業(yè)生態(tài)保護恢復(fù)資金1613.89萬元已經(jīng)全部支付完畢。
二、中央林業(yè)改革發(fā)展資金
。ㄒ唬╆P(guān)于資金分解未下達正式文件的問題
主要原因是當(dāng)時出于我局2019年中央林業(yè)改革發(fā)展資金任務(wù)申報書與實際浙財建〔2018〕156號、浙財建〔2019〕65號文件下達的任務(wù)和資金一致的考慮,從而忽略對2019年中央林業(yè)改革發(fā)展資金涉及的相關(guān)任務(wù)、資金進行再分解和下達。整改:一是嚴(yán)格按照文件下達的計劃任務(wù)和績效目標(biāo)積極組織實施,強化項目資金撥付審核程序,確保資金及時足額撥付項目單位,做到?顚S。二是要求下一步對中央和省級林業(yè)專項資金涉及的相關(guān)任務(wù)、績效目標(biāo)和資金必須在規(guī)定的時間內(nèi)進行分解落實下達,明確責(zé)任主體、建設(shè)任務(wù)、資金分配、績效目標(biāo)等。
。ǘ┎糠猪椖课赐瓿傻膯栴}
1.森林公安辦案補助項目:截止2020年12月15日止森林公安辦案補助項目已經(jīng)全部支付完成。
2.林業(yè)科技推廣項目:本項目實施期限2019年6月至2021年12月,實施面積235畝,資金規(guī)模128.09萬元。任務(wù)未完成主要原因:一是今年2月份新冠肺炎疫情造成項目不能及時種植,林業(yè)種植項目均有季節(jié)性問題,不能在春季種植好,就會影響成活率;二是苗木和肥料公開招標(biāo)從4月份開始,不能如期完成,肥料招標(biāo)共招標(biāo)三次,前后花了4個月時間,錯過苗木種植最佳時間。目前完成情況:苗木和肥料已招標(biāo)完成,2020年肥料已全部完工,已完成種植120畝;培訓(xùn)已完成兩期;資金到年底完成撥付75萬元。整改:一是嚴(yán)格按照項目實施方案執(zhí)行;二是加快項目進度,力爭在2021年4月份完成種植任務(wù);三是按計劃和時間節(jié)點完成技術(shù)培訓(xùn)任務(wù)。
3.林業(yè)貸款貼息績效指標(biāo)問題:原因分析:主要是工作人員認(rèn)識上有偏差,認(rèn)為林業(yè)貸款貼息按貸款合同金額計算,不是按照實際貸款額計算。整改:要求工作人員嚴(yán)格按照上級規(guī)定,按照實際貸款額計算績效指標(biāo),把握好項目申報關(guān),對符合條件的項目做到應(yīng)報盡報,確?冃繕(biāo)按時完成。
(三)資金使用監(jiān)管不到位的問題
我縣2019年森林生態(tài)效益補償資金已經(jīng)全部撥付到項目承擔(dān)主體,國有單位的補償資金通過縣林業(yè)局賬戶直接撥付,村集體的補償資金通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政撥付,個人的補償資金通過“一卡通”撥付。我縣林業(yè)局通過定期和不定期檢查,掌握森林生態(tài)補償資金使用情況,確保資金及時足額撥付到位,防止資金截留和挪用。2020年我局專門針對20xx-2019年生態(tài)公益林資金使用情況進行了專項審計工作,對2019年生態(tài)公益林資金項目進行了績效評價工作,對審計、績效評價報告中存在的問題,我局積極督促項目單位進行了整改和落實。
。ㄋ模┵Y金使用不規(guī)范的問題
關(guān)于多撥付杭州千島湖瑤記實業(yè)有限公司林業(yè)貸款貼息資金4851元的問題。針對該情況,我局及時與該企業(yè)取得聯(lián)系并下達項目整改通知書,該企業(yè)將多領(lǐng)取的林業(yè)貸款貼息資金4851元與8月14日上繳淳安縣財政局國家金庫,同時我局也認(rèn)真分析原因,對相關(guān)責(zé)任人審核不嚴(yán)等情況進行了嚴(yán)肅批評教育,要求舉一反三,在今后對項目審核要從嚴(yán)把關(guān),杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。
三、省林業(yè)發(fā)展和資源保護專項資金
。ㄒ唬┖D哮Z種群保護部分項目未完成的問題
根據(jù)《海南鳽種群動態(tài)監(jiān)測、保護遺傳學(xué)及適應(yīng)性進化研究與保護項目實施方案》,項目實施時間20xx年1月至2020年12月,實施期限為4年?冃гu價認(rèn)為在2019年9-12月未完成無損傷捕捉并佩戴衛(wèi)星跟蹤設(shè)備的工作任務(wù)。整改:截止2020年6-8月,項目組在長期跟蹤調(diào)查和鳥類行為監(jiān)測的基礎(chǔ)上,經(jīng)過前幾年的持續(xù)觀察和野外捕捉實踐,經(jīng)過反復(fù)實驗,利用夜間在覓食地鋪設(shè)網(wǎng)具、采用腳套的方式,已成功完成無損傷方式捕捉海南鳽健康個體進行佩戴衛(wèi)星跟蹤儀項目工作,共為15只海南鳽佩戴了衛(wèi)星跟蹤儀,其中成鳥5只,當(dāng)年繁殖幼鳥10只,幼鳥均為已能自行覓食個體。所有佩戴衛(wèi)星跟蹤儀的海南鳽均為健康狀況良好個體,目前佩戴衛(wèi)星跟蹤儀運行狀況良好,已接收到海南鳽有關(guān)活動軌跡信息,后續(xù)保持繼續(xù)觀察。
。ǘ╆懮吧鷦游镆咴匆卟”O(jiān)測項目資金未及時全部使用的問題
陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測項目是根據(jù)省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測要求,開展監(jiān)測站日常監(jiān)測工作,一旦發(fā)現(xiàn)突發(fā)野生動物異常情況,立即按程序上報,并做好隔離等應(yīng)急處置措施及采樣送檢工作。本項目實施單位為淳安縣野生動植物保護管理總站和姜家林業(yè)中心站,2019年完成野外巡護監(jiān)測253次,巡護監(jiān)測時間15346分鐘,巡護監(jiān)測里程874.17公里,巡護監(jiān)測記錄鳥類7472只,未發(fā)現(xiàn)死鳥和異常行為鳥類,監(jiān)測數(shù)據(jù)上報率達到100%。造成項目資金未及時全部使用的問題,主要由于千島湖省級陸生野生動物疫源疫病監(jiān)測站目前沒有單獨人員編制,除雇傭2名人員協(xié)助監(jiān)測外,日常監(jiān)測工作由姜家林業(yè)中心站技術(shù)人員完成,2019年實際支付監(jiān)測勞務(wù)費0.996萬元,其他支出都在姜家林業(yè)站日常公用經(jīng)費列支。整改:加強項目資金歸集與核算,凡涉及項目監(jiān)測勞務(wù)、GPS錄入系統(tǒng)和監(jiān)測直報系統(tǒng)維護、野外監(jiān)測勞保、監(jiān)測技術(shù)培訓(xùn)等相關(guān)費用,統(tǒng)一納入項目資金管理,嚴(yán)格按照項目建設(shè)進度支付款項。
。ㄈ┖贤瑢徟绦虿灰(guī)范和未在規(guī)定期限內(nèi)簽訂合同的問題
績效評價中發(fā)現(xiàn)姥山林場《馬尾松、柏木資源調(diào)查合同》審批與簽訂程序倒置以及《種質(zhì)資源庫建設(shè)項目》未在規(guī)定期限簽訂的問題。針對這些問題,淳安縣生態(tài)開發(fā)集團有限公司高度重視,及時了解并分析原因,認(rèn)為評價中反映的這兩個問題主要是合同管理不規(guī)范、工作不嚴(yán)謹(jǐn)引起的。整改:公司進一步規(guī)范了項目招投標(biāo)程序,嚴(yán)格合同的審批、簽訂和履約行為,同時對負(fù)責(zé)種子園的副場長進行誡勉談話,從中引起重視,舉一反三,認(rèn)真反省,確保今后項目實施的合法、合規(guī)。
。ㄋ模┱袠(biāo)文件設(shè)置最低限價的問題
許源林場林區(qū)道路硬化工程采用公開招投標(biāo)方式,招標(biāo)文件補充說明要求“投標(biāo)報價必須在456772.22元-492698.11元范圍,否則為廢標(biāo)”。主要是根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈淳安縣房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)評標(biāo)辦法〉的通知》(淳政辦發(fā)〔2013〕125號)”中的`規(guī)定,招標(biāo)人預(yù)算價在200萬元以下的房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程、土石方等工程項目,采用現(xiàn)場抽簽計分法,F(xiàn)場抽簽計分法具體操作規(guī)定中明確“投標(biāo)總報價應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的招標(biāo)優(yōu)惠報價有效范圍內(nèi),不在優(yōu)惠報價有效范圍內(nèi)的投標(biāo)書為廢標(biāo)”,文件規(guī)定《招標(biāo)優(yōu)惠報價有效范圍表》中“市政基礎(chǔ)設(shè)施工程優(yōu)惠幅度7%—14%”,因此本工程按上述規(guī)定在招標(biāo)文件中明確了讓利范圍。下一步我局將嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實施條例》和國家、省、市有關(guān)招投標(biāo)法律、法規(guī)、規(guī)章進行招投標(biāo)相關(guān)工作。
四、下一步工作
針對林業(yè)專項資金績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題,作為林業(yè)主管部門高度重視,認(rèn)真分析原因,積極落實整改,并明確下一步淳安縣林業(yè)資金管理工作重點:
。ㄒ唬┨岣哒J(rèn)識,積極整改,落實責(zé)任。高度重視林業(yè)項目資金的使用績效,嚴(yán)格執(zhí)行林業(yè)專項資金管理辦法和財經(jīng)紀(jì)律,對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改和處理,做到立行立改,同時積極分析原因,舉一反三,嚴(yán)防再犯,同時進一步完善林業(yè)專項資金管理和項目建設(shè)制度,落實建設(shè)項目法人制度,真正做到制度完善、責(zé)任明確、措施落實、流程清晰、管理規(guī)范。
。ǘ┘涌焱七M項目建設(shè),強化對項目建設(shè)過程的監(jiān)管。認(rèn)真抓好項目規(guī)范化管理,不斷推進項目建設(shè),對因不可抗力導(dǎo)致項目進展緩慢的,要積極和相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào),妥善解決政策性導(dǎo)致的不利因素;對其他原因?qū)е马椖拷ㄔO(shè)進度緩慢、完工滯后的,要倒排時間,加快建設(shè)進度,及時組織驗收。嚴(yán)格按照文件下達的建設(shè)任務(wù)實施和履行相應(yīng)的程序,強化建設(shè)過程的監(jiān)督,嚴(yán)格控制建設(shè)內(nèi)容變更,確需變更的,要按規(guī)定程序調(diào)整并作好實施方案的銜接。對資金撥付進度較慢的問題落實專人負(fù)責(zé),加快報批程序,加大資金兌付力度。項目竣工驗收后,及時申請撥付資金,加快資金的支出進度,使項目盡早發(fā)揮效益。
(三)嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)驗收,規(guī)范檔案管理。對每一個項目的竣工,要及時組織精干力量,嚴(yán)格按照項目建設(shè)要求,做好項目竣工驗收工作,杜絕發(fā)生“重申報、輕建設(shè)、草驗收”的局面。與此同時,要求專人負(fù)責(zé)建立施工臺賬,對每個環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)和檔案資料進行收集和管理。
。ㄋ模┘訌姌I(yè)務(wù)培訓(xùn),規(guī)范會計核算。加強相關(guān)管理人員和財務(wù)人員的培訓(xùn),不斷提高管理和業(yè)務(wù)水平,確保會計核算規(guī)范完整,記賬依據(jù)完備齊全。
專項資金績效評價整改報告3
根據(jù)省財政廳《關(guān)于督促預(yù)算部門做好2020年度財政重點績效評價發(fā)現(xiàn)問題整改的函》要求,2020年度財政重點績效評價發(fā)現(xiàn)問題整改情況涉及我廳的有5個項目問題,我廳高度重視,按照貴廳反饋的各個項目績效評價報告要求,針對每個項目問題,逐個逐條進行落實整改,現(xiàn)將整改情況報告如下:
一、貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金整改情況
績效評價該項目有5個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改5個,整改完成率100%。
1.針對政策宣傳不到位的問題。(整改情況:已完成)
一是將《省財政廳 省工業(yè)和信息化廳 省國資委關(guān)于印發(fā)〈貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法〉的通知》(黔財工〔2020〕207號)、《省財政廳關(guān)于印發(fā)〈貴州省預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法〉的通知》(黔財績〔2020〕24號)轉(zhuǎn)發(fā)至28戶社區(qū)管理服務(wù)機構(gòu)和省屬國有困難企業(yè),要求組織本單位相關(guān)業(yè)務(wù)人員進行學(xué)習(xí)。二是采取上門輔導(dǎo)的方式進行深入宣傳,促進社區(qū)和困難企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員了解掌握相關(guān)政策規(guī)定,強化資金管理使用的政策意識和績效管理意識。
2.針對資金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)未明確的問題。(整改情況:已完成)
一是加強對未制定困難補助發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)管理服務(wù)機構(gòu)和省屬國有困難企業(yè)的督查和指導(dǎo),認(rèn)真制訂符合實際情況的經(jīng)費補助標(biāo)準(zhǔn)。二是對已制定困難補助發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)管理服務(wù)機構(gòu)和省屬國有困難企業(yè),要求結(jié)合實際情況進行修改完善。2月底前,28戶社區(qū)和困難企業(yè)已全部制定和完善了本企業(yè)的資金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。
3.針對資金申請程序不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)
嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法》以及有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律的要求,進一步規(guī)范省國有企業(yè)脫困資金的申報流程,明確工作要求,嚴(yán)肅工作紀(jì)律。從2021年起,嚴(yán)格按規(guī)定程序進行申報,依法依規(guī)按程序履行資金申請手續(xù)。
4.針對資金使用過程不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)
六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局挪用資金主要用于脫貧攻堅工作,針對此問題進行了嚴(yán)肅、認(rèn)真的整改。一是責(zé)成六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局對挪用資金事宜做出深刻檢討。二是督促指導(dǎo)六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局,按照有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律的要求認(rèn)真制定整改措施、落實整改責(zé)任、完成整改任務(wù)。目前,六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局已將挪用于脫貧攻堅工作的“扶貧資助款”清理還原。三是督促有困難補助資金的社區(qū)和困難企業(yè)認(rèn)真汲取經(jīng)驗教訓(xùn),舉一反三,深入查找以往工作中可能存在的疏漏和問題,及時制定并采取切實有效的工作措施,規(guī)范和完善資金管理使用的各類記賬憑證,杜絕類式問題的再次發(fā)生,確保財政資金的高效規(guī)范、安全合理使用。
5.針對績效管理意識薄弱的問題。(整改情況:已完成)
一是認(rèn)真?zhèn)鬟_學(xué)習(xí)和領(lǐng)會《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》《中共貴州省委 貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》等文件精神,進一步統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識,牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理意識。二是從2021年起,嚴(yán)格執(zhí)行《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》《中共貴州省委 貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》等有關(guān)規(guī)定,強化預(yù)算績效管理,依法開展預(yù)算績效管理工作,進一步提高財政資金使用效益。
下步工作打算:1.持續(xù)開展宣傳工作。通過深入的政策宣傳,提高政治站位,不斷強化資金管理使用的政策意識和績效管理意識。一是開展上門輔導(dǎo)與政策宣傳解讀;二是鑒于疫情的實際情況,擬于5月期間開展一次會議培訓(xùn)。2.加強督促指導(dǎo)工作。通過督查、巡查等方式,促進資金的規(guī)范管理及使用。一是會同省財政廳對有困難補助資金的社區(qū)和困難企業(yè)進行督查;二是組織整改單位進行“回頭看”。3.堅持資金申請程序。各社區(qū)和困難企業(yè)必須依法依規(guī)按程序履行資金申請手續(xù),并長期堅持。
二、貴州省錦繡計劃專項資金整改情況
績效評價該項目有9個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改8個,正推進整改1個,整改完成率88.89%。
1.省工信廳未單列錦繡計劃專項資金預(yù)算安排。(整改情況:已完成)
省工業(yè)和信息化發(fā)展專項資金切塊管理,中小專項提出了年度預(yù)算指標(biāo)及績效目標(biāo),強化了預(yù)算管理和目標(biāo)約束,申報指南中已明確民族民間工藝品產(chǎn)業(yè)發(fā)展是支持重點之一,不宜再單列錦繡計劃類別。
2.項目實施管理辦法未明確各類項目的申請、驗收程序,缺少具體的管理細(xì)則。(整改情況:已完成)
已擬定《貴州省中小企業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》,已明確各類項目的申請、驗收程序,制定了錦繡計劃專項資金管理規(guī)程。
3.項目實施單位資金申請程序不規(guī)范。(整改情況:已完成)
年度申報通知中已明確資金申請程序。
4.項目實施單位資金使用過程不規(guī)范。(整改情況:已完成)
在下達專項資金計劃文件時要求項目單位按照項目管理和專項管理相關(guān)規(guī)定進行資金管理,項目要單獨核算、單獨管理。
5.存在可回收資金。(整改情況:整改中)
已與銅仁市工信局、貴州省松桃梵凈山苗族文化旅游產(chǎn)品開發(fā)有限公司進行多次溝通,2021年1月29日,銅仁市工信局、財政局驗收組再次對該企業(yè)以前年度獲資金支持項目進行驗收,并提出了整改要求。
6.部門協(xié)同管理較弱,省直部門間溝通較少。(整改情況:已完成)
已明確省工信廳、省婦聯(lián)各自報送專項資金中長期和年度績效目標(biāo)及指標(biāo),每年通過網(wǎng)上預(yù)算管理系統(tǒng)報省財政廳審核并通過省人代會審議,強化了預(yù)算管理和目標(biāo)約束。
7.項目的過程管理較弱,項目實施單位并未按照錦繡計劃專項資金管理辦法,開展項目績效管理、資金監(jiān)督、項目管理等工作。(整改情況:已完成)
專項資金下達時,已將績效目標(biāo)分解下達至各市州,督促各市州工信部門加強資金申報管理及績效目標(biāo)設(shè)定,提高資金使用效益。
8.項目實施單位檔案管理能力較弱,核心資料有缺失。(整改情況:已完成)
2016年我廳建立了“貴州省工業(yè)和信息化項目網(wǎng)上管理系統(tǒng)”,要求所有項目申報資料通過系統(tǒng)上傳,做到全部資料可留痕、可查詢。
9.項目實施單位的績效管理意識較弱。除省本級項目外,其他所有項目均未做績效自評、項目申請時未設(shè)置績效目標(biāo),績效管理工作未宣貫到縣。(整改情況:已完成)
加大對專項資金管理工作的宣傳力度,及時將專項資金申報及管理相關(guān)政策文件在我廳官網(wǎng)上公布及下發(fā)各市州,同時加大對市州專項管理人員的工作指導(dǎo)力度,提高相關(guān)人員工作水平,強化項目實施單位的績效管理意識。2021年1月13日至15日,對各市(州)、貴安新區(qū)、部分縣級工信主管部門及企業(yè)進行了省級財政專項資金申報等中小企業(yè)政策解讀培訓(xùn)。
下一步工作打算:1.進一步加強預(yù)算績效管理理念,加大對專項資金管理工作的宣傳力度。繼續(xù)加大對市州專項管理人員的工作指導(dǎo)力度,提高相關(guān)人員工作水平,強化項目實施單位的績效管理意識。2.進一步完善專項資金日常管理工作機制,繼續(xù)加強對錦繡計劃專項資金項目的監(jiān)督與管理,準(zhǔn)確掌握項目實施進度,督促各市州做好項目驗收工作。繼續(xù)督促有關(guān)市州做好現(xiàn)場勘查項目存在問題整改工作。
三、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命12大特色優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)--刺梨產(chǎn)業(yè)整改情況
績效評價該項目有7個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個,正推進整改1個,整完成改率85.71%。
1.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)僅有三年發(fā)展推進方案,未明確分年度實施內(nèi)容、實施數(shù)量、詳細(xì)進度安排及執(zhí)行計劃,導(dǎo)致市縣級主管部門難以準(zhǔn)確把握政策導(dǎo)向,不能及時組織項目申報”的問題。(整改情況:已完成)
省刺梨產(chǎn)業(yè)工作專班已于2020年印發(fā)《貴州省刺梨產(chǎn)業(yè)2020年工作要點》,進一步細(xì)化落實實施方案。委托中鼎資信評價服務(wù)有限公司對2019年安排刺梨專項資金自評,細(xì)化整改措施,推進整改工作落實,并于2021年2月8日印發(fā)《貴州刺梨產(chǎn)業(yè)2021年高質(zhì)量發(fā)展工作要點》。
2.關(guān)于“省林業(yè)局未完全按照要求開展績效自評”的問題。(整改情況:已完成)
據(jù)省林業(yè)局《2020年財政重點績效評價項目問題整改情況反饋表》反饋:“已重新認(rèn)真按照省財政廳《關(guān)于開展2020年財政重點績效評價工作的通知》(黔財績〔2020〕11號)要求開展績效自評,有關(guān)工作經(jīng)對接后,華昆公司已認(rèn)可,達到相關(guān)要求”。
3.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個縣(區(qū))10個項目中,有三個項目尚處于協(xié)議簽訂、設(shè)備采購過程,進度較慢”的問題。(整改情況:已完成)
畢節(jié)王老吉公司“王老吉貴州刺梨重點招商引資項目”已于2020年11月進入正常生產(chǎn)階段;貴定綠視野公司“刺梨種植加工項目”已基本建設(shè)完工,已投入生產(chǎn);貴定山王果公司“刺梨原汁擴能提產(chǎn)及刺梨精深加工項目”按計劃進行建設(shè),目前正在進行廠房鋼構(gòu)建設(shè);貴定敏子食品公司“技改擴建項目”設(shè)備已進場,正在修建冷庫,部分場地已完成場平。下步將督促企業(yè)加快建設(shè)進度,確保資金到位,項目建設(shè)見實效。
4.關(guān)于“惠水縣僅對刺梨加工企業(yè)開展督導(dǎo)調(diào)研,未形成全面檢查”的問題。(整改情況:已完成)
據(jù)惠水縣工業(yè)和信息化局《2020年財政重點績效評價項目問題整改情況反饋表》反饋:“我縣貴州潮映大健康飲料有限公司2019年獲批的500萬元扶持資金為刺檸吉加工企業(yè),屬于加工項目,不涉及其他產(chǎn)業(yè)”。
5.關(guān)于“個別項目資金滯留縣(市、區(qū))級財政部門。截止2020年6月,水城縣年產(chǎn)12萬噸刺梨鮮果深加工建設(shè)項目,已達到資金撥付條件,經(jīng)了解因縣級財政資金撥付壓力較大,資金及時撥付存在困難,項目補助資金500萬元仍未撥付”的問題。(整改情況:整改中)
六盤水市、水城區(qū)工業(yè)和信息化部門已按要求指導(dǎo)企業(yè)完成相關(guān)申請撥付資料,并多次與區(qū)財政部門溝通,但是因財政資金撥付壓力較大,資金及時撥付存在困難,項目補助資金500萬元仍未撥付,已積極對接財政部門協(xié)調(diào)撥付。
6.關(guān)于“多數(shù)縣級行業(yè)主管部門未開展專項檢查,如刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個縣是在安全生產(chǎn)檢查過程中將刺梨產(chǎn)業(yè)項目實施情況作為一項檢查內(nèi)容”的問題。(整改情況:已完成整改)
已按照刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金的各項要求再次對申報項目進行專項檢查,對企業(yè)獲批資金使用情況進行核實。同時對企業(yè)項目進度進行跟蹤檢查。
7.“未建立監(jiān)督檢查制度。本次抽查的5個縣(區(qū))中,項目主管部門均未按項目省級實施方案、省級資金管理辦法和部門職能職責(zé)要求建立監(jiān)督檢查制度,監(jiān)督檢查制度建設(shè)有待完善”的問題。(整改情況:已完成)
已按照《貴州省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金管理辦法》《貴州省農(nóng)村革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金申報指南》要求申報項目及落實專項資金,及時核查企業(yè)資金使用情況,督促項目進度。例如,貴定縣工業(yè)和信息化局結(jié)合工作實際制定《貴定縣工業(yè)和信息化局農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)專項資金管理制度》,以落實資金監(jiān)督檢查工作。
下步工作打算:結(jié)合重點績效評價工作反應(yīng)情況,進一步加強專項資金管理,做好項目的審核與跟進,加強項目資金績效管理,確保資金使用規(guī)范。一是加強項目過程管理,規(guī)范專項資金核算。對項目申報企業(yè)加強指導(dǎo),規(guī)范企業(yè)申報資料。督促項目實施單位規(guī)范財務(wù)管理、提高績效意識。指導(dǎo)各級項目、資金主管部門應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)財務(wù)制度,加強財務(wù)審核,規(guī)范撥付流程。二是切實敦促項目實施,提高資金到位率。敦促各項目實施主體,加快項目建設(shè),嚴(yán)格對項目施工情況、生產(chǎn)線改造、設(shè)備購進安裝等進行跟蹤督促;敦促主管部門應(yīng)在收到資金撥付申請后,對于已經(jīng)達到資金撥付條件的項目,應(yīng)及時撥付補助資金,以加快項目進度。
三是完善監(jiān)督檢查制度,嚴(yán)格落實監(jiān)督檢查。完善健全監(jiān)督檢查工作,以此對項目進行規(guī)范化管理。切實有效履行監(jiān)督檢查責(zé)任,優(yōu)化檢查工作,定期、不定期對資金使用情況進行督促,并將資金使用績效作為預(yù)算資金分配的重要依據(jù)。
四、貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金整改情況
績效評價該項目有6個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個,整改完成率100%。
1.基金運營存在合規(guī)性問題——基金財產(chǎn)托管不合規(guī)。(整改情況:已完成)
基金財產(chǎn)托管并無不合規(guī)。根據(jù)《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金方案》明確了工業(yè)基金將選定多家合作銀行作為合作方!顿F州省產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》(黔府辦法〔20xx〕5號)中規(guī)定,由基金托管人對基金貨幣資產(chǎn)進行托管,其本質(zhì)目的便是由專業(yè)金融機構(gòu)作為第三方參與基金的資金管理,以確;鹳Y產(chǎn)的獨立性、安全性。工業(yè)基金一方面本著審慎性原則,從所有金融機構(gòu)中挑選14家經(jīng)營作風(fēng)穩(wěn)健,經(jīng)營行為規(guī)范,具備高效清算、交割能力,擁有足夠熟悉托管業(yè)務(wù)專職人員的銀行進行合作,簽訂相關(guān)托管/監(jiān)管協(xié)議,對基金資產(chǎn)開立獨立托管/監(jiān)管賬戶,按約定對工業(yè)基金提供的劃款資料進行審查等工作;另一方面工業(yè)基金為充分調(diào)動銀行跟投實體經(jīng)濟的積極性,與這14家合作銀行簽訂相關(guān)協(xié)議,建立后評價機制,使銀行能夠充分調(diào)動其主觀能動性,發(fā)揮投貸聯(lián)動的最大效能。
2.閑置資金較為嚴(yán)重。(整改情況:已完成)
資金使用并無閑置嚴(yán)重的狀況。一方面工業(yè)基金項目的推進及資金投放是一個動態(tài)的過程,資金量也隨時處于一個流動的狀態(tài),項目會不斷投放、到期收回、再投放、再收回,賬上資金并非一成不變;另一方面為充分調(diào)動銀行跟投的積極性,加大各方對貴州省工業(yè)產(chǎn)業(yè)、省屬國有企業(yè)的支持力度,工業(yè)基金需要在留存余額和投放金額中找到一個合適的平衡點,讓基金的資本撬動效能最大化。
3.投資方式不合規(guī)。(整改情況:已完成)
《政府投資基金暫行管理辦法》(財預(yù)〔2015〕10號)規(guī)定,政府投資基金不得從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。
(1)根據(jù)省政府對省級政府投資基金整體安排部署及工作要求,擬設(shè)立一支以股權(quán)投資為主,圍繞省委、省政府的決策部署及工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,重點投資貴州省內(nèi)非上市工業(yè)項目股權(quán)、工業(yè)類子基金、上市工業(yè)企業(yè)非公開發(fā)行股票等的貴州新型工業(yè)化發(fā)展基金,并將工業(yè)基金中15億元省級財政資金通過減資后收回并注資到新型工業(yè)化基金。
(2)持續(xù)加大股權(quán)投資業(yè)務(wù)工作力度,工業(yè)基金對內(nèi)已基本建立起一套相對完善的股權(quán)業(yè)務(wù)制度和工作流程;對外一方面不斷加強盡調(diào)的力度,另一方面在內(nèi)部已有企業(yè)中梳理,從價值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈的上下游發(fā)掘前景好、潛力大的企業(yè),推動企業(yè)做強做優(yōu)。現(xiàn)已投放3個股權(quán)項目,金額合計1.5億元。同時,工業(yè)基金目前儲備股權(quán)項目16個,正在積極的開展盡調(diào)摸底和分析研究工作。
(3)積極對接外部培訓(xùn)機構(gòu),并采取內(nèi)訓(xùn)+外訓(xùn)相結(jié)合的方式對工業(yè)基金員工開展股權(quán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)性培訓(xùn),目前已建立合作關(guān)系的機構(gòu)有上海法詢金融信息服務(wù)有限公司、中企清大教育咨詢有限公司,均為國內(nèi)金融領(lǐng)域知名機構(gòu)。
(4)建立股權(quán)業(yè)務(wù)智庫。股權(quán)業(yè)務(wù)的開展離不開第三方機構(gòu)的智力支持,工業(yè)基金充分利用自身渠道優(yōu)勢,分別與貴州省產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展研究院、貴州大學(xué)以及多家會計師事務(wù)所、律師事務(wù)所等外部機構(gòu)達成初步合作意向,使其成為工業(yè)基金股權(quán)業(yè)務(wù)的智力資源儲備。
(5)加強探索創(chuàng)新業(yè)務(wù)。探索和學(xué)習(xí)供應(yīng)鏈金融模式,以保理作為切入點,提高企業(yè)運轉(zhuǎn)效能。爭取今年底之前獲得保理牌照。
4.未按照基金方案進行委托管理。(整改情況:已完成)
在管理方式方面,基金既委托貴州黔晟股權(quán)投資基金管理有限公司進行受托管理,也設(shè)立了管理團隊進行自我管理。根據(jù)工業(yè)基金2021年第一次投資決策委員會表決通過,同意工業(yè)基金今后采用自我管理的方式進行運營管理。
5.出資方式不合規(guī)、投資決策機制有待完善、基金未按規(guī)定在中基協(xié)備案、間接對出資人承諾最低收益。(整改情況:已完成)
工業(yè)基金設(shè)立時,100億元出資實際來自于茅臺集團的`借款,違反了監(jiān)管與自律管理規(guī)定。同時,過于重視政府引導(dǎo),未能建立市場化投資決策機制,基金的投資決策委員會由省工業(yè)和信息化廳、省國資委、省財政廳、省黔晟國資公司等委派組成,最終的投資決策權(quán)由政府部門掌握,不符合政策規(guī)范要求。在資金來源方面,工業(yè)基金實際承擔(dān)了茅臺集團的借款成本。貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金已于2021年3月19日更名為貴州省工業(yè)投資發(fā)展有限公司,市場主體性質(zhì)由公司型基金變更為有限責(zé)任公司,根據(jù)公司法由股東履行對公司的出資義務(wù),按照市場化原則進行經(jīng)營管理。
6.缺少可量化的績效目標(biāo)。(整改情況:已完成)
基金的總體目標(biāo)明確,缺少可量化年度績效目標(biāo),不利于基金的績效評價工作。針對該問題,前期已完成《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金績效考核評價管理暫行辦法》編制,并通過設(shè)置年度績效考評指標(biāo)體系表量化績效目標(biāo)。
五、貴州省新動能產(chǎn)業(yè)投資基金(有限合伴)整改情況
績效評價該項目有6個問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個,整改完成率100%。
1.資金募資進度不達目標(biāo)。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款,將原對基金規(guī)模100億元的描述性約定修改為“基金總規(guī)模4億元,其中:政府出資4億元作為引導(dǎo)資金”。
2.明確基金存續(xù)期限。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款,由“原則上不超過7年”修改為“暫定為15年”。
3.完善基金投資決策機制,進一步厘清政府與市場邊界。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第四條第(二)款,投決會成員的規(guī)定由原“省經(jīng)濟和信息委為委派1名,貴州產(chǎn)投集團委派1名,戰(zhàn)略合作伙伴委派3名”修改為“投資決策委員會委員5名,其中省工信廳、省委軍民融合辦各委派1名,省金控集團和基金管理公司委派3名,省工信廳委派委員擔(dān)任主任委員;根據(jù)項目需要,可聘請外部專家參與投委會決策,但外部專家不享有表決權(quán)。對基金管理公司報送項目進行表決時,需經(jīng)全體有表決權(quán)委員五分之四及以上同意方可執(zhí)行。”
4.遵守關(guān)于投資限制的約定。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(四)款,刪除原投資金額、比例的限制性規(guī)定。
5.上調(diào)基金管理費率。(整改情況:已完成)
修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(五)款,作如下修該:一是原管理費用由按已投金額的0.5%/年的提取比例修改為按2%/年的比例收取基金管理費用;二是為激勵基金管理團隊,修改收益分配方式,以基金每年可供分配凈利潤的20%作為業(yè)績獎勵,支付給基金管理人,剩余80%按照有限合伙人出資比例分配給有限合伙人;三是為實現(xiàn)風(fēng)險共擔(dān),完善虧損彌補方式,基金投資發(fā)生虧損時,基金管理公司以收到的業(yè)績獎勵為限回補。
6.制定可量化的年度績效目標(biāo)。(整改情況:已完成)
今后將制定基金年度投資計劃,形成可量化的績效目標(biāo)。基金其他文件也就上述問題做了相應(yīng)修訂,但是,鑒于我省省級政府投資基金正在進行基金優(yōu)化整合,為避免相關(guān)文件與基金優(yōu)化整合方案不一致,尚未正式印發(fā)實施。待基金優(yōu)化整合方案批準(zhǔn)后,我廳將根據(jù)基金優(yōu)化整合的要求和績效評價提出的問題,完善相關(guān)規(guī)定,進一步規(guī)范管理。
專項資金績效評價整改報告4
按照《關(guān)于對20xx年度省級財政專項資金績效評價情況進行整改的通知》(黔財績〔20xx〕7號)要求和《省民政廳預(yù)算績效管理工作計劃》安排,為督促指導(dǎo)各地切實抓好績效評價存在問題整改落實,我廳高度重視,認(rèn)真組織開展整改落實工作,F(xiàn)將整改落實有關(guān)情況報告如下:
一、省財政廳第三方預(yù)算績效評價基本情況
。ㄒ唬┱w情況
20xx年,省財政廳通過政府購買服務(wù)方式,聘請第三方專業(yè)機構(gòu),對20xx年度省級財政專項資金開展了重點績效評價,共涉及30家省級預(yù)算主管部門的60個項目。其中民政項目4個,分別為精簡退職老職工定量救濟費、應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金、城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補資金、社會福利事務(wù)專項資金。
。ǘ└鲗m椯Y金預(yù)算績效評價情況
1.精簡退職老職工定量救濟費。項目省級預(yù)算安排數(shù)為2440萬元,抽查區(qū)域為30個縣,抽查資金占比33.12%;評價分值85.90分,評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)(94.12
分),縣(市、區(qū))評價等級為良(84.21分);服務(wù)對象滿意度88.41%,社會公眾滿意度86.02%,項目執(zhí)行部門滿意度98.37%。
2.應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金。項目省級預(yù)算安排數(shù)為8528.02萬元,抽查區(qū)域為30個縣,抽查資金占比30%;評價分值85.64分,評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)(94.12分),縣(市、區(qū))評價等級為良(83.91分);服務(wù)對象滿意度93.60%,社會公眾滿意度91.55%,項目執(zhí)行部門滿意度97.40%。
3.城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補資金。項目省級預(yù)算安排數(shù)為3000萬元,抽查區(qū)域為21個縣、抽查資金占比44.33%;評價分值80.02分,評價等級良。其中省級評價等級為優(yōu)(95.45分),縣(市、區(qū))評價等級為中(75.67分);平均滿意度98.1%。
4.社會福利事務(wù)專項資金。該項目包含城鄉(xiāng)養(yǎng)老機構(gòu)建設(shè)補助資金、省級孤兒基本生活保障補助資金、留守兒童困境兒童關(guān)愛救助保護項目經(jīng)費、社會傷殘人員假肢矯形安裝補助資金四個二級項目,省級預(yù)算安排數(shù)為11833萬元,抽查區(qū)域為30個縣、抽查資金占比51.98%;評價分值70.12分,評價等級中。其中省級評價等級為良(87分),縣(市、區(qū))評價等級為中(66.40分);平均滿意度92.73%。
二、主要整改情況
為認(rèn)真落實整改,確保整改工作取得實效,由我廳規(guī)財處牽頭,廳救助處、福慈處、基政處、事務(wù)處等相關(guān)業(yè)務(wù)處密切配合,認(rèn)真梳理問題清單,層層壓實整改責(zé)任,及時組織對照問題逐一整改,并組成工作組實地督查部分市縣整改落實情況,舉一反三,建章立制,防止問題反彈回潮,鞏固整改成效。
。ㄒ唬┚喭寺毨下毠ざ烤葷M
1.對項目省級財政資金預(yù)算申報未充分考慮救濟人數(shù)變化因素問題,在20xx年預(yù)算申報測算時綜合考慮了減員、調(diào)標(biāo)及市級配套因素。
2.對部分抽查點配套資金未足額到位問題,制發(fā)《關(guān)于進一步加強困難群眾救助資金保障工作的通知》(黔民函〔20xx〕215號),要求市縣兩級足額預(yù)算安排資金,并督促涉及市縣按時完成問題整改。
3.對年末滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金較大、未有效盤活問題加強對市縣督促整改和指導(dǎo),20xx年對有條件地方適當(dāng)提高月人均補助標(biāo)準(zhǔn)。
4.對管理制度執(zhí)行不到位問題,督促涉及縣按時完成問題整改,加強業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
5.對資金使用管理不夠規(guī)范問題,督促涉及縣按時完成問題整改,確保應(yīng)發(fā)盡發(fā)和按月動態(tài)管理,擬出臺《精簡退職老職工定量救濟費資金管理辦法》。
6.對項目基礎(chǔ)管理工作有待加強問題,督促涉及縣按時完成問題整改,指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實“一人一檔”和做好公開公示。
。ǘ⿷(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費電量電費資金
1.對抽查點省級下?lián)苜Y金核定戶數(shù)與實際執(zhí)行情況差異大問題,督促涉及縣按時完成問題整改,加強工作指導(dǎo),積極會商省發(fā)改委和省財政廳,擬將兌現(xiàn)方式由“先征后返”改為“即征即返”。
2.對制度缺位,基礎(chǔ)管理工作有待加強問題,督促涉及縣按時完成問題整改,擬制定《應(yīng)返還免費電量電費資金管理辦法》,將該項工作納入社會救助監(jiān)督檢查內(nèi)容。
3.對資金使用管理不夠規(guī)范問題,督促涉及縣按時完成問題整改,指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實相關(guān)政策,并制定《應(yīng)返還免費電量電費資金管理辦法》。
。ㄈ┏青l(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補資金
針對專項資金獎補項目基礎(chǔ)管理工作不到位、專項資金獎補項目產(chǎn)出效果不足、專項資金獎補項目效益未凸顯問題,一是對報告所列具體問題認(rèn)真進行情況梳理,逐一抓好整改;二是以績效為抓手,做好項目基礎(chǔ)管理工作,提高資金使用效益;三是統(tǒng)一謀劃,使專項資金項目產(chǎn)出最大化;四是及時修訂《貴州省城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎代補專項資金管理使用暫行辦法》。
。ㄋ模┥鐣@聞(wù)專項資金
1.對項目基礎(chǔ)管理工作不足問題,印發(fā)了《貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項目建設(shè)管理辦法》,加大資金使用績效管理,對應(yīng)開展專項整治,督促各地抓好整改落實。
2.對項目實施進度緩慢,資金使用效率不高問題,20xx年,我廳印發(fā)《《20xx—20xx年貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項目提質(zhì)增效計劃》,對全省未充分發(fā)揮效益項目進行全面整改,同時結(jié)合具體問題,加強監(jiān)督指導(dǎo)、績效檢查和工作調(diào)度,確保項目落到實處。
3.對養(yǎng)老機構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量提高不明顯,失能、半失能特困人員集中供養(yǎng)服務(wù)能力提升效果不足問題,著重對“床位利用率較低、實施效果與規(guī)劃效果目標(biāo)還存在一定差距”等開展督促指導(dǎo),印發(fā)了《關(guān)于做好40所特困供養(yǎng)服務(wù)機構(gòu)提質(zhì)改造工作的通知》,通過廣泛動員、組織特困人員到城鄉(xiāng)養(yǎng)老機構(gòu)參觀、試住、拓展特困供養(yǎng)機構(gòu)服務(wù)范圍等提高供養(yǎng)機構(gòu)集中供養(yǎng)率;同時強化工作責(zé)任,將特困供養(yǎng)機構(gòu)床位利用率納入社會救助工作績效考核指標(biāo),采取層層簽訂目標(biāo)責(zé)任狀等方式,確保有效提升特困供養(yǎng)機構(gòu)床位利用率,如期完成規(guī)劃目標(biāo)要求。
三、下一步工作打算
近年來,按照省財政預(yù)算績效管理相關(guān)要求,我廳在預(yù)算績效管理方面積極探索、穩(wěn)步推進,取得了一定成效,但績效管理工作廣度、深度以及與新時期財政績效管理要求尚有不小差距。下一步工作中,我們將切實履行績效管理主體責(zé)任,不斷提升預(yù)算績效管理水平:
一是提高政治站位,把全面實施預(yù)算績效管理各項措施落到實處。全面實施預(yù)算績效管理是黨中央、國務(wù)院作出的重大戰(zhàn)略部署,是政府治理和預(yù)算管理的深刻變革,各級民政部門要高度重視,充分認(rèn)識開展績效評價工作的重要性,按照績效管理相關(guān)要求,采取有力措施,切實做好專項資金的'績效管理工作。
二是建立完善預(yù)算績效目標(biāo)運行監(jiān)控機制。對照20xx年財政批復(fù)項目支出績效目標(biāo),對項目管理的各相關(guān)內(nèi)容和目標(biāo)要求完成情況進行跟蹤監(jiān)控,及時掌握項目績效目標(biāo)開展情況、項目實施進程和資金支出進度,總結(jié)分析預(yù)算執(zhí)行過程中績效目標(biāo)的運行情況和實現(xiàn)程度。
三是適時開展第三方預(yù)算績效評價。根據(jù)年度工作重點及民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,選取涉及民生、社會公眾普遍關(guān)心、具有較大社會影響的項目,采取委托第三方專業(yè)機構(gòu)參與績效評價方式開展部門重點評價,確?冃гu價的真實性。
四是推動預(yù)算績效評價結(jié)果運用。分配預(yù)算資金引入預(yù)算績效評價結(jié)果,增加預(yù)算績效實現(xiàn)情況因素;實施激勵約束措施,推動完善績效評價與目標(biāo)考核掛鉤。
五是推進預(yù)算績效信息逐步公開。按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定,主動將績效自評結(jié)果或財政重點績效評價報告在廳門戶網(wǎng)站公開,自覺接受社會監(jiān)督,不斷提高財政資金使用的透明度。
六是加大績效培訓(xùn)力度,有效引導(dǎo)專項資金管理部門共同做好預(yù)算績效管理工作,營造“講績效、重績效、用績效”的良好氛圍。
專項資金績效評價整改報告5
一、項目基本情況
(一)項目概況
本項目位于縣城中心大道旁的攸州公園,占地面積350畝,建設(shè)內(nèi)容包括土建、綠化、給排水、游道、路燈等配套設(shè)施。本項目于20xx年11月25日開工,20xx年8月15日完工。完成總投資14075.61萬元(含征地補償),其中:工程建設(shè)投資6717.54萬元,待攤費用489.61萬元,征地拆遷等補償費用6868.46萬元。
。ǘ╉椖靠冃繕(biāo)
1、提升城市形象和品位,帶動周邊土地升值,促進城市發(fā)展。
2、防止水土流失,給市民提供休閑觀光場所。
二、項目單位績效報告情況
項目單位湖南省攸州投資發(fā)展集團有限公司已于20xx年9月向績效評價組提供《攸縣文化園二期建設(shè)工程績效評價自評報告》。
三、績效評價工作情況
。ㄒ唬┛冃гu價目的
1、加強和規(guī)范攸縣文化園二期建設(shè)資金管理,提高攸縣文化園二期建設(shè)資金使用效益;
2、建立健全績效評價機制,更好實現(xiàn)攸縣文化園二期工程建設(shè)目標(biāo)。
(二)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法
1、績效評價原則:目標(biāo)導(dǎo)向、依法評價;科學(xué)規(guī)范、分級實施;客觀公正、公開透明。
2、評價指標(biāo)體系詳見附表。
3、評價方法:因素分析法。
。ㄈ┛冃гu價工作過程
20xx年9月,由攸縣財政局牽頭,委托湖南建業(yè)會計師事務(wù)所有限公司攸縣分所到項目現(xiàn)場實地核查、查詢填報數(shù)據(jù)的真實性、準(zhǔn)確性、完整性,再根據(jù)設(shè)定的評價指標(biāo)、評價方法,并輔以問卷調(diào)查、工作座談等方式進行定量和定性分析,得出最終結(jié)果。先形成初步評價結(jié)論,并征求評價對象意見,同時核實調(diào)整相關(guān)事項,再深入分析調(diào)查獲取的各種信息,按照要求撰寫績效評價報告。
四、績效評價指標(biāo)分析情況
(一)項目資金情況分析
。、項目資金到位情況分析
本項目批復(fù)投資5500萬元及增加的工程投資,全部為項目業(yè)主融資解決,資金已到位。
2、項目資金使用情況分析
本項目實際投入14075.61萬元,其中:建筑及安裝工程費6717.54萬元,設(shè)備購置費16.9萬元,報批費用43萬元,土地費用6868.46萬元,勘察設(shè)計費154萬元,監(jiān)理費53.1萬元,管理費193.16萬元,其他29.45萬元。
3、項目資金管理情況分析
為加強文化園二期建設(shè)項目的資金管理,攸縣制定了重點工程項目建設(shè)管理和財務(wù)管理制度,并將該項目設(shè)立專賬管理,確保資金的封閉運行。同時執(zhí)行相關(guān)會計制度和財務(wù)管理制度,工程完工后項目法人審核施工單位編制的工程結(jié)算后及時上報財政、審計部門進行造價審核,獨立費用、征地補償費用開支手續(xù)齊備。
。ǘ╉椖繉嵤┣闆r分析
1、項目組織情況
強化組織領(lǐng)導(dǎo)?h政府成立了由分管副縣長任組長,縣政府辦公室副主任、湖南省攸州投資發(fā)展集團有限公司董事長任副組長,縣發(fā)改委、財政、國土、建設(shè)、農(nóng)辦、規(guī)劃、環(huán)保、公安、監(jiān)察、審計和相關(guān)單位負(fù)責(zé)人為成員的領(lǐng)導(dǎo)小組,明確各部門單位任務(wù)和責(zé)任,強化各部門之間的配合協(xié)調(diào),同時項目所在地也相應(yīng)成立了項目建設(shè)指揮部,明確了一把手為負(fù)責(zé)人。
落實工作責(zé)任。為了確保文化園二期建設(shè)工程如期如質(zhì)完成任務(wù),縣政府明確了攸縣城市投資經(jīng)營有限公司為責(zé)任主體,具體負(fù)責(zé)項目的建設(shè)和管理,以及相關(guān)職能部門的.任務(wù)和職責(zé),強化了各部門單位之間的配合協(xié)作,并將文化園二期建設(shè)工程項目任務(wù)分解落實到各相關(guān)責(zé)任人,明確工作任務(wù)和質(zhì)量進度要求,并納入工作預(yù)安銷號動態(tài)跟蹤管理。
2、項目管理情況
文化園二期建設(shè)工程項目始終執(zhí)行“四制三算”原則,加強項目管理。一是嚴(yán)格執(zhí)行項目法人制,初設(shè)批復(fù)后按照有關(guān)規(guī)定組建項目法人,成立了項目建設(shè)管理部,明確了項目責(zé)任主體,項目法人嚴(yán)格按照基本建設(shè)管理程序落實各項工作。二是實行了招標(biāo)投標(biāo)制,株洲市原樸景觀設(shè)計工程公司設(shè)計批復(fù)后,委托了攸縣招投標(biāo)局組織招標(biāo),遵循公開、公正、科學(xué)和擇優(yōu)的原則確定施工隊伍。三是聘請了專業(yè)監(jiān)理單位實行監(jiān)管,項目聘請了株洲市新凱建設(shè)工程監(jiān)理公司對整個工程的質(zhì)量、進度、投資進行控制,嚴(yán)格按照監(jiān)理規(guī)劃、監(jiān)理細(xì)則開展各項工作。四是嚴(yán)格履行合同制,項目設(shè)計、招標(biāo)、監(jiān)理到施工實行合同化管理,明確了項目法人與設(shè)計單位、招標(biāo)代理單位、監(jiān)理單位、施工單位各方的主要職責(zé)和義務(wù),確保各項工作依法、依規(guī)按合同辦事。五是建立健全質(zhì)量監(jiān)督體系,為了確保工程質(zhì)量,項目法人明確了一名高級工程師為總技術(shù)負(fù)責(zé)人,一名工程師為現(xiàn)場技術(shù)負(fù)責(zé)人,派駐了兩名技術(shù)人員現(xiàn)場指導(dǎo)監(jiān)督,還配備了現(xiàn)場質(zhì)量檢查、監(jiān)督員一名。六是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)決算制度,項目實施過程中嚴(yán)格安照設(shè)計要求和招標(biāo)內(nèi)容控制資金規(guī)模,對于新增、變更項目按照有關(guān)程序辦理手續(xù)后報縣財政審核后實施;項目完工后,施工單位及時編制了工程結(jié)算資料,報項目法人審核后上報財政、審計部門進行造價審核。
(三)項目績效情況分析
文化園二期建設(shè)工程在省、市主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下,在縣委、縣政府的大力支持下以及株洲市新凱建設(shè)工程監(jiān)理公司的監(jiān)控下和當(dāng)?shù)亟值馈⒋、組的密切配合下,經(jīng)過施工單位的努力,圓滿完成任務(wù)。項目實施過程中始終堅持“四制三算”原則,通過精心組織、嚴(yán)格監(jiān)管、狠抓質(zhì)量,順利完成了工程建設(shè)任務(wù),所有工程項目均達到合格標(biāo)準(zhǔn),為老城片區(qū)的建設(shè)提供基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)。本項目實施組織嚴(yán)密,管理規(guī)范有序,資金使用合理,實施后社會和生態(tài)效益凸顯。
生態(tài)效益方面:
1、增強了園林景觀的多樣性,提高生態(tài)環(huán)境質(zhì)量。
2、增加縣城植物的多樣性,維護地區(qū)的生態(tài)和諧。
3、改善了區(qū)域植物結(jié)構(gòu)性,提升區(qū)域小氣候,改善空氣質(zhì)量。
社會效益方面:
1、帶動區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展,提高城市品位,改善投資環(huán)境。
2、完善了沿線的基礎(chǔ)設(shè)施,促進土地增值。
3、為市民提供休憩場所,提高了市民的幸福指數(shù)。
4、為攸縣創(chuàng)建省級園林縣城工作奠定硬件基礎(chǔ)。
五、綜合評價情況及評價結(jié)論
按照《攸縣文化園二期建設(shè)工程績效評價指標(biāo)體系》,評價工作組采用因素分析法對攸縣文化園二期建設(shè)工程績效進行評價的評分分值為90分。
六、存在的問題
1、項目報發(fā)改批復(fù)前,未編制項目可行性報告,不符合項目立項相關(guān)規(guī)定。
2、采用邀請招標(biāo)方式確定項目施工單位,采用政府采購單一來源采購方式確定項目設(shè)計及監(jiān)理單位,不符合工程建設(shè)招投標(biāo)法律規(guī)定,應(yīng)采用公開招標(biāo)方式確定項目設(shè)計、施工及監(jiān)理單位。
3、質(zhì)量管理不夠嚴(yán)格,無養(yǎng)護考核細(xì)則。
4、未對工程建設(shè)檔案資料專柜保存,未編制工程建設(shè)檔案資料目錄。工程建設(shè)檔案資料不完整,缺少設(shè)計合同、監(jiān)理合同、工程監(jiān)理資料等。
專項資金績效評價整改報告6
根據(jù)萬寧市財政局《關(guān)于印發(fā)20xx年萬寧市重點項目績效評價實施方案的通知》(萬財發(fā)【20xx】158號)文件的要求,我所接受貴局委托,于20xx年10月8日至11月29日對萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局人民東路市政工程項目績效進行評價。
一、項目概況
。ㄒ唬╉椖繂挝换厩闆r
萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局主要職責(zé):
。1)貫徹執(zhí)行黨和國家有關(guān)城市規(guī)劃和建設(shè)、村鎮(zhèn)規(guī)劃和建設(shè),工程建設(shè)、建筑業(yè)、勘察設(shè)計咨詢業(yè)以及人民防空的方針政策、法律法規(guī)規(guī)章,依法擬定并組織實施本市城鄉(xiāng)規(guī)劃、建設(shè)的政策、規(guī)章以及發(fā)展規(guī)劃、計劃,進行行業(yè)管理。
。2)指導(dǎo)和管理城市規(guī)劃、村鎮(zhèn)規(guī)劃及各開發(fā)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)和旅游區(qū)規(guī)劃、農(nóng)場場部規(guī)劃等工作,并負(fù)責(zé)組織實施。協(xié)助鎮(zhèn)政府組織編制鎮(zhèn)總體規(guī)劃和控制性詳細(xì)規(guī)劃以及村莊規(guī)劃,參與我市土地利用總體規(guī)劃的審查,負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)規(guī)劃監(jiān)督檢查工作。
。3)指導(dǎo)全市村、鎮(zhèn)規(guī)劃編制,做好基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè),指導(dǎo)百鎮(zhèn)計劃重點鎮(zhèn)的建設(shè),組織和協(xié)調(diào)有關(guān)部門做好城鎮(zhèn)和農(nóng)場場部環(huán)境整治,做好村莊、集鎮(zhèn)等人居生態(tài)環(huán)境的改善工作。
(4)負(fù)責(zé)市屬重點工程和公共建筑項目、公共設(shè)施建設(shè)的組織實施,指導(dǎo)城市地下空間的利用,參與指導(dǎo)城鎮(zhèn)土地使用權(quán)有償轉(zhuǎn)讓和開發(fā)利用工作。
。5)指導(dǎo)、監(jiān)督管理全市建筑活動,規(guī)范建筑市場行為,監(jiān)督管理工程質(zhì)量和安全生產(chǎn)工作,管理建筑工程勘察設(shè)計工作,指導(dǎo)監(jiān)督建筑市場準(zhǔn)入、工程招投標(biāo)、工程承包發(fā)包管理等工作。根據(jù)全省統(tǒng)一定額標(biāo)準(zhǔn),編制發(fā)布本市建筑材料調(diào)整系數(shù),監(jiān)督指導(dǎo)各類工程標(biāo)準(zhǔn)的執(zhí)行。
(6)指導(dǎo)和管理全市城鎮(zhèn)、開發(fā)區(qū)、風(fēng)景名勝區(qū)、旅游區(qū)、農(nóng)場場部和村鎮(zhèn)的建設(shè),負(fù)責(zé)全市建筑隊伍、建筑業(yè)農(nóng)民工的培訓(xùn),負(fù)責(zé)建筑行業(yè)技術(shù)職務(wù)的評聘工作,組織推廣先進的科學(xué)技術(shù),促進建筑業(yè)技術(shù)進步。
。7)制訂人防工作規(guī)劃、計劃,檢查指導(dǎo)全市人防工程、人防通信報警設(shè)施的建設(shè)和維護,按權(quán)限對全市人防工程的立項、設(shè)計、建設(shè)進行審查和審批。組織培訓(xùn)人防干部和總結(jié)推廣人防工作經(jīng)驗。
。8)負(fù)責(zé)全市城鄉(xiāng)規(guī)劃、建設(shè)工程、人民防空建設(shè)等檔案管理和利用工作。
。9)承辦市政府以及上級部門交辦的工作。
。ǘ╉椖苛㈨椧(guī)范性
項目是根據(jù)《萬寧市人民政府關(guān)于人民東路片區(qū)路網(wǎng)建設(shè)業(yè)主單位的批復(fù)》(萬府函【20xx】97號)、《萬寧市國土環(huán)境資源局關(guān)于萬寧市人民東路用地的意見》(萬土環(huán)資【20xx】200號)、《萬寧市發(fā)展和改革局關(guān)于人民東路市政工程項目建議書的復(fù)函》(萬發(fā)改函【20xx】134號)、《萬寧市國土環(huán)境資源局關(guān)于萬寧市人民東路市政工程(文明路-縱一路段)環(huán)境影響報告表的批復(fù)》(萬土環(huán)資【20xx】183號)、《萬寧市發(fā)展和改革局關(guān)于萬寧市人民東路市政工程項目初步設(shè)計與概算的復(fù)函》(萬發(fā)改函【20xx】230號)相關(guān)要求開展的,項目按照規(guī)定的程序申請立項;前期進行了必要的.選址評估、環(huán)境評估、可行性研究及評估等,形成項目建議書及可行性研究報告,并取得萬寧市發(fā)展和改革局審批,立項規(guī)范。
(三)績效目標(biāo)合理性和績效指標(biāo)明確性
根據(jù)《萬寧市發(fā)展和改革局關(guān)于萬寧市人民東路市政工程項目初步設(shè)計與概算的復(fù)函》(萬發(fā)改函【20xx】230號)、《萬寧市發(fā)展和改革局關(guān)于人民東路市政工程項目建議書的復(fù)函》(萬發(fā)改函【20xx】134號)相關(guān)文件顯示,人民東路為城市次干道,屬新建道路,起點為人民中街和文明路交叉口,終點與縱一路相交,道路全長834.40m,道路紅線寬36m。建設(shè)內(nèi)容包括道路工程、給排水工程、交通工程、照明工程、綠化工程等;項目內(nèi)容符合法律法規(guī)、規(guī)劃、決策要求,并且與實施單位職責(zé)密切相關(guān);人民東路市政工程項目為完善萬寧市市政基礎(chǔ)建設(shè),促進萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局事業(yè)發(fā)展所必須,項目預(yù)期產(chǎn)出符合正常的業(yè)績水平。但在申報項目時未系統(tǒng)的填列績效指標(biāo)。
(四)資金使用及管理情況
截止績效評價時點,實際到位資金3,420.00萬元,計劃投入資金3,420.00萬元,資金到位率100%。
截止績效評價時點,本項目已累計支付工程款1,554.12萬元,資金使用率45.44%。截止績效評價時點,項目已竣工驗收并投入使用。
二、項目實施過程
。ㄒ唬I(yè)務(wù)管理制度健全性及執(zhí)行有效性
萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局根據(jù)《海南省發(fā)展改革委、省財政廳、省審計廳、省監(jiān)察廳關(guān)于進一步加強和規(guī)范政府投資項目管理的意見》(瓊發(fā)改投資【20xx】1845號)對項目實施管理,管理制度基本健全。
萬寧市人民東路市政工程項目建設(shè)遵守相關(guān)法律法規(guī)及業(yè)務(wù)管理制度,實施過程中已按國家有關(guān)工程建設(shè)基本程序執(zhí)行公開招投標(biāo)、監(jiān)理制、合同制等;截止績效評價時點項目已驗收,但項目結(jié)算審核工作尚未完成;項目建設(shè)過程涉及的項目資料比較齊全并及時歸檔,項目實施的人員、場地設(shè)備等均已落實到位。
。ǘ╉椖抠|(zhì)量可控性
萬寧市人民東路市政工程項目建設(shè)合同已明確規(guī)定“工程質(zhì)量符合國家合格標(biāo)準(zhǔn)”,并明確發(fā)包方及承包方兩方責(zé)任。
項目建設(shè)過程中,萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局為了保障項目質(zhì)量,聘請了第三方對工程建設(shè)過程進行監(jiān)理。
20xx年12月20日,萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、建設(shè)承包單位、監(jiān)理單位、勘察、設(shè)計等多方對項目進行了竣工驗收后,由監(jiān)理單位、萬寧市建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站出具工程質(zhì)量評估報告,為項目質(zhì)量提供了有效的保障。
。ㄈ┴攧(wù)管理制度健全性及執(zhí)行有效性
1、財務(wù)管理制度健全性
據(jù)了解,項目資金均由會計核算站統(tǒng)一核算,萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局報賬員按要求報賬,會計核算站嚴(yán)格根據(jù)《海南省財政國庫集中支付管理辦法》對該項目進行核算管理,該管理辦法符合會計制度的規(guī)定。
2、資金使用合規(guī)性
項目資金按照萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財務(wù)管理制度進行管理,因萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局正在進行裝修,財務(wù)資料搬運至萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局外部庫房進行封存,績效評價小組無法對項目支出憑證進行查看,故無法對資金的撥付執(zhí)行了完整的審批程序、項目支出符合項目預(yù)算批復(fù)用途進行評價,該指標(biāo)暫時給予0分。
3、財務(wù)監(jiān)控有效性
項目根據(jù)相應(yīng)財務(wù)管理制度,采取工程進度分次階段性付款,建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位三方單位確認(rèn)工程進度后,由施工單位申請并經(jīng)萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財務(wù)人員、單位領(lǐng)導(dǎo)審核后支付,采用了必要的財務(wù)監(jiān)控手段。截止績效評價時點,項目結(jié)算審核工作尚未完成。
三、項目產(chǎn)出情況
。ㄒ唬╉椖客瓿汕闆r
項目建設(shè)內(nèi)容為新建人民東路,道路全長834.40米,道路紅線寬36米;道路等級為城市次干道II級,設(shè)計行車速度40km/h,瀝青砼路面;建設(shè)內(nèi)容包括配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃?xì)夤こ、通信工程等。根?jù)建筑工程竣工標(biāo)識牌顯示,實際建設(shè)內(nèi)容與計劃產(chǎn)出數(shù)一致,實際完成率為100%。
。ǘ┩瓿杉皶r率
項目計劃實施時間是20xx年2月27日至20xx年12月31日,實際完工時間是20xx年10月19日,項目完工時間與計劃時間差異較大;根據(jù)萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局介紹,主要因存在征地存在困難,有個別住戶拒絕搬遷,嚴(yán)重拖后了竣工時間。
(三)項目完成質(zhì)量
項目已建設(shè)完成(配套給水工程、排水工程、交通工程、照明工程、電力工程、綠化工程、燃?xì)夤こ獭⑼ㄐ殴こ痰龋┎⑼度胧褂,萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局、建設(shè)承包單位、監(jiān)理單位、勘察、設(shè)計等多方對項目進行了竣工驗收,由監(jiān)理單位、萬寧市建設(shè)工程質(zhì)量安全監(jiān)督站出具工程質(zhì)量評估報告,工程各項指標(biāo)均已合格,質(zhì)量達標(biāo)率為100%。
。ㄋ模╉椖款A(yù)算控制和節(jié)約情況
萬寧市人民東路市政工程項目預(yù)算批復(fù)金額3,420.00萬元,因為項目還未完成結(jié)算審核工作,無法核實項目最終支出金額;通過查看支出明細(xì)表,截止績效評價之日,本項目累計撥付資金1,554.12萬元,根據(jù)項目施工合同及資金支出計劃基本可以確認(rèn)項目總支出未超出預(yù)算總投資,支出在可控范圍之內(nèi),我們按成本節(jié)約率≥0的范圍實施評價。
四、項目效果情況
。ㄒ唬┤f寧市人民東路市政工程建設(shè)的社會效益及經(jīng)濟效益
近年來在國家、省委和省政府的大力支持下,萬寧城市及旅游度假區(qū)的快速發(fā)展,機動車輛不斷增加,人民東路市政工程項目建設(shè)在一定程序上增加了萬寧市運輸能力,適應(yīng)了新形勢下的交通需求;人民東路市政工程建設(shè)完成投入使用后,使該區(qū)形成良好的居住環(huán)境。項目的建設(shè)有效改善該地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施條件,方便當(dāng)?shù)鼐用裆、出行;且道路的修建貫通,更好的利用了周邊尚未開發(fā)的部分土地,同時已開發(fā)的土地也隨著道路的開發(fā)而增值,促使萬寧產(chǎn)業(yè)發(fā)展條件明顯改善,城鄉(xiāng)開發(fā)空間進一步擴大,項目建設(shè)具有深遠(yuǎn)的社會意義和間接經(jīng)濟效益。
(二)環(huán)境效益
人民東路市政工程配套實施綠化工程,建成后將成為萬城鎮(zhèn)老城區(qū)和城北新區(qū)的一片風(fēng)景線。同時也有利于改善道路兩側(cè)的基礎(chǔ)設(shè)施狀況,提高人民的生活水平、生活環(huán)境水平。同時,建設(shè)完成投入使用后,道路硬化和綠化帶改善居住區(qū)開發(fā)進程中工程車運輸帶來的大氣污染和噪聲污染,排水管道能及時處理雨水和污水,改善了生產(chǎn)和生活環(huán)境。
(三)項目可持續(xù)性
該項目的建成有利于改善當(dāng)?shù)鼐用竦纳罹幼…h(huán)境,提高生活質(zhì)量,加之萬寧市政府十分重視本市的基礎(chǔ)實施建設(shè)及養(yǎng)護,不斷加大這方面資金的投入。據(jù)了解,萬寧市人民東路市政工程項目驗收完成后,已交由萬寧市環(huán)衛(wèi)園林局進行專業(yè)的管理養(yǎng)護,后期維護資金來源于財政預(yù)算,為后期項目持續(xù)運行提供保障。
。ㄋ模┥鐣姖M意度
通過對萬寧市居民問卷顯示,人民東路周邊居民對該項目的建設(shè)持肯定的態(tài)度。人民東路建成后配套設(shè)施也相當(dāng)美觀,周邊居民對此贊不絕口,社會公眾滿意度較高。
五、綜合評價情況及評價結(jié)論
項目屬于一次性項目,實施內(nèi)容明確,項目依據(jù)充分、目標(biāo)合理、程序規(guī)范,與政策要求高度相關(guān)。項目建設(shè)資金到位情況良好,項目實施依據(jù)的相關(guān)制度基本健全,項目實施管理較為規(guī)范。雖然項目工程建設(shè)完成時間和合同計劃時間存在差異,但項目預(yù)期效果已基本實現(xiàn)。
六、主要經(jīng)驗及做法
(一)加強領(lǐng)導(dǎo),落實各部門責(zé)任
為了萬寧市人民東路市政工程項目順利實施,萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局成立相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)小組,做到職責(zé)明確、分工負(fù)責(zé)、團結(jié)協(xié)作、齊抓共管,確保組織到位,促使項目建設(shè)嚴(yán)格按照立項要求實施。
。ǘ┳裱斦椖肯嚓P(guān)管理制度,做好前期工作
萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局遵循財政項目相關(guān)管理制度,充分做好項目的規(guī)劃、設(shè)計、申請、招投標(biāo)、監(jiān)理等前期準(zhǔn)備工作,保障項目有序開展,且后續(xù)項目資料保管及時、完整。
七、存在問題和建議
。ㄒ唬┐嬖趩栴}
1、未系統(tǒng)的填列績效目標(biāo)及績效指標(biāo)
通過查看項目相關(guān)資料,萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局未在項目申報時系統(tǒng)填列績效指標(biāo)。
2、項目完成時間嚴(yán)重滯后
項目進度管理不力,與施工方簽訂的建設(shè)工程施工合同規(guī)定,合同工期從20xx年2月27日至20xx年12月31日,項目實際于20xx年10月19日竣工驗收,延期6年8個月。根據(jù)萬寧市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局介紹,主要因存在征地存在困難,有個別住戶拒絕搬遷,嚴(yán)重拖后了竣工時間。
3、項目竣工結(jié)算審計工作不及時
項目已于20xx年10月19日竣工驗收,但至今尚未開始項目結(jié)算審計工作,造成項目尾款無法及時撥付,可能存在拖欠農(nóng)民工資的情況。
(二)相關(guān)建議
1、強化全面績效評價觀念
建議在項目申請、審批時,除了設(shè)定產(chǎn)出指標(biāo)之外,還需要參照相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)及實際情況設(shè)定成效指標(biāo);且將其分解為需要達成的具體目標(biāo)與關(guān)鍵指標(biāo),并且指標(biāo)的設(shè)定應(yīng)該是可量化的,并能通過清晰、可衡量的關(guān)鍵指標(biāo)值予以體現(xiàn),不宜籠統(tǒng)、模糊。
2、合理確定工程進度,避免工程延期
在前期可研階段先充分調(diào)研,了解同類道路的建設(shè)時間,合理確定道路建設(shè)工期;施工單位要從人、材、機等方面認(rèn)真仔細(xì)地對所承擔(dān)的施工項目,進行施工組織設(shè)計和開展工作,業(yè)主和監(jiān)理單位應(yīng)對施工單位編制的施工組織設(shè)計進行嚴(yán)格的審查,經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計要監(jiān)督施工單位嚴(yán)格執(zhí)行,不能將其停留在紙面上。
3、及時進行竣工結(jié)算審計,按約定支付工程款
工程結(jié)束由項目施工單位進行結(jié)算,項目建設(shè)單位應(yīng)按照萬寧市審計局的要求,及時聘請第三方中介機構(gòu)進行竣工結(jié)算審計;同時,單位應(yīng)該積極配合、溝通,堅持實事求是的原則,創(chuàng)造一個對整個工程項目審計良好的環(huán)境,讓審計工作順利開展。審計結(jié)果確認(rèn)后,及時按照合同約定及審計后的結(jié)果,支付工程尾款。
八、績效評價相關(guān)責(zé)任及局限性
績效評價小組在項目實施單位提供項目資料基礎(chǔ)上對本項目實施績效評價,項目實施單位對項目實施過程中涉及的招投標(biāo)資料、協(xié)議書、工程資料、驗收資料、財務(wù)資料等真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé);另外,鑒于本次績效評價工作時間比較倉促,在實施績效評價過程中我們未能對績效評價指標(biāo)所涉及事項的具體情況進行深入核查,對問題及其產(chǎn)生的原因無法做更全面的了解,因而對于績效評價與分析可能深度不夠,在項目實施單位提供的現(xiàn)有資料和實地調(diào)研的前提下,績效評價小組結(jié)合應(yīng)有的職業(yè)判斷,盡可能地做出客觀、可靠的評價結(jié)論。
綜上所述,項目總體評分為81.5分,評價等級為“良”。
專項資金績效評價整改報告7
我局對博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程項目進行了績效評價。依據(jù)博望區(qū)財政局《20xx年博望區(qū)財政支出項目績效評價工作實施方案》(博財[20xx]10號),在提供的相關(guān)資料的基礎(chǔ)上,本著客觀、公正、突出重點、績效優(yōu)先的原則,對博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程進行了績效評價。現(xiàn)將評價結(jié)果報告如下:
一、基本情況
(一)項目基本情況
博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程經(jīng)馬鞍山市博望區(qū)發(fā)展改革和經(jīng)濟信息化委員會(博發(fā)經(jīng)函〔20xx〕5號)批復(fù)立項,系馬鞍山市博望區(qū)“寧博一體化”基礎(chǔ)設(shè)施補短板EPC總承包項目-新建市政道路項目子項目,工程總承包單位為中國十七冶集團有限公司。
鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)道路建設(shè)工程東至嶗山路,西起秦嶺大道,道路全長5.186km,規(guī)劃道路紅線寬28m。全線采用城市次干路標(biāo)準(zhǔn)設(shè)計,設(shè)計時速50km/h,紅線寬度28m,采用雙向四車道形式,具體布置為20米的車行道,兩側(cè)各4.0米的人行道。全線設(shè)置1座中橋3座箱涵,K3+476.5博望河中橋上部結(jié)構(gòu)采用預(yù)應(yīng)力混凝土裝配式矮T梁,跨徑布置為3×13m,3座箱涵其中兩座為1-5×2.5m,1座為2.5×2.5m;道路等級為城市次干路,路面設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)軸載為BZZ-100,設(shè)計年限15年;施工內(nèi)容包括道路、橋涵、雨污水、交通、綠化、照明工程。
(二)項目績效目標(biāo)的設(shè)定
全面推進馬鞍山東向發(fā)展戰(zhàn)略,展示博望區(qū)“寧博一體化發(fā)展”的`東向發(fā)展布局,充分展現(xiàn)博望對外良好形象。
。ㄈ╉椖款A(yù)算、資金到位及使用情況
1、預(yù)算資金安排和資金到位情況
20xx年度博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程項目區(qū)級預(yù)算安排資金3814.45萬元,實際下達資金3814.45萬元,其中:20xx年長三角專項第二批中央基建投資預(yù)算-博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程3700萬、城市工作“五統(tǒng)籌”專項資金(城市污水管網(wǎng)改造)114.45萬元。
2、資金使用情況
20xx年度博望區(qū)住建局實際支付項目工程款3814.45萬元,其中撥付20xx年長三角專項第二批中央基建投資預(yù)算-博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程3700萬、城市工作“五統(tǒng)籌”專項資金(城市污水管網(wǎng)改造)114.45萬元。預(yù)算執(zhí)行率100%。
。ㄋ模╉椖繉嵤┘澳繕(biāo)完成情況
本項目20xx年3月初開工,截止年末路基工程已完成,排水工程完成100%,橋涵工程已完成,水穩(wěn)施工完成75%。
二、績效評價工作情況
。ㄒ唬┛冃гu價原則、評價指標(biāo)體系和評價方法
本項目績效評價遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級分類和績效相關(guān)原則。
本項目績效評價指標(biāo)體系共設(shè)置四個一級指標(biāo),并在此基礎(chǔ)上設(shè)計一系列二級指標(biāo)和三級指標(biāo),作為開展項目支出績效評價的根據(jù),具體指標(biāo)體系詳見附件。一級指標(biāo)構(gòu)成及權(quán)重為:項目投入指標(biāo)所占權(quán)重為20%;項目過程指標(biāo)所占權(quán)重為20%;項目產(chǎn)出指標(biāo)所占權(quán)重為30%;項目效益指標(biāo)所占權(quán)重為30%。根據(jù)上述指標(biāo)設(shè)計,計算各項指標(biāo)評價得分,最后各項指標(biāo)得分加總計算項目評價得分。
考評結(jié)果分為優(yōu)、良、中、合格、不合格5個考評等級。具體見下表:略
(二)績效評價工作過程
本次財政支出績效評價工作,共分為三個階段:
1、前期準(zhǔn)備階段。確定績效評價指標(biāo)體系,準(zhǔn)備項目資料。
2、組織實施階段?冃гu價小組收集項目資料與相關(guān)證據(jù),現(xiàn)場查閱項目管理實施情況、項目資金使用情況及相關(guān)資料。
3、分析評價階段。根據(jù)取得的證據(jù),對照績效評價指標(biāo)體系評分標(biāo)準(zhǔn)進行分析評價。
。ㄈ╉椖靠冃Э荚u依據(jù)
1、《中共安徽省委安徽省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(皖發(fā)〔20xx〕11號);
2、《安徽省財政廳預(yù)算績效評價共性指標(biāo)體系框架》(財績〔2016〕627號);
3、《馬鞍山市全面實施預(yù)算績效管理辦法》(馬發(fā)〔20xx〕20號);
4、《20xx年博望區(qū)財政支出項目績效評價工作實施方案》(博財[20xx]10號);
5、《博望區(qū)預(yù)算績效目標(biāo)管理暫行辦法》;
6、單位提供項目評價資料。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論
經(jīng)分項評價和匯總后,博望區(qū)住建局實施的博望區(qū)鴨綠江路(嶗山路-秦嶺大道)建設(shè)工程項目(抗疫特別國債)績效評價總體得分為100分,績效考評等級為優(yōu)。
專項資金績效評價整改報告8
根據(jù)財政廳《關(guān)于反饋2019年度省級預(yù)算資金績效評價結(jié)果的函》要求,我廳針對相關(guān)省級財政專項資金績效評價中反映的問題進行了認(rèn)真的整改,分析查找原因,并制定切實可行的整改措施,具體情況如下:
一、基本情況
2020年省財政廳組織第三方機構(gòu)對我廳2019年旅游發(fā)展專項資金現(xiàn)場評價項目進行績效評價,得分83.3分,評價等級為“良”。我廳對相關(guān)相關(guān)項目單位存在的問題進行核查,并提出整改要求。結(jié)合相關(guān)項目單位的整改情況,形成該整改報告。
二、整改情況
。ㄒ唬⿲m椯Y金撥付和使用時效性不強的問題
1、預(yù)算指標(biāo)下達不及時的問題
2019年機構(gòu)合并影響了資金下達進度;2020年資金已于9月底前全部下達。我們講督促項目單位進展,確保省項目按質(zhì)按量完成,并對實現(xiàn)資金安排使用情況進行跟蹤問效。
2、資金使用進度慢、結(jié)余大的問題
省文旅廳對相關(guān)項目單位進行情況核實,一是主要是部分項目存在合同尾款未支付,廳已要求相關(guān)單位加快項目驗收進度,對驗收達標(biāo)的項目支付尾款,對驗收未達標(biāo)的單位按要求收回資金,并取消下一步年度申報專項資金資格。二是寧鄉(xiāng)市2019年旅游廁所建設(shè)項目省級專項補助未使用資金103.9萬元。截止2020年底,26個申報單位共51個旅游廁所已經(jīng)驗收竣工,資金已經(jīng)全部使用完畢。
(二)部分專項資金的管理使用不規(guī)范的問題
個別項目單位存在滯留、改變資金用途等行為,資金合計585萬元,占比現(xiàn)場評價金額比例為3.4%。具體情況如下:
1、個別單位滯留財政資金
省文旅廳對常德市文化旅游投資開發(fā)集團有限公司實景桃花源貸款項目進行核查,核實情況為由于賬務(wù)處理不當(dāng),進一步核實整改。主要是因為桃花源管理委員會與常德市文旅投存在被征地農(nóng)民社會保障金的資金結(jié)算,根據(jù)桃花源旅游管理區(qū)管委會2019年第13號會議紀(jì)要對常德市文旅投開具了收取被征地農(nóng)民社會保障金390萬元的收據(jù),所以結(jié)算時實付10萬元。但常德市文旅投在進行賬務(wù)處理時,未將本級財政收取的390萬元被征地農(nóng)民社會保障金作支出,而是記入了其他應(yīng)收賬款往來,導(dǎo)致出現(xiàn)了財務(wù)核算問題。目前常德市文旅投已進行賬目調(diào)整。
2、個別項目改變資金用途的問題
省文旅廳對漢壽縣文化旅游廣電體育局帥孟奇故居4A級景區(qū)創(chuàng)建高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)及研學(xué)拓展活動補助項目進行核查。一是革命同志故居陳列館建設(shè)需要經(jīng)過項目論證、宣傳部門審批等一系列嚴(yán)格的審批流程,另,高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)主要是通過現(xiàn)代信息化建設(shè),為人們提供更好的旅游服務(wù),購買大型電子屏、講臺、聲光設(shè)備、觀眾座椅等多媒體教學(xué)設(shè)備是高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)建設(shè)的一部分;二是安排專項經(jīng)費5萬元用于帥孟奇生平事跡陳列室建設(shè),該項為研學(xué)項目,是必要的,只有前期設(shè)計得到,才能帶給游客好的體驗,才對得起革命先烈;三是廳已要求該單位從縣級財政預(yù)算申請28萬元配套資金用于置換故居管理辦公區(qū)域裝修及配套設(shè)施;置換后,該資金將繼續(xù)完善帥孟奇故居景區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識系統(tǒng)。下一步廳對資金使用情況跟進。
3、資金支出手續(xù)不完整的問題
省文旅廳對現(xiàn)場評價發(fā)現(xiàn)部分項目單位存在財務(wù)報銷憑證不規(guī)范、合同未設(shè)立質(zhì)保金條款、驗收程序不完善等情況,進行核查,涉及的4個項目單位,均已整改完畢,
一是婁底雙峰“溪硯制作工藝”非遺旅游產(chǎn)品開發(fā)及花鼓戲演藝重點文化旅游項目,完善了原始憑證,補開了正規(guī)發(fā)票;設(shè)置工程資金支出臺賬,補充了相關(guān)工程前期資料、項目竣工驗收資料。
二是羅榮桓故里智慧導(dǎo)游系統(tǒng)及標(biāo)識標(biāo)牌標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)完善了合同,對弱電項目建設(shè)合同補充了質(zhì)保金條款。
三是衡東縣白蓮鎮(zhèn)鐵坪村項目、三樟鎮(zhèn)柴山洲村項目均已完善了建設(shè)合同以及相關(guān)票據(jù)。
4、預(yù)算指標(biāo)混用
省文旅廳對預(yù)算指標(biāo)混用情況進行核查,一是對相關(guān)項目單位提出整改要求,限期進行整改;二是下一步將通過財務(wù)培訓(xùn)班進行財務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn),杜絕此類問題的發(fā)生。
(三)項目管理方面
1、市、州對旅游廁所的補助不規(guī)范
落實中央相關(guān)文件精神,旅游廁所建設(shè)是我省加快旅游公共服務(wù)建設(shè),推進旅游廁所革命實施的項目,根據(jù)《湖南省旅游廁所建設(shè)管理新三年行動計劃(2018-2020年)》,全省計劃新建和改擴建旅游廁所2600座。我省旅游發(fā)展專項資金中安排的旅游廁所建設(shè)資金,是在國家旅游廁所專項資金補助基礎(chǔ)上補齊缺口,我廳根據(jù)2018年各地區(qū)已完成旅游廁所項目個數(shù)予以核撥,補助標(biāo)準(zhǔn)為5000元/蹲位,對于旅游廁所建設(shè)項目的績效評價,主要是評估各地區(qū)旅游廁所建設(shè)的整體完成情況。廁所資金屬于中央和省對地方安排的“先建后補”資金,因此,省級廁所專項資金安排不存在不規(guī)范的情況。
2、部分項目政府采購程序欠規(guī)范的問題
一是省文旅廳對長沙市望城區(qū)文化旅游廣電體育局、新寧縣文化旅游廣電體育局、郴州市圖書館等三家政府采購程序欠規(guī)范的項目單位進行約談,并要求出臺相關(guān)政策規(guī)范并反饋;二是下一步省文旅廳將對項目中含有政府采購的項目進行嚴(yán)格檢查,對存在違規(guī)的項目進行暫停,并收回專項資金,并核減該地區(qū)下一年項目申報的指標(biāo)。三是通過組織市州業(yè)務(wù)培訓(xùn)的機會,普及政府采購的.相關(guān)規(guī)定,鼓勵市州在相關(guān)法規(guī)的框架下出臺與自身相適應(yīng)的政府采購政策。
3、個別項目申報績效目標(biāo)不合理的問題
省文旅廳對湖南攸縣酒埠江生態(tài)新鎮(zhèn)綜合開發(fā)項目、南岳傳奇古鎮(zhèn)項目整改情況進行核查,一是該單位已經(jīng)結(jié)合實際情況對績效目標(biāo)進行調(diào)整,二是要求對南岳傳奇古鎮(zhèn)項目加快工程進度,盡快達到運營條件。
4、個別項目補助標(biāo)準(zhǔn)不夠明確
省文旅廳對相關(guān)情況進行核查,有以下整改:一是下一步做好資金預(yù)算,明確資金來源;二是根據(jù)項目具體要求,做好預(yù)算工作,精準(zhǔn)測算資金、分析資金缺口、資金使用計劃。
三、下一步打算
。ㄒ唬﹥(yōu)化預(yù)算管理,強化績效的三個節(jié)點
一是強化預(yù)算績效管理,在項目申報初評時,加大對預(yù)算績效目標(biāo)的分值評定,對績效目標(biāo)不完善的項目進行評分扣減處理,對于態(tài)度惡劣的,給與初評不予通過處理。二是強化項目中期績效目標(biāo)考評,對未達到績效目標(biāo)的項目進行約談,對于預(yù)計無法完成的單位進行資金收回處理;三是落實結(jié)項績效,根據(jù)相關(guān)規(guī)定,對項目進行績效評價,劃分績效評價檔次,作為下一次項目申報的依據(jù),對于完成不力的項目,對其進行資金收回處理,并暫停該地區(qū)一年的相關(guān)項目申報。
。ǘ┩晟茖m椯Y金管理辦法
一是盡快發(fā)布新的專項資金管理辦法來規(guī)范專項資金的使用。二是下一步細(xì)化專項資金的申報審核流程,嚴(yán)格績效目標(biāo)管理,明確資金支出范圍。三是強調(diào)花錢必問效,凡是使用省級旅游專項資金的項目完工后,項目單位必須組織績效評價,使用省補資金超過100萬元的由當(dāng)?shù)匚穆镁帧⒇斦止餐M織評價。對違反“?顚S谩痹瓌t,擠占、挪用專項資金的,兩年內(nèi)不得申請補助。對未上報專項資金使用情況和績效評價報告的市縣區(qū),暫停補助下一年度項目資金。
。ㄈ┘訌婍椖靠冃Ч芾
一是在項目實施過程中,督促市州主管部門要加強跟蹤監(jiān)督,及時了解項目執(zhí)行情況,掌握項目建設(shè)進度、產(chǎn)出效益目標(biāo)實現(xiàn)狀況,對不能按計劃實施的項目要及時予以調(diào)整。二是完善項目績效管理指標(biāo)庫建設(shè),通過培訓(xùn)等形式進行普及;三是堅決打擊項目單位多頭申報財政補助行為,采用信息化手段,避免項目單位在省、市縣區(qū)財政部門分別獲得補助。
專項資金績效評價整改報告9
一、項目基本情況
保山市委、市政府對城市建設(shè)、維護、管理、改造、提升城市形象方面高度重視,在范圍、深度、質(zhì)量上高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求,隨著現(xiàn)代化大城市建設(shè)的大力推進,市政工程建設(shè)安全管理覆蓋面越來越廣,業(yè)務(wù)量大幅增加,差旅費、公務(wù)用車及租賃費也隨之增加。為做好保山城市建設(shè)和指導(dǎo)各縣市區(qū)城市發(fā)展行業(yè)領(lǐng)域工作,保山市財政局20xx年下達了工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理補助經(jīng)費22.81萬元,專項用于彌補市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局行業(yè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理經(jīng)費缺口。
二、項目績效自評工作開展情況
根據(jù)《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關(guān)事項的.通知》(保財預(yù)〔20xx〕4號),為貫徹落實全面實施績效管理精神,強化部門預(yù)算績效管理責(zé)任,進一步提高財政資源配置效率和資金使用效益,市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局對績效自評工作進行了責(zé)任細(xì)化,按照“誰使用、誰負(fù)責(zé)”的原則,明確績效自評工作責(zé)任主體,從資金到位情況、執(zhí)行情況,成效方面對項目資金開展績效自評。
三、項目績效實現(xiàn)情況
。ㄒ唬╉椖抠Y金情況
1.項目資金到位情況。
根據(jù)(保財建〔20xx〕4號)和《保山市財政局關(guān)于追減20xx年經(jīng)費預(yù)算的通知》(保財建〔20xx〕168號)指標(biāo)文件,下達資金228109.16元。
2.項目資金執(zhí)行情況。
20xx年支付市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理發(fā)生的辦公費、印刷費、郵電費、差旅費、勞務(wù)費等223019.16元,購買辦公設(shè)備5090元,項目資金使用完畢,有效保障了工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理工作開展,執(zhí)行率100%。
3.項目資金管理情況。
市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局嚴(yán)格按《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財務(wù)管理制度》第二十五條規(guī)定,嚴(yán)格執(zhí)行資金撥付審批流程。
。ǘ╉椖靠冃е笜(biāo)完成情況
產(chǎn)出指標(biāo)完成情況:數(shù)量指標(biāo);保障單位辦公經(jīng)費、辦公設(shè)備采購、勞務(wù)購買、公車租賃等機關(guān)運行經(jīng)費支出。。
效益指標(biāo)完成情況:保障機關(guān)工程建設(shè)領(lǐng)域安全生產(chǎn)管理工作開展。
滿意度指標(biāo):干部職工滿意度,服務(wù)對象對資金撥付及時性滿意度90%。
四、績效目標(biāo)未完成原因和下一步改進措施
已完成預(yù)期目標(biāo)。
五、績效自評結(jié)果
項目績效自評得分為100分,整個項目運行順暢,資金使用安全、規(guī)范、有效。
六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算
市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局將在規(guī)定時間內(nèi)在政府官方網(wǎng)站公開項目績效自評報告及項目自評表。同時將本次績效自評的成果應(yīng)用在已后工作中。
七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議
希望上級部門能開展績效評價方面專業(yè)培訓(xùn),使我們能更專業(yè)化、規(guī)范化和精細(xì)化開展績效自評工作。
八、其他需說明的問題
無。
專項資金績效評價整改報告10
一、項目基本情況
(一)項目概況
1、項目背景
國土空間規(guī)劃是國家空間發(fā)展的指南、可持續(xù)發(fā)展的空間藍圖,是各類開發(fā)保護建設(shè)活動的基本依據(jù)。建立國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施,將主體功能區(qū)規(guī)劃、土地利用規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃等空間規(guī)劃融合為統(tǒng)一的國土空間規(guī)劃,實現(xiàn)“多規(guī)合一”,強化國土空間規(guī)劃對各項規(guī)劃的指導(dǎo)約束作用,是黨中央、國務(wù)院作出的重大部署。
按照中共中央國務(wù)院《關(guān)于建立國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施的若干意見》(中發(fā)〔20xx〕18號)文件精神,為建立我市“多規(guī)合一”的國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施,整體謀劃新時代國土空間開發(fā)保護格局,根據(jù)國家、省有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn),結(jié)合我市實際,全面啟動國土空間規(guī)劃及相關(guān)專項規(guī)劃編制工作。
2、主要內(nèi)容及實施情況
根據(jù)20xx年5月8日銅陵市自然資源和規(guī)劃委員會《關(guān)于印發(fā)銅陵市20xx年度國土空間規(guī)劃編制項目計劃的通知》(銅自然資規(guī)委〔20xx〕1號)安排,全市20xx年國土空間規(guī)劃編制計劃共計17項,其中,由我局負(fù)責(zé)的規(guī)劃編制計劃7項,具體為:
(1)銅陵市市級國土空間總體規(guī)劃(20xx-20xx年);
。2)銅陵市礦產(chǎn)資源規(guī)劃(20xx-20xx);
。3)銅陵市地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃(20xx-20xx);
。4)銅陵市“十四五”土地整治規(guī)劃(20xx-20xx);
。5)銅陵市生態(tài)保護紅線評估;
。6)銅陵市國土空間開發(fā)保護現(xiàn)狀評估;
。7)市委、市政府、上級部門臨時交辦的規(guī)劃編制和研究任務(wù)。
截至20xx年末,我局7項規(guī)劃編制均完成了20xx年年度任務(wù)目標(biāo),具體完成情況如下:
。1)銅陵市市級國土空間總體規(guī)劃(20xx-20xx年)
初步方案已上報省自然資源廳。
完成了資源環(huán)境承載能力和國土空間開發(fā)適宜性評價研究、國土空間類規(guī)劃實施評估研究、規(guī)劃分區(qū)與空間控制線研究、擁江發(fā)展戰(zhàn)略下的城市空間格局研究等4項重大專題研究。
。2)銅陵市礦產(chǎn)資源規(guī)劃(20xx-20xx)
完成初稿編制,已上報省自然資源廳。
。3)銅陵市地質(zhì)災(zāi)害防治規(guī)劃(20xx-20xx)
省自然資源廳未下達任務(wù)計劃,項目暫緩實施,視同完成年度目標(biāo)。
。4)銅陵市“十四五”土地整治規(guī)劃(20xx-20xx)
自然資源部取消了土地整治規(guī)劃,視同完成年度目標(biāo)。
。5)銅陵市生態(tài)保護紅線評估
評估成果已上報省自然資源廳。20xx年5月20日省廳下發(fā)了最新數(shù)據(jù),正式評估成果文件待批復(fù)。
(6)銅陵市國土空間開發(fā)保護現(xiàn)狀評估
評估成果已審查通過,完成了國土空間規(guī)劃“一張圖”實施監(jiān)督信息系統(tǒng)在線填報工作,符合評估要求。
(7)市委、市政府、上級部門臨時交辦的規(guī)劃編制和研究任務(wù)
20xx年市委、市政府、上級部門未臨時交辦規(guī)劃編制和研究任務(wù),視同完成年度目標(biāo)。
3、資金投入和使用情況。
指令性空間規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制費項目年初預(yù)算安排637萬元,實際到位637萬元,項目資金到位率100%,其中:11.64萬元下達市商務(wù)局、29.94萬元下達市文旅局、13.5萬元下達執(zhí)法局,581.92萬元下達我局。
截至20xx年末,我局指令性空間規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制費項目資金支出合計581.92萬元,預(yù)算執(zhí)行率100%。
。ǘ╉椖靠冃繕(biāo)
1、總體目標(biāo)
建立我市國土空間規(guī)劃體系并監(jiān)督實施,全面提升國土空間治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平,基本形成生產(chǎn)空間集約高效、生活空間宜居適度、生態(tài)空間山清水秀,安全和諧、富有競爭力和可持續(xù)發(fā)展的國土空間格局。
2、年度目標(biāo)
完成20xx年度規(guī)劃編制任務(wù)。
二、績效評價工作開展情況
。ㄒ唬┛冃гu價目的、對象和范圍
1、績效評價目的
為貫徹落實全面實施預(yù)算績效管理,將績效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過程,實現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化,不斷提高財政資金使用效益。
2、評價對象和范圍
本次評價對象為我局負(fù)責(zé)實施的指令性空間規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制費項目,具體范圍為銅陵市市級國土空間總體規(guī)劃(20xx-2035年)、銅陵市礦產(chǎn)資源規(guī)劃(20xx-2025)等7項規(guī)劃編制項目。
(二)績效評價原則、指標(biāo)體系、評價標(biāo)準(zhǔn)和方法
1、績效評價原則
遵循實事求是、客觀公正、公開透明的原則。
2、指標(biāo)體系
從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個方面進行評價,具體包括項目立項、績效目標(biāo)、資金投入、資金管理、組織實施、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量、產(chǎn)出時效、產(chǎn)出成本、項目效益等10項二級指標(biāo)(詳見附表)。
3、評價方法
采用定性描述、定量分析法,客觀確定項目預(yù)期績效目標(biāo)的實現(xiàn)程度。采用比較法,對比實際成效與績效目標(biāo)的偏差,進行效益分析。
4、評價標(biāo)準(zhǔn)
主要為計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、歷史標(biāo)準(zhǔn),以預(yù)先制定的目標(biāo)、計劃、預(yù)算、定額等作為評價標(biāo)準(zhǔn)。
。ㄈ┛冃гu價工作過程。
1、前期準(zhǔn)備。按照市財政局《關(guān)于做好20xx年部門預(yù)算支出績效評價工作的通知》(財績效函〔20xx〕8號)要求,我局高度重視,迅速安排部署,成立評價工作小組,明確了評價對象、內(nèi)容、方法和工作步驟,確保績效自評工作按時完成。
2、組織實施。3月末召開專題會議,安排部署評價工作,要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室對分管的項目認(rèn)真組織、開展績效自評工作。要求本著實事求是的原則,客觀評價,認(rèn)真填寫自評表和撰寫自評報告。
3、分析評價。一是合理設(shè)置評價指標(biāo)體系。從決策、過程、產(chǎn)出、效益四個方面對項目支出總體實施成效情況進行評價。二是采取定性描述和定量分析的方法,對各項規(guī)劃編制進行單一評價,評價組對自評表相關(guān)數(shù)據(jù)進行分析,對資金的投入與產(chǎn)出的效果進行對比,得出項目實施績效結(jié)論。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論
我局本著實事求是的原則,按照既定的評價指標(biāo)和評價方法,從決策、過程、產(chǎn)出、效益四方面對20xx年指令性空間規(guī)劃、城鄉(xiāng)規(guī)劃編制費項目進行績效評價,最終確定績效評價評價得分98分,等級為“優(yōu)秀”(評價說明:得分≥90分為優(yōu)秀;80≤得分<90為良好;60≤得分<80為中等;得分<60為差),具體如下(詳見附表):
四、績效評價指標(biāo)分析
。ㄒ唬╉椖繘Q策情況
1、項目立項(滿分3分,得分3分)
。1)立項依據(jù)充分性(滿分2分,得分2分)
項目立項依據(jù)充分,符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策,符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃和政策要求;項目立項與部門職責(zé)范圍相符,屬于部門履職所需,項目與相關(guān)部門同類項目或部門內(nèi)部相關(guān)項目不重復(fù),得3分。
(2)立項程序規(guī)范性(滿分1分,得分1分)
項目申請、設(shè)立過程符合要求,事前經(jīng)過了可行性研究、專家論證和績效評估,得1分。
2、績效目標(biāo)(滿分4分,得分3.5分)
。1)績效目標(biāo)合理性(滿分2分,得分2分)
項目設(shè)置了績效目標(biāo),績效目標(biāo)與實際工作內(nèi)容相關(guān),預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平,績效目標(biāo)與預(yù)算確定的項目資金量相匹配,得2分。
。2)績效指標(biāo)明確性(滿分2分,得分1.5分)
項目績效目標(biāo)進行了細(xì)化分解,指標(biāo)值清晰、可衡量,績效指標(biāo)與項目目標(biāo)任務(wù)、計劃數(shù)相對應(yīng),但項目規(guī)劃編制成果未能細(xì)化分解成具體指標(biāo),扣0.5分,得1.5分。
3、資金投入(滿分8分,得分6.5分)
。1)預(yù)算編制科學(xué)性(滿分5分,得分3.5分)
預(yù)算編制經(jīng)過了科學(xué)論證,預(yù)算確定的資金量與工作任務(wù)相匹配,但預(yù)算內(nèi)容未能于具體項目內(nèi)容匹配,扣1.5分,得3.5分。
。2)資金分配合理性(滿分3分,得分3分)
項目資金根據(jù)各子項實際需求分配,依據(jù)基本充分。項目資金分配額度合理,與項目實際需求相適應(yīng),得3分。
。ǘ╉椖窟^程情況
1、資金管理(滿分20分,得分20分)
。1)資金到位率(滿分5分,得分5分)
項目預(yù)算安排581.92萬元,實際到位581.92萬元,資金到位率100%,得5分。預(yù)算執(zhí)行率(滿分4分,得分0分)
(2)預(yù)算執(zhí)行率(滿分5分,得分5分)
截至20xx年末,項目資金支出581.92萬元,預(yù)算執(zhí)行率100%,得5分。
。3)資金使用合規(guī)性(滿分10分,得分10分)
項目資金使用嚴(yán)格執(zhí)行財務(wù)制度,資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù),資金支付符合項目預(yù)算批復(fù)或合同規(guī)定的用途,不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況,得分10分。
2、組織實施(滿分5分,得分5分)
1、管理制度健全性(滿分2分,得分2分)
項目有相應(yīng)財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度,制度合法、合規(guī)、完整,得2分。
。2)制度執(zhí)行有效性(滿分3分,得分3分)
項目實施遵守法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定,項目臺賬資料齊全并及時歸檔,得3分。
。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況
1、產(chǎn)出數(shù)量(滿分10分,得分10分)
20xx年規(guī)劃編制計劃產(chǎn)出7項,實際完成7項,完成率100%,得10分。
2、產(chǎn)出質(zhì)量(滿分15分,得分15分)
20xx年完成的規(guī)劃編制,符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)要求,得分10分。
3、產(chǎn)出時效(滿分10分,得分10分)
我局20xx年按實施計劃時間要求完成規(guī)劃編制任務(wù),得分10分。
4、產(chǎn)出成本(滿分5分,得分5分)
我局20xx年規(guī)劃編制成本均未超出招投標(biāo)控制價,得分5分。
(四)項目效益情況
1、社會效益(滿分5分,得分5分)
項目實施可為城市建設(shè)項目的規(guī)劃、建設(shè)提供依據(jù),起到科學(xué)指導(dǎo)和規(guī)范管理的`作用,有效節(jié)約集約公共資源,得5分。
2、生態(tài)效益(滿分5分,得分5分)
按照國土空間總體規(guī)劃確定的環(huán)境要求進行生態(tài)控制,能有效改善城市生態(tài)環(huán)境,得5分。
3、可持續(xù)影響(滿分5分,得分5分)
項目實施完成可指導(dǎo)城市建設(shè),得5分。
4、服務(wù)對象滿意度(滿分5分,得分5分)
項目服務(wù)對象滿意度100%,得5分。
五、存在問題及原因分析
(一)項目績效目標(biāo)細(xì)化不到位
20xx年項目績效目標(biāo)從總體上對項目的數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本指標(biāo)進行了細(xì)化,但對具體單個項目的預(yù)期實施成果目標(biāo)細(xì)化不到位,未能分解為可衡量的績效目標(biāo),主要原因系規(guī)劃項目涉及多科室多部門,目前我局未能做到統(tǒng)籌管理,統(tǒng)一績效目標(biāo)設(shè)置標(biāo)準(zhǔn)要求。
(二)項目資金與項目未能明確匹配
規(guī)劃編制項目數(shù)量多、周期長、資金需求大,年度預(yù)算資金基本能符合項目總體實際實施進度需求,但年度預(yù)算資金,目前并不能實現(xiàn)與具體項目的精準(zhǔn)匹配,基本上采用的是總量控制,按各項目實際進度,統(tǒng)籌使用預(yù)算資金。
六、有關(guān)建議
(一)統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn),科學(xué)分解目標(biāo)。
我局將進一步明確項目績效目標(biāo)的設(shè)置要求,統(tǒng)一細(xì)化標(biāo)準(zhǔn),嚴(yán)格要求各項目分管科室,科學(xué)分解項目的具體績效目標(biāo),以更全面、更完整地體現(xiàn)項目的預(yù)期實施成效。
。ǘ┚珳(zhǔn)項目匹配,明確資金分配。
根據(jù)年度項目資金安排,實時把握各項目進度,合理預(yù)測各項目年度資金需求,將項目資金明確到具體項目,實現(xiàn)項目資金單一管理,精準(zhǔn)使用。
專項資金績效評價整改報告11
貴局委托的第三方審計機構(gòu)于20xx年3月對我局20xx年度文物保護資金績效評價和20xx-2020年度文物保護資金進行了審計。6月6日,貴局發(fā)出浙文物函〔20xx〕206 號文件,提示我局在使用專項資金中存在的問題。我局對此非常重視,即刻開展了審計整改工作。現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下:
一、成立審計整改工作小組
我局在認(rèn)真分析問題的基礎(chǔ)上,結(jié)合資金使用實際情況,成立了以分管副局長潘春方為組長,局文化遺產(chǎn)保護科科長陳偉陽、新昌縣博物館館長張斯鴻為副組長,趙菊芹、何中梁、徐夢、潘暉、呂越雙、徐婉儀六位同志為組員的整改工作小組,負(fù)責(zé)本次整改工作。
二、問題整改情況
。ㄒ唬╉椖抗芾碇贫确矫
存在的問題:
1、新昌城墻修繕工程。①工程進度延期,合同規(guī)定施工完成時間為20xx年4月,但由于“施工場地?zé)o法移交、圍護封閉導(dǎo)致施工延期”的問題,需延期50天左右。②合同簽訂未寫日期。
2、大佛寺數(shù)字化保護項目和預(yù)防性保護項目。數(shù)字化、預(yù)防性保護項目開標(biāo)的監(jiān)督人未及時簽字。
3、回山建筑群修繕工程;厣浇ㄖ旱氖”YY金設(shè)計費用和施工費用混用。
整改情況:我局已積極與施工方溝通,排除施工延期等問題,推進工程施工進度。同時,建立專門的項目管理監(jiān)督制度,杜絕合同未簽字、未寫日期等情況,并做到資金?顚S。我局今后將嚴(yán)格按照項目管理制度,做好項目的實施計劃管理、過程管理、變更調(diào)整管理、采購管理、驗收管理、監(jiān)督管理。
。ǘ⿲m椯Y金預(yù)算執(zhí)行率方面
存在的問題:
1、新昌城墻修繕工程。我局于20xx年11月將191萬省補資金分配給南明街道,但因?qū)俚毓芾淼葐栴}未協(xié)商好,南明街道于20xx年11月才將191萬打給城投公司,截止20xx年底共支付5.8萬。
2、大佛寺數(shù)字化保護項目和預(yù)防性保護項目。由于數(shù)字化保護項目驗收效果不及預(yù)期需要進行整改,預(yù)防性保護項目受大佛寺石彌勒維修項目影響,工程進度也有所延后,專項資金預(yù)算執(zhí)行率較低。
整改情況:我局已與施工方溝通,積極推進項目進度,在今后將加強作風(fēng)效能建設(shè),進一步提高工作效率,對項目實施單位加強業(yè)務(wù)指導(dǎo)和監(jiān)督,督促屬地管理部門在保質(zhì)保量的前提下加快工程進度,確保資金按進度及時、合理支出,提高資金預(yù)算執(zhí)行率。
三、下一步工作
通過這次檢查,我局發(fā)現(xiàn)了在項目管理制度和專項資金預(yù)算執(zhí)行率上存在的`漏洞,為后續(xù)項目作出了警示。
今后,我局將進一步加強《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》和《財政部國家文物局關(guān)于印發(fā)<國家文物保護專項資金管理辦法>的通知》(財文〔20xx〕178 號)、《浙江省文化和旅游專項資金管理辦法》(浙財文〔20xx〕54號)、《浙江省文化遺產(chǎn)保護專項資金管理辦法》(浙財教〔20xx〕2號)等文件的學(xué)習(xí)和執(zhí)行,進一步建立健全項目管理制度,加強項目管理制度的落實與監(jiān)督,提高工作人員業(yè)務(wù)能力,同時在項目開展中,提高專項資金的預(yù)算執(zhí)行率。
專項資金績效評價整改報告12
根據(jù)《益陽市赫山區(qū)財政局關(guān)于做好20xx年度預(yù)算績效自評工作的通知》(益赫財績{20xx}1號、2號)文的要求,現(xiàn)將會龍山街道扶貧項目績效評價報告如下:
一、項目基本情況
(一)20xx年會龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目上級專項27.6萬元、革命老區(qū)建設(shè)項目75萬元。項目實施地點是會龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi),涉及河道12612米,涉及農(nóng)田2358畝,人員26323人。
。ǘ┰擁椖客瓿珊,有利于人民群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)耕種及安全。20xx年會龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目支出27.6萬元、革命老區(qū)建設(shè)項目支出75萬元。項目資金及時撥付到位,全部用于會龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護和革命老區(qū)維修及維護工程以及改善革命老區(qū)生活生產(chǎn)環(huán)境。
二、績效評價工作情況
(一)績效評價目的是通過對項目實施前的準(zhǔn)備工作、開展中的管理工作,結(jié)束后的質(zhì)量控制和驗收方面,來進行一個整體的綜合評價,以提升管理水平、工作效率。
(二)20xx年會龍山街道生態(tài)環(huán)境保護項目資金27.6萬元、革命老區(qū)建設(shè)項目75萬元,已全部申請、批復(fù)到位。資金全部用于會龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護和革命老區(qū)維修及維護以及改善革命老區(qū)生活生產(chǎn)環(huán)境。
。ㄈ⿻埳浇值郎鷳B(tài)環(huán)境保護項目、革命老區(qū)建設(shè)項目在會龍山街道辦事處進行了意見征集和辦事處黨工委的前期討論。因項目資金過少、項目數(shù)量比較多、項目比較分散、工程量過小,所以辦事處沒有進行招投標(biāo)。此項目完成后,辦事處組織各相關(guān)站所人員前往進行了驗收。
。ㄋ模⿻埳浇值郎鷳B(tài)環(huán)境保護項目、革命老區(qū)建設(shè)項目資金納入財政局預(yù)算管理,由財政局年初進行預(yù)算編制,分期嚴(yán)格按照項目資金管理辦法對資金進行計劃申請、劃款、使用,采取直接支付的方式將資金發(fā)放到街道,由街道發(fā)放到大河坪村手里,由財政所及時、規(guī)范對收支進行賬務(wù)處理和會計核算。
三、項目績效情況
會龍山街道辦事處的生態(tài)環(huán)境保護項目、革命老區(qū)建設(shè)項目全部完工,項目施工過程中嚴(yán)格控制工程質(zhì)量,可以保障人民群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn),確保人民群眾的生活、生產(chǎn)安全。
項目完成后還需要繼續(xù)投入資金和人員進行不定期維修、維護,以確保生態(tài)環(huán)境的保護以及革命老區(qū)人民的`生產(chǎn)生活環(huán)境的改善。
四、資金檢查情況
。ㄒ唬﹪(yán)格項目資金管理。專項立項依據(jù)充分。村部沒有資金管理辦法。
(二)資金分配合理,突出重點,公平公正。沒有散小差現(xiàn)象,項目資金專款專用。
。ㄈ┵Y金撥付及時,無滯留、閑置等現(xiàn)象。
。ㄋ模┵Y金使用方面的問題。資金使用合規(guī),無截留、挪用等現(xiàn)象,資金使用產(chǎn)生了效益。
五、其他需要說明的問題
。ㄒ唬┖笃谝訌娗赖木S護。
。ǘ┐隧椖繃(yán)格控制資金的使用和管理,嚴(yán)格控制工程質(zhì)量,確保了人民群眾的利益。
專項資金績效評價整改報告13
一、項目基本情況
。ㄒ唬╉椖苛㈨棻尘凹皩嵤┠康
按照黨中央、國務(wù)院關(guān)于做好防汛抗洪搶險救災(zāi)工作的決策部署,為進一步提高防洪減災(zāi)能力,20xx年12月國務(wù)院決策實施防洪減災(zāi)薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)。20xx年5月,水利部、國家發(fā)展改革委、財政部聯(lián)合發(fā)布《加快災(zāi)后水利薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)實施方案》(水規(guī)計〔20xx〕182號)。根據(jù)國家部署,結(jié)合山東省實際,省水利廳會同省發(fā)展改革委、省財政廳制定了《山東省加快災(zāi)后水利薄弱環(huán)節(jié)建設(shè)實施方案》。為進一步實施小型病險水庫除險加固和農(nóng)村基層防汛預(yù)報預(yù)警體系建設(shè),增強流域和區(qū)域防洪排澇減災(zāi)能力,解決水庫安全隱患問題,確保水庫安全,20xx年莒南縣將35座病險水庫作為縣級重點整治項目,以專項形式實施病險水庫除險加固。
(二)項目預(yù)算安排和支出情況
根據(jù)相關(guān)文件,莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程配套資金每座104萬元,其中縣級配套資金20萬元/座。本工程35座水庫縣級批復(fù)預(yù)算資金700萬元,實際到位資金700萬元,資金到位率為100%。
通過績效評價組現(xiàn)場查閱莒南縣水利局的總賬、明細(xì)賬、會計憑證等財務(wù)資料。莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程共計支付資金532.65萬元,其中包含支付莒南縣興禹水利建筑工程有限公司工程預(yù)付款475.14萬元,支付臨沂市水利水電工程建設(shè)監(jiān)理中心代建費28.44萬元和監(jiān)理費29.07萬元,預(yù)算執(zhí)行率為76.09%。
(三)項目主要內(nèi)容和實施情況
莒南縣20xx年度小型水庫除險加固工程包括20xx、20xx兩個年度計劃的除險加固水庫共計35座。根據(jù)臨水許〔20xx〕54號、莒南水字〔20xx〕140號批復(fù)文件,該項目涉及莒南縣山前水庫等35座小型水庫除險加固。項目主要工作內(nèi)容為大壩心墻加高,新建溢洪道導(dǎo)流墻,放水洞閘門更換,新建管理房,新建交通橋防汛路等。
二、項目績效目標(biāo)
。ㄒ唬┛傮w績效目標(biāo)
通過實施病險水庫除險加固工程,消除水庫安全隱患,提高防洪標(biāo)準(zhǔn),增強灌溉能力,促進農(nóng)田保護和農(nóng)村水資源保護,改善民生,維護農(nóng)村的和諧穩(wěn)定。加強財政資金管理,提高資金使用效益,全面加強財政支出責(zé)任和效率意識。
(二)階段性績效目標(biāo)
保質(zhì)保量完成莒南縣35座小型水庫除險加固工程,包括大壩主體、溢洪道、放水洞等部位的除險加固。
經(jīng)評價組對單位績效目標(biāo)重新梳理后為:(略)
三、評價基本情況
。ㄒ唬┛冃гu價的目的、對象和范圍
1、評價目的
為加強小型水庫除險加固工程專項資金管理,客觀公正地核查小型水庫除險加固工程項目資金預(yù)期目標(biāo)實現(xiàn)程度,考察資金支出效率和綜合效益,及時總結(jié)經(jīng)驗,分析存在的問題及原因,切實采取有效措施進一步改進和加強財政專項資金管理,不斷提高財政專項資金管理水平和使用效益。在此基礎(chǔ)上,重點分析項目預(yù)算編制的合理性、成本支出的真實性和控制有效性,評價財政資金的使用效率和效果,為以后年度編制項目預(yù)算、選擇項目實施主體等提供參考依據(jù)。
2、對象和范圍
本項目評價對象是莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程700萬元資金的使用績效。
評價范圍涉及莒南縣水利局一個主管單位以及山前水庫等35座水庫除險加固工程的實施情況。
評價基準(zhǔn)日為20xx年12月31日。
。ǘ┛冃гu價原則
本次績效評價指標(biāo)主要遵循相關(guān)性、重要性、可比性、系統(tǒng)性、經(jīng)濟性原則。
(三)評價方法
本著科學(xué)、規(guī)范、獨立、客觀、公正的原則,評價比較法、因素分析法、成本效益分析法、公眾(專家)評判法,通過對決策、過程、產(chǎn)出和效益的比較和分析,對項目績效情況進行綜合評價。
根據(jù)莒南縣財政局的要求,結(jié)合項目的實際情況,采取現(xiàn)場評價和非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式。
1、現(xiàn)場評價。現(xiàn)場評價滿足現(xiàn)場數(shù)量占項目數(shù)量的30%,現(xiàn)場評價金額不低于項目總金額的60%的原則。
2、非現(xiàn)場評價。對項目實施單位提交的相關(guān)資料和數(shù)據(jù)進行分類、匯總、梳理、分析,對發(fā)現(xiàn)的問題進行核實確認(rèn)。
(四)評價標(biāo)準(zhǔn)
主要采用計劃標(biāo)準(zhǔn)、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和歷史標(biāo)準(zhǔn)等。
(五)評價指標(biāo)體系
1、評級指標(biāo)體系
莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程項目為專項資金類項目,所以本次指標(biāo)設(shè)計依據(jù)《財政部關(guān)于印發(fā)<項目支出績效管理辦法>的通知》(財預(yù)〔20xx〕10號)、《山東省財政廳關(guān)于印發(fā)<山東省省級項目支出績效單位自評工作規(guī)程>和<山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規(guī)程>的通知》(魯財績〔20xx〕4號)進行設(shè)計,依據(jù)項目實際情況對績效評價個性指標(biāo)進行了細(xì)化、量化?偡种翟O(shè)定為100分,決策和過程指標(biāo)各占20分,產(chǎn)出和效益指標(biāo)各占30分。
2、綜合績效評價級次評定標(biāo)準(zhǔn)
根據(jù)《山東省省級項目支出績效財政評價和部門評價工作規(guī)程》(魯財績〔20xx〕4號),評價結(jié)果分為優(yōu)、良、中、差四個檔次。
(六)績效評價工作過程
本次績效評價是在單位績效自評的基礎(chǔ)上開展的,評價工作堅持結(jié)果導(dǎo)向,通過核查相關(guān)資料、與相關(guān)人員座談、對服務(wù)對象開展問卷調(diào)查和電話調(diào)查等手段,對莒南縣科技局20xx年度科學(xué)技術(shù)發(fā)展專項及產(chǎn)學(xué)研組織項目的開展情況及后續(xù)效果等主要環(huán)節(jié)進行全面績效評價。
四、評價結(jié)論和績效分析
(一)綜合評價結(jié)論
評價組通過對莒南縣水利局20xx年度小型水庫除險加固工程項目進行評價,認(rèn)為資金使用達到既定目標(biāo),實施效果、資金使用績效較好,鞏固和完善了莒南縣防洪保障體系,促進了農(nóng)業(yè)的發(fā)展,也為保障民生做出了巨大貢獻。但項目在績效目標(biāo)申報、資金使用過程、項目效益等方面還存在部分問題,按照權(quán)重指標(biāo)體系綜合評分,本項目最終得分92.44分,評價結(jié)果為“優(yōu)”。
。ǘ┛冃Х治
依據(jù)本項目績效評價指標(biāo)體系,分別從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面進行。
1、項目決策情況
決策指標(biāo)滿分20分,實際得分16分,得分率80%。項目立項依據(jù)充分,立項程序規(guī)范;實施單位針對項目已制定預(yù)算績效目標(biāo),但項目單位未提供《項目績效目標(biāo)申報表》,僅依據(jù)《項目申報書》作為年度績效目標(biāo),項目績效目標(biāo)設(shè)置過于簡單,項目績效完整性欠缺,指標(biāo)設(shè)置過于籠統(tǒng),產(chǎn)出指標(biāo)不夠清晰明確;項目預(yù)算編制科學(xué)、合理,預(yù)算內(nèi)容與小型水庫除險加固的內(nèi)容相匹配,資金分配依照中標(biāo)價及施工合同協(xié)定的條款分配,項目預(yù)算資金分配依據(jù)充分;資金分配額度合理,與項目單位實際相適應(yīng)。
2、項目過程情況
過程指標(biāo)滿分20分,實際得分18.04分,得分率為90.2%。該縣級配套預(yù)算資金700萬元,實際到位資金為700萬元,資金到位率為100%;實際投入到項目的資金為532.65萬元,縣級預(yù)算執(zhí)行率為76.09%;資金使用按確定的程序執(zhí)行,符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度資金撥付有完整的審批程序和手續(xù),資金使用符合預(yù)算批復(fù)的內(nèi)容,不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況;但其資金使用合規(guī)性欠規(guī)范,未對資金使用制定專項資金管理制度,僅依照單位財務(wù)管理制度使用資金,不能規(guī)范資金管理、做到?顚S。
3、項目產(chǎn)出情況
產(chǎn)出指標(biāo)滿分30分,實際得分30分,得分率為100%。20xx年度除險加固工程已完成對大壩、溢洪道、放水洞等工程內(nèi)容,工程質(zhì)量達到相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求,且經(jīng)莒南縣水利局、莒南縣財政局、莒南縣小型水庫除險加固工程質(zhì)量監(jiān)督站、運行管理單位的代表和專家組成的驗收委員會進行驗收,驗收結(jié)果全部合格,工程驗收合格率為100%;工程時效、成本等指標(biāo)也執(zhí)行較好。
4、項目效益情況
效益指標(biāo)滿分30分,實際得分28.4分,得分率94.67%。通過對35座小型水庫的除險加固,工程原有的重大險情得到了治理,消除了安全隱患的存在,提高了水庫防洪抗災(zāi)能力,有效防止垮壩事件的發(fā)生;水庫庫容有效提高,蓄水保水能力增強,增加了農(nóng)業(yè)灌溉面積;優(yōu)質(zhì)的水源能夠為當(dāng)?shù)爻青l(xiāng)居民的生活用水提供安全保障,能夠提高居民的生活質(zhì)量,飲用清潔衛(wèi)生的'水源,有效地減少了疾病的發(fā)生,保障了飲水安全;不僅帶動了經(jīng)濟發(fā)展,實現(xiàn)農(nóng)民增收,也改善居民生活環(huán)境;社會公眾對除險加固項目綜合滿意度較高。
。ㄈ┤〉玫某尚
1、消除了病險水庫安全隱患,提高了防洪抗災(zāi)能力,防洪減災(zāi)效益明顯。通過本項目實施,消除了壩體、溢洪道、輸水涵等存在的安全隱患,對于保障農(nóng)村的生態(tài)安全、供水安全、經(jīng)濟安全、耕地安全乃至農(nóng)民的人身和財產(chǎn)安全均發(fā)揮了巨大的積極作用。
2、增強了農(nóng)業(yè)灌溉和農(nóng)村供水能力,促進了糧食安全、飲水安全和農(nóng)民生活的改善,社會效益明顯。在除險加固項目后,水庫灌溉能力顯著增強,新增或恢復(fù)灌溉面積增加。同時,水庫的蓄水量增加,供水能力顯著增強,人民生產(chǎn)生活用水問題和農(nóng)村人畜飲水水源安全問題得到明顯改觀,改善了農(nóng)民的生活條件,具有良好的社會效益。
3、為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民增收提供了保障,經(jīng)濟效益明顯。在水庫除險加固后,水庫的灌溉能力顯著提高,灌溉面積增加,灌溉收入增加,增強了農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力,促進了農(nóng)業(yè)發(fā)展和農(nóng)民增收。同時,水庫供水能力的增強,也為當(dāng)?shù)毓I(yè)的發(fā)展提供了強有力的保障,對振興當(dāng)?shù)亟?jīng)濟起到了極其重要的作用。
4、改善了農(nóng)村生態(tài)環(huán)境和生態(tài)安全,美化了庫區(qū)的庫容庫貌,提高了農(nóng)村水資源利用效率,生態(tài)效益顯著。水庫除險加固工程實施后,水庫面貌煥然一新,管養(yǎng)房整潔、美觀,道路順直、平整;壩區(qū)得到綠化、美化;改變了職工生活環(huán)境和工作環(huán)境;改善了當(dāng)?shù)厝罕姷纳顥l件,有利于水庫的良性運行,為可持續(xù)性發(fā)展夯實了基礎(chǔ)。同時,水資源得到了科學(xué)合理利用,水庫及流域生態(tài)環(huán)境得到明顯改善。
五、存在的問題及原因分析
。ㄒ唬┛冃繕(biāo)設(shè)置不夠明確,細(xì)化、量化程度不足
根據(jù)項目單位提交的《項目申報表》(20xx年),其對20xx年度小型水庫除險加固工程績效指標(biāo)只設(shè)置了產(chǎn)出指標(biāo)和效益指標(biāo),績效目標(biāo)設(shè)置過于宏觀,不夠明確,沒有進行細(xì)化、量化,績效指標(biāo)不能充分體現(xiàn)預(yù)期產(chǎn)出和效果,預(yù)期效益實現(xiàn)情況難以衡量,且對績效目標(biāo)完成情況的考核帶來不便。
(二)項目預(yù)算執(zhí)行率不夠高,影響了專項資金效益的充分發(fā)揮
評價組現(xiàn)場核查發(fā)現(xiàn),存在資金支付不及時的現(xiàn)象,原因主要是資金支付審核環(huán)節(jié)較多,涉及監(jiān)理、項目法人、水利等多部門。預(yù)算執(zhí)行率偏低,影響了專項資金效益的充分發(fā)揮。
六、有關(guān)建議
。ㄒ唬⿵娀冃繕(biāo)管理理念,落實績效目標(biāo)管理制度
預(yù)算績效目標(biāo)管理是預(yù)算績效管理的重要內(nèi)容之一,是預(yù)算績效管理的首要環(huán)節(jié),提高財政資金使用效益和透明度的有效手段。項目單位應(yīng)強化績效目標(biāo)管理理念,落實績效目標(biāo)管理制度,在今后的工做中需進一步加以改進和完善事前預(yù)算管理,提高績效申報認(rèn)識,建議縣財政局加強對財政支出績效評價管理工作的培訓(xùn)和指導(dǎo),提高部門績效目標(biāo)編制質(zhì)量。積極申報財政支出項目的績效目標(biāo),確保針對項目特點,進行細(xì)化量化,保證績效目標(biāo)的必須性。
。ǘ﹪(yán)格預(yù)算執(zhí)行,進一步強化資金監(jiān)管,提高專項資金使用效益
建議監(jiān)理、項目法人、水利、財政等部門應(yīng)加強對資金分配、使用的績效管理,加快資金撥付審核,提高資金使用效益;在專項資金分配環(huán)節(jié),將項目績效目標(biāo)申報、審核作為項目安排的主要依據(jù)。在專項資金使用過程,及時跟蹤支出進度和使用效益,開展支出項目現(xiàn)場績效督查,促進專項資金支付率和使用效益的雙提高。
專項資金績效評價整改報告14
一、項目基本情況
。ㄒ唬╉椖扛艣r
根據(jù)新安富領(lǐng){20xx}1號文件《關(guān)于下達自治區(qū)20xx年安居富民工程建設(shè)任務(wù)的通知》要求,20xx年我縣建設(shè)任務(wù)為2500戶,其中建檔立卡貧困戶500戶。補助資金資金為每戶2.85萬元(國家1.05萬元。自治區(qū)0.8萬元,援疆1萬元),建檔立卡貧困戶每戶補助標(biāo)準(zhǔn)3.85萬元。(國家1.05萬元。自治區(qū)0.8萬元,援疆2萬元)
(二)項目績效目標(biāo)
今年的2500戶任務(wù)截止到目前:全縣開工2500戶,開工率100%?⒐2500戶,竣工率100%!敖n立卡”貧困戶開工500戶,開工率為100%?⒐500戶,竣工率為100%。入住率達到95以上。
。ㄈ╉椖繉嵤┣闆r
1、于20xx年1月份,召開全縣安居富民工程建設(shè)專題會,對20xx年安居富民前期工作進行安排部署。要求各鄉(xiāng)(鎮(zhèn))場結(jié)合各自實際,加快制定完善今年安居富民工程實施方案,確保工程順利實施。
2、對有意向的建房戶,合理引導(dǎo)宣傳,讓他們做好建設(shè)用地、路、渠等基礎(chǔ)設(shè)施的規(guī)劃工作,確保早開工、早竣工、早入住。
3、多方籌集資金。一方面積極爭取上級工程建設(shè)資金,今年援疆資金3000萬元。另一方面針對農(nóng)戶實施安居富民工程建設(shè)資金缺口的問題,除宣傳發(fā)動百姓自籌建房資金外。同時,協(xié)調(diào)扶貧、殘聯(lián)、民政等資金進行捆綁使用。
4、利用冬季做好管理人員及建筑技術(shù)人員的培訓(xùn)工作。我縣共開展4次集中培訓(xùn),培訓(xùn)管理人員96人次,建筑工匠461人次,建房戶1200戶。
5、充分做好備工備料工作。充分利用冬季建材銷售價格低的有利因素,積極與相關(guān)生產(chǎn)、銷售企業(yè)對接,提前儲備水泥、紅磚、鋼材等必備建材,最大限度降低建設(shè)成本。
6、建立健全“一戶一檔”及“明白卡”發(fā)放。
7、加大質(zhì)量監(jiān)管力度,嚴(yán)格按照安居富民工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)建設(shè),達不到標(biāo)準(zhǔn)的一律不給予驗收。資金安全:嚴(yán)格按照安居富民專項資金管理使用建設(shè)資金,堅決杜絕挪用、侵占安居富民資金的情況。
20xx年安居富民工程建設(shè)補助資金共計7625萬元(國家補助資金2625萬元,自治區(qū)補助資金20xx萬元,援疆補助資金3000萬元),現(xiàn)已全部到位并全部下?lián)苤粮鬣l(xiāng)(鎮(zhèn))場,由鄉(xiāng)(鎮(zhèn))場打入建房戶專戶。
二、績效評價情況
。ㄒ唬┛冃гu價目的:解決十三五農(nóng)業(yè)戶口建房難的問題。
。ǘ┛冃гu價的原則、指標(biāo)體系及方法:根據(jù)“十三五”安居富民工程建設(shè)任務(wù)分解實施。
。ㄈ┰u價實施過程:20xx年1月份,召開全縣安居富民工程建設(shè)專題會,部署今年任務(wù)。4月25日起全面開工建設(shè),10月30日全部竣工。嚴(yán)格按照《自治區(qū)安居富民工程建設(shè)質(zhì)量管理辦法》實施。
三、項目績效分析
安居富民工程是一項民生工程,惠及全縣所有農(nóng)業(yè)戶口家庭,極大地解決了農(nóng)村建房難的.問題,為實現(xiàn)全面小康和我縣20xx-20xx攻堅脫貧奠定了堅實的基礎(chǔ)。
四、存在問題
近年來,隨著農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展,安居富民工程在農(nóng)村已全面鋪開,農(nóng)房建設(shè)發(fā)展迅速,農(nóng)村空閑地越來越少,農(nóng)房原址重建所占比例較大,安居富民工程后期建設(shè)大多為貧困戶和特困戶,任務(wù)艱巨。
五、對策建議
為確保今后工作的順利開展,對經(jīng)濟條件差、自籌資金困難的農(nóng)戶,在積極引導(dǎo)其選擇成本低、面積小的抗震結(jié)構(gòu)房屋,并督促農(nóng)戶自行備工、備料的同時,對確實有困難的,還需相關(guān)單位給予更多的資金扶持。
六、其他需要說明的問題
上級資金撥付較為緩慢。
專項資金績效評價整改報告15
一、項目基本情況
。ㄒ唬╉椖扛艣r
亳州市工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺系統(tǒng)以工程進度為主線,進一步優(yōu)化已建成的工程建設(shè)項目審批管理系統(tǒng),同時以提升工程質(zhì)量和保障施工安全為核心,動態(tài)記錄工程項目從立項開始到開工前審批再到竣工備案歸檔的全過程。通過省、市、縣(區(qū))多級部門的信息打通,數(shù)據(jù)共享,同時與各工程建設(shè)主體聯(lián)動,最終形成各主體單位、部門網(wǎng)上互動,實現(xiàn)“工程云”網(wǎng)上監(jiān)管,形成多方主體參與工程建設(shè)項目全過程全生命周期的監(jiān)管,達到可跟蹤可追溯及全程留痕的模式,最終讓各方主體人員各施其職,少跑腿、少見面,數(shù)據(jù)多跑路,主管部門實行遠(yuǎn)程監(jiān)控及管理。從而建立一套監(jiān)管機制、一套技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范、一體化集成平臺、一個協(xié)同監(jiān)管中心、一個監(jiān)管大數(shù)據(jù)中心、一套工程圖庫中心、N個應(yīng)用系統(tǒng)等。該項目由市住建局負(fù)責(zé),北京建設(shè)數(shù)字科技股份有限公司負(fù)責(zé)承建開發(fā),開發(fā)周期為45個日歷日。目的是從工程建設(shè)全過程各個環(huán)節(jié)具體業(yè)務(wù)應(yīng)用出發(fā),把握業(yè)務(wù)之間的區(qū)別和聯(lián)系,按照不同業(yè)務(wù)的特點和信息技術(shù)的特點,遵循“技術(shù)先進,實用易用,經(jīng)濟可維護,結(jié)構(gòu)開放,安全穩(wěn)定”的設(shè)計思想,以實際需求為導(dǎo)向,充分滿足當(dāng)前的要求并具有突破性和前瞻性。充分融合了“互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管”、大數(shù)據(jù)、云平臺、5G等先進技術(shù)和理念,達到系統(tǒng)集成一體化、信息采集數(shù)字化、工程監(jiān)管智能化、現(xiàn)場管理便利化、主體責(zé)任可溯化、監(jiān)管協(xié)同共享化、檔案歸集自動化。
項目績效目標(biāo)
項目中長期目標(biāo)為:
構(gòu)建一體化的工程建設(shè)項目全生命周期監(jiān)管一條線、數(shù)字化監(jiān)管內(nèi)容一本賬及監(jiān)管協(xié)同的總體設(shè)計的核心內(nèi)容,以信息技術(shù)為驅(qū)動,倒逼行業(yè)管理方式向數(shù)字化轉(zhuǎn)型,提高工程建設(shè)領(lǐng)域數(shù)字化管理水平,實現(xiàn)“過程管理數(shù)字化、采集應(yīng)用多元化、監(jiān)管執(zhí)法精準(zhǔn)化、決策分析智能化”的目標(biāo),達到工程建設(shè)行業(yè)監(jiān)管六全(全協(xié)同、全通、全鏈、全方位、全智能、全域)。
二、績效評價工作開展情況
(一)績效評價目的
根據(jù)亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》(亳財預(yù)〔20xx〕28號),對項目決策、實施、產(chǎn)出和效益等進行客觀、公正的衡量、分析和評判,為進一步提高財政資金使用效益提供決策依據(jù)。
(二)評價對象和范圍
評價對象和范圍為亳州市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局20xx年工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺項目。
。ㄈ┰u價原則
本次績效評價遵循以下基本原則:
1.科學(xué)規(guī)范原則?冃гu價嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定的程序,按照科學(xué)可行的要求,采用定量與定性分析相結(jié)合的方法。
2.公正公開原則?冃гu價符合真實、客觀、公正的要求,依法公開并接受監(jiān)督。
3.績效相關(guān)原則。本次績效評價針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行,評價結(jié)果清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的對應(yīng)關(guān)系。
。ㄋ模┰u價指標(biāo)體系
本次績效評價指標(biāo)共設(shè)置決策、過程、產(chǎn)出和效益等4個一級指標(biāo),10個二級指標(biāo),18個三級指標(biāo),詳見“附件1:績效評價指標(biāo)體系”。
。ㄎ澹┰u價標(biāo)準(zhǔn)
本次評價按照亳州市財政局《亳州市市級項目支出績效財政評價和部門評價操作規(guī)程》(亳財預(yù)〔20xx〕28號)中的評價框架指標(biāo)實施,評價指標(biāo)詳見本報告附件?冃гu價結(jié)果采取評分和評級相結(jié)合的方式,總分設(shè)置為100分,等級劃分為四檔:90(含)-100分為優(yōu)、80(含)-90分為良、60(含)-80分為中、60分以下為差。
三、績效評價工作過程
根據(jù)相關(guān)規(guī)定,我局組織相關(guān)人員,搜集相關(guān)資料,結(jié)合工作實際,參照評價標(biāo)準(zhǔn),從項目決策、產(chǎn)出、過程和效益四個方面對亳州市工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺系統(tǒng)行績效評價。
四、績效分析和評價結(jié)論
。ㄒ唬╉椖繘Q策情況(20分)
1、項目立項情況(5分)
工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺項目立項符合法律法規(guī)、相關(guān)政策、發(fā)展規(guī)劃要求,項目申請、設(shè)立過程符合相關(guān)要求。
此項得分5分
2、績效目標(biāo)情況(10分)
以工程進度為主線,優(yōu)化已建成的工程建設(shè)項目審批管理系統(tǒng),以提升工程質(zhì)量和保障施工安全為核心,動態(tài)記錄工程項目從立項開始到開工前審批再到竣工備案歸檔的全過程。
此項得分10分
3、資金投入情況(5分)
工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺項目納入預(yù)算編制,該項目屬于長期項目年初預(yù)算總資金296萬元,20xx年財政己批預(yù)算資金162.8萬元。
此項得分5分
(二)項目過程情況(20分)
1、資金管理情況(15分)
工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺項目20xx年財政己批預(yù)算資金162.8萬元,實際到位資金162.8萬元,資金到位率100%,實際撥付資金162.8萬元,資金撥付率100%。
此項得分15分
2、組織實施情況(5分)
我局財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度健全,項目實施符合相關(guān)管理規(guī)定。
此項得分5分
。ㄈ╉椖慨a(chǎn)出情況(30分)
1、產(chǎn)出數(shù)量情況(10分)
20xx年工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺項目實際完成率100%。
此項得分10分
2、產(chǎn)出質(zhì)量情況(10分)
工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺項目質(zhì)量達標(biāo)率為100%。
此項得分10分
3、產(chǎn)出時效情況(5分)
項目實施在年度內(nèi)己按時完成。
此項得分5分
4、產(chǎn)出成本情況(5分)
本項目合同價為296萬元。根據(jù)合同約定,驗收完成后支付55%,剩余45%在3年免費運維期每年支付15%。住建局機關(guān)20xx年已支付合同價款的55%為162.8萬元,支付率達55%。剩余款項2022年、2023年、2024年各支付15%。我單位嚴(yán)格按照合同約定及資金管理相關(guān)規(guī)定及時撥付。20xx年財政己批預(yù)算資金162.8萬元,實際成本162.8萬元,成本節(jié)約率0%。
此項得分4分
。ㄋ模╉椖啃б媲闆r(30分)
1、項目效益情況(30分)
。1)社會效益
“工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管”是城市發(fā)展建設(shè)管理的新目標(biāo)新理念,是推動政府?dāng)?shù)字化轉(zhuǎn)型、推進社會管理創(chuàng)新的新手段,是信息技術(shù)創(chuàng)新應(yīng)用和城市轉(zhuǎn)型發(fā)展深入融合的產(chǎn)物。以工程建設(shè)為核心,運用移動互聯(lián)網(wǎng)、云計算、大數(shù)據(jù)等先進技術(shù),整合公共設(shè)施和公共基礎(chǔ)服務(wù)信息,加強基礎(chǔ)數(shù)據(jù)和信息資源采集與動態(tài)管理,搭建工程建設(shè)管理與服務(wù)數(shù)據(jù)庫,積極推進建設(shè)領(lǐng)域管理數(shù)字化、業(yè)務(wù)智能化、公共服務(wù)便捷化、市政公用設(shè)施智慧化、網(wǎng)絡(luò)與信息安全化,促進跨部門、跨行業(yè)、跨地區(qū)信息共享與互聯(lián)互通。
“工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管”使城市規(guī)劃更加科學(xué),城市建設(shè)更加有序、管理更加精細(xì),行業(yè)管理更加高效,政務(wù)服務(wù)更加便捷。
(2)經(jīng)濟效益
系統(tǒng)的建設(shè)在保證功能、性能指標(biāo)的前提下,盡可能降低成本,利用現(xiàn)有的資源,按計劃在規(guī)定時間內(nèi)實現(xiàn)系統(tǒng)的建設(shè)目標(biāo)。系統(tǒng)建成使用后,極大提高工作效率和加強監(jiān)管力度,通過運用先進的計算機信息技術(shù),實現(xiàn)對建設(shè)工程質(zhì)量安全生產(chǎn)過程的規(guī)范管理,尤其是實現(xiàn)施工現(xiàn)場質(zhì)量安全管理與政府監(jiān)管的聯(lián)動,落實責(zé)任主體的同時,提高監(jiān)管效率;通過對施工過程監(jiān)管留痕與統(tǒng)計分析,建立現(xiàn)場與市場聯(lián)動機制。以建設(shè)工程監(jiān)督管理為依托,形成全面化、整體化、全過程的建設(shè)工程智慧監(jiān)管解決方案,以達到“物聯(lián)感知建設(shè)生產(chǎn),科技改善監(jiān)督管理”的效果。
此項得分30分
綜合得分99分,等級為“優(yōu)”級。
五、主要經(jīng)驗及做法
亳州市已全面建成全市統(tǒng)一的工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管平臺系統(tǒng),建立一套工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管平臺運行的規(guī)則及事中事后監(jiān)管的制度,建立以“隨機抽查、遠(yuǎn)程監(jiān)控抽查、工程監(jiān)理數(shù)字化和現(xiàn)場取證”為基本互聯(lián)網(wǎng)+監(jiān)管手段,建立統(tǒng)一工程建設(shè)項目的'工程質(zhì)量、工程安全、工程檢測、工程造價等數(shù)字化采集標(biāo)準(zhǔn);建立工程檔案自動化歸檔的標(biāo)準(zhǔn)目錄;建立工程建設(shè)過程中施工現(xiàn)場、工程監(jiān)理現(xiàn)場一本數(shù)字化臺賬等數(shù)據(jù)標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范體系。打破傳統(tǒng)的條塊分割、各主管部門相互獨立和割裂的傳統(tǒng)的監(jiān)管方式,打通從項目立項、審批、準(zhǔn)入開工、建設(shè)及運維等監(jiān)管環(huán)節(jié),實現(xiàn)跨部門、跨區(qū)域監(jiān)管的聯(lián)動響應(yīng)和相互協(xié)作,監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)互通、處理結(jié)果互認(rèn)。工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管平臺用現(xiàn)代科技讓工程建設(shè)監(jiān)督與管理更智能、更便利,用技術(shù)賦能工程建設(shè)項目全生命周期管控的現(xiàn)代化、一體化、可溯化、自動化;緦崿F(xiàn)工程建設(shè)監(jiān)管的市域全覆蓋、周期全覆蓋、主體全覆蓋,即使在疫情期間,通過實名制和定位實現(xiàn)人員動態(tài)的實時追蹤,通過遠(yuǎn)程視頻結(jié)合電子化圖紙實現(xiàn)網(wǎng)上質(zhì)量監(jiān)督管理,通過智能視頻實現(xiàn)網(wǎng)上安全監(jiān)督管理及網(wǎng)上智能化派工和智能化交底等。
六、存在問題及建議
。ㄒ唬┐嬖趩栴}
亳州市工程建設(shè)項目審批及全過程智慧監(jiān)管服務(wù)平臺系統(tǒng)雖填報了行政審批各項經(jīng)費績效目標(biāo)申報表,但部分績效指標(biāo)設(shè)置不夠清晰,存在多個定性指標(biāo)的目標(biāo)值無法準(zhǔn)確衡量,項目的績效指標(biāo)有待進一步的細(xì)化和完善。
(二)改正措施
在進行績效目標(biāo)申報時,應(yīng)根據(jù)項目的總目標(biāo)和實際開展的項目情況,對項目的績效指標(biāo)進行分類細(xì)化,設(shè)定可衡量的績效指標(biāo),以便于對績效目標(biāo)的跟蹤和考核管理,提高項目管理水平。
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