績效評價工作報告

績效評價工作報告

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績效評價工作報告1

　　根據(jù)《開遠市財政局關(guān)于對20xx年度政府專職消防隊建設(shè)經(jīng)費項目績效評價情況的通報》（開財發(fā)〔20xx〕268號）文件精神，市應(yīng)急管理局對照評價結(jié)果認真開展整改，現(xiàn)將整改情況報告如下：

　　一、基本情況

　　根據(jù)州級實施方案要求，經(jīng)20xx年12月30日市委機構(gòu)編制委員會第六次會議研究同意，中共開遠市委機構(gòu)編制委員會辦公室印發(fā)了《中共開遠市委機構(gòu)編制委員會關(guān)于成立開遠市政府專職消防隊的批復》（開機編字〔20xx〕57號），開遠市政府專職消防隊實行開遠市消防救援大隊和開遠市市應(yīng)急管理局雙重管理，開遠市消防救援大隊負責日常管理、執(zhí)勤訓練及調(diào)度使用等，開遠市應(yīng)急管理局負責事業(yè)編制人員的人事、工資關(guān)系；鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府專職消防隊隸屬于鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府，開遠市消防救援大隊負責業(yè)務(wù)指導。

　　開遠市應(yīng)急管理局20xx年度政府專職消防隊建設(shè)經(jīng)費項目績效評價得分為96.95分，評價等級為“優(yōu)”。

　　綜合評價結(jié)論：通過20xx年政府專職消防隊建設(shè)經(jīng)費項目實施，能夠?qū)崿F(xiàn)全市消防知識宣傳、能夠保障人民群眾生命、財產(chǎn)安全。

　　二、存在問題

　�。ㄒ唬┛冃�目標編制不全面，考核指標有待完善。

　　部分績效指標設(shè)定不夠完善、全面；績效目標設(shè)定不完整；個別指標的三級指標不規(guī)范；部分三級指標、指標值設(shè)定不夠合理，可衡量性不足，未能充分體現(xiàn)項目的重點方向以及完成情況。

　�。ǘ�）管理制度不健全

　　應(yīng)急管理局未制定項目管理制度，管理制度不健全。應(yīng)急管理局政府專職消防隊建設(shè)經(jīng)費項目的主要內(nèi)容是為消防隊購置消防設(shè)備，該項目是依據(jù)《開遠市應(yīng)急管理局機關(guān)政府采購管理暫行辦法》進行實施的，項目未制定項目管理制度，不能很好的反映和考核項目順利實施的保障情況，可能導致組織項目實施的管理機構(gòu)不健全、項目主體責任不明確、管理不規(guī)范、過程監(jiān)管不到位等問題。

　�。ㄈ�）未按照合同約定付款

　　開遠市政府專職消防隊建設(shè)采購項目（一期）、（二期）合同書于20xx年9月22日簽訂完成，根據(jù)合同書約定，甲乙雙方簽訂合同之日起5個工作日內(nèi)，甲方先行支付合同總價的30%作為預(yù)付款，在乙方收到預(yù)付款后乙方開始供貨，應(yīng)急管理局未按照合同約定日期支付預(yù)付款。

　�。ㄋ模┵Y金預(yù)算、分配不合理。

　　根據(jù)《開遠市財政局關(guān)于下達20xx年財政經(jīng)費支出預(yù)算的通知》（開財預(yù)字〔20xx〕1號）、應(yīng)急管理局20xx年預(yù)算單位授權(quán)支付用款計劃表，20xx年政府專職消防隊建設(shè)預(yù)算金額822,000.00元，但截至20xx年12月31日，僅支出806,960.00元；存在實際支出金額小于預(yù)算金額情況，預(yù)算額度測算與實際存在差異；預(yù)算資金額度分配不合理，與實際不相適應(yīng)。

　　三、整改情況

　　1.科學設(shè)定績效目標。督促項目執(zhí)行科室重新調(diào)整績效目標。根據(jù)項目實施方案以及項目實際工作內(nèi)容，確�？冃е笜诉m用性，細化三級指標，科學編制部門預(yù)算，保障重點任務(wù)順利完成。

　　2.建立健全項目管理制度。針對項目范疇和項目特點，建立了《開遠市應(yīng)急管理局項目管理制度》，明確項目在實施過程中的責任和權(quán)利，控制項目成本，減少項目風險，提高了項目實施計劃執(zhí)行效率和效果，加強項目管理的覆蓋面和執(zhí)行力度，調(diào)動職工的工作積極性，提高了項目的管理體系健康運行。

　　3.按照合同約定付款。在后期的項目實施過程中，根據(jù)合同的性質(zhì)、目的和交易習慣履行通知、協(xié)助、保密等義務(wù)，督促單位按照合同約定及時付款，避免承擔違約責任。

　　4.按要求合理測算、分配資金。在后期的'項目預(yù)算中，嚴格按照《開遠市應(yīng)急管理局財務(wù)管理制度》及財政部門的要求，對下一年度的各項業(yè)務(wù)充分的估計，用規(guī)定的程序編制部門預(yù)算，提高預(yù)算質(zhì)量。

　　20xx年度應(yīng)急管理局政府專職消防隊建設(shè)經(jīng)費項目資金合計為82.20萬元，截至20xx年12月31日，已使用80.70萬元；資金使用率為98.17%；剩余資金于20xx年12月25日，財政收回額度1.50萬元。

　　四、下一步工作打算

　　1.嚴格按照《中華人民共和國預(yù)算法》《云南省省級項目支出預(yù)算管理辦法》《預(yù)算評審表》等預(yù)算編制規(guī)定程序和要求申請設(shè)立項目，做好事前績效評估，對每一個預(yù)算項目都要進行必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策。

　　2.根據(jù)項目實施方案及項目實際工作內(nèi)容，設(shè)定績效指標，確保績效指標適用性，指向明確，能符合法律法規(guī)規(guī)定、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展規(guī)劃、單位職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求。

　　五、其他需要說明的問題

　　無

績效評價工作報告2

　　一、基本情況

　　(一)支付概況

　　根據(jù)富民縣財政局預(yù)算科文件，我單位共收到公立醫(yī)院待遷建設(shè)縣級資金1100萬元，補助資金用于醫(yī)院遷建設(shè)工程相關(guān)工作。

　　(二)整體績效目標情況

　　項目主要為縣人民醫(yī)院開展公立醫(yī)院遷建和提升醫(yī)院綜合救治能力提高，大力開展醫(yī)療服務(wù)活動，為我縣醫(yī)療衛(wèi)生建設(shè)做貢獻。

　　（三）區(qū)域績效目標情況

　　區(qū)域績效由縣衛(wèi)生健康局匯總進行。

　　二、綜合評價結(jié)論

　　20xx年公立醫(yī)院遷建資金，醫(yī)院已經(jīng)及時足額拔給了醫(yī)院遷建代建方富民產(chǎn)投集團有限公司。

　　三、績效目標完成情況分析

　　(一)資金情況分析。

　　1.資金投入及時到位�？h級財政下達縣人民醫(yī)院遷建資金1100萬元，資金到位率100%。

　　2.項目資金截止評價時點實際支1100萬元，支出率100%。我院嚴格按照省財政廳、衛(wèi)健委要求，�？顚Ｓ�，專項核算，資金全部用于公立醫(yī)院遷建方面支出，沒有列支與項目內(nèi)容無關(guān)的費用。

　　(二)總體目標完成情況分析。

　　20xx年公立醫(yī)院遷建經(jīng)費嚴格按照《中央補助地方專項資金管理暫行辦法》規(guī)定，由縣衛(wèi)健局負責組織實施，嚴格執(zhí)行項目有關(guān)制度規(guī)定，做到財務(wù)制度健全、管理規(guī)范、會計核算規(guī)范。我院負責對專項資金使用進行監(jiān)督管理。

　　(三)績效指標完成情況分析。

　　(1)目標完成任務(wù)量情況

　　縣級公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)能力增強，新建設(shè)的富民縣人民醫(yī)院面積達44700多平方米。醫(yī)療服務(wù)能力大幅增強。20xx年醫(yī)院門診人次和年內(nèi)出院人次都比上年提高。

　　(2)項目效益情況

　　經(jīng)濟效益。醫(yī)院醫(yī)療費用增長降低，第門診人次醫(yī)療費用比上年明顯下降

　　社會效益。全縣醫(yī)保和城鎮(zhèn)居民醫(yī)療費用總體降低。

　　滿意度指標完成情況分析�；颊邼M意度明顯提高。

　�。�3）績效指標完成情況分析

　　公立醫(yī)院醫(yī)療服務(wù)收入（不含藥品、耗材、檢查、化驗收入）比上年降低，公立醫(yī)院基本建設(shè)、設(shè)備購置長期負債占總資產(chǎn)的比例比上年下降，公立醫(yī)院平均住院日比上年下降。公立醫(yī)院百元醫(yī)療收入和醫(yī)療支出比上處下降。公立醫(yī)院每門診人次平均收費水平增長比上年降低。公立醫(yī)院職工滿意度經(jīng)上年提高、公立醫(yī)院門診患者滿意度比上年提高、公立醫(yī)院住院患者滿意度比上年提高。

　　四、發(fā)現(xiàn)的主要問題和改進措施

　　縣人民醫(yī)院醫(yī)療專業(yè)人員不足且高職稱、高學歷專業(yè)人員缺乏，醫(yī)院一些重點科室如ICU等無法開科，造成難以滿足所有群眾的需求。

　　整改措施：我院將繼續(xù)專項資金的管理和使用，切實加強公立改革力度，并積極爭取地主政府支持，解決編制等問題，為基層群眾提供更高質(zhì)量的醫(yī)療服務(wù)，滿足群眾基本醫(yī)療需求。

　　五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　項目決策科學，依據(jù)充分，項目管理較為規(guī)范，項目完成效果好，實施后達到了預(yù)期目的.。

　　六、績效自評工作開展情況

　　已經(jīng)開展

　　七、其他需要說明的問題

　　無

績效評價工作報告3

　　為全面掌握20xx年度永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金使用情況及取得的效果，進一步規(guī)范和加強債務(wù)資金管理，切實提高財政資金使用效益，按照《永順縣財政局關(guān)于認真做好20xx年財政支出項目績效評價工作的通知》（永財績〔20xx〕26號）和《永順縣財政局績效評價通知書》（永財績效通〔20xx〕第6號）文件要求，湖南省效政管理咨詢有限公司受永順縣財政局的委托，對20xx年度永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金進行績效評價，現(xiàn)將具體情況報告如下。

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　1.項目背景及目的

　　1986年公布實施的義務(wù)教育法提出我國實行九年義務(wù)教育制度，20xx年所有省（市、區(qū)）通過了國家“普九”驗收，我國用25年全面普及了城鄉(xiāng)免費義務(wù)教育，從根本上解決了適齡兒童、少年“有學上”問題，為提高全體國民素質(zhì)奠定了堅實基礎(chǔ)。但在區(qū)域之間、城鄉(xiāng)之間、學校之間辦學水平和教育質(zhì)量仍存在明顯差距，人民群眾不斷增長的高質(zhì)量教育需求與供給不足的矛盾依然突出。

　　《國務(wù)院關(guān)于深入推進義務(wù)教育均衡發(fā)展的意見》（國發(fā)〔20xx〕48號）中明確要求：要進一步深化義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革。中央財政加大對中西部地區(qū)的義務(wù)教育投入。省級政府要加強統(tǒng)籌，加大對農(nóng)村地區(qū)、貧困地區(qū)及薄弱環(huán)節(jié)和重點領(lǐng)域的支持力度，推進義務(wù)教育學校標準化建設(shè)。省級政府要依據(jù)國家普通中小學建設(shè)標準和本�。ㄊ小�區(qū)）標準，為普通中小學配齊圖書、教學實驗儀器設(shè)備、音體美等器材，積極推進節(jié)約型校園建設(shè)。要采取學校擴建改造和學生合理分流等措施，解決縣鎮(zhèn)“大校額”、“大班額”等問題。

　　據(jù)統(tǒng)計，20xx年春季永順縣城區(qū)小學已有在校學生15409名。隨著城鎮(zhèn)化建設(shè)進程的加快，每年有大量的農(nóng)民工子女涌進城內(nèi)，再加上二胎生育政策的開放，初步估計20xx年-20xx年5年永順縣城區(qū)小學生將維持在18000人以上。但20xx年永順縣城區(qū)小學僅有學位11000余個，存在7000余個小學學位缺口，城區(qū)小學“大班額”問題十分突出。僅80人以上的超大班額就有57個。

　　20xx年省政府高度重視永順縣城區(qū)小學大班額問題，做出了省、州、縣三級共同出資新建溪洲小學的指示。省政府為支持湘西州義務(wù)教育學校扶貧項目建設(shè)投資3000萬元，同時為發(fā)展少數(shù)民族教育，要求相關(guān)部門為教育扶貧項目爭取資金。為有效緩解永順縣城區(qū)小學入學壓力，解決大班額、大校額問題，永順縣實施溪洲小學建設(shè)項目。

　　2.資金安排情況

　　根據(jù)20xx年永順永順縣地方政府一般債券資金安排情況表，20xx年永順縣教體局安排永順縣地方政府一般債券資金1000萬元，主要用于溪州芙蓉學校建設(shè)。

　　3.項目資金使用情況

　�。�1）預(yù)算執(zhí)行情況

　　根據(jù)第二批新增一般債務(wù)限額（芙蓉學校）項目支出（項目）績效目標表，永順縣教體局安排溪州芙蓉學校藝體館建設(shè)資金700萬，芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學校學生宿舍樓建設(shè)資金300萬元。實際支付永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目工程建設(shè)款700萬元，包括農(nóng)民工工資140萬元，付學校項目體育館及附屬工程建設(shè)款560萬元，其余300萬元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目工程進度款。實際支出1000萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。

　�。�2）資金撥付情況

　�、偈┕し教峤毁Y金申請至項目單位；

　　②項目單位審核通過后填寫《工程款支付報審表》；

　�、劭h教體局審核通過后將款撥至項目單位，再由項目單位將款項支付給施工方。

　　4.項目實施情況

　　（1）項目計劃實施情況

　　根據(jù)《湖南省住房和城鄉(xiāng)建設(shè)廳關(guān)于永順縣溪州芙蓉學校建設(shè)項目初步設(shè)計的批復》（湘建許可〔20xx〕187號），永順縣溪州芙蓉學校建設(shè)項目建設(shè)場地位于永順縣靈溪鎮(zhèn)南山社區(qū)，東、南側(cè)為規(guī)劃道路、西北側(cè)為南山大道，北側(cè)為原始山體，場地東北高西南底(高差約45m)，總用地面積為18.45公頃(合276.8畝左右)，總建筑面積為41221.8㎡，總投資為24100萬元。學�？煞譃槿齻�區(qū)，東北為運動區(qū)、東南為教學區(qū)，西北為生活區(qū)。教學區(qū)包括3棟教學樓(一~三)、1棟圖書辦公樓(含門樓、報告廳)、1棟科技樓、1棟幼兒園；運動區(qū)包括1棟體育館、1座400m田徑運動場；生活區(qū)包括1棟食堂、1棟學生公寓、1棟教師周轉(zhuǎn)房、另外配建1座室外停車場及相關(guān)配套設(shè)施用房。

　　本次評價地方政府一般債券資金1000萬元，主要用于永順縣溪州芙蓉學校建設(shè)項目中1棟體育館的建設(shè)。體育館建設(shè)標準為：地上3層，建筑高度16.20m，占地3390.5㎡，建筑面積4564.5㎡，一層為游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間等，二層為音樂教室、公共衛(wèi)生間等，三層為器樂教室、音樂器材室、公共衛(wèi)生間等。

　　項目實際實施情況

　　截至20xx年底，已基本完成體育館建設(shè)工作，地上3層，建筑高度16.20m，占地3390.5㎡，一層包括游泳池、籃球場、舞蹈教室2間、乒乓球廳、辦公室1間、公共衛(wèi)生間2間，二層包括音樂室2間、公共衛(wèi)生間2間，三層包括音樂室2間、公共衛(wèi)生間2間。

　　經(jīng)項目組調(diào)研，截至20xx年7月，已完成工程初步竣工驗收，尚未完成工程省級竣工驗收，未完成竣工驗收備案。且乒乓球廳、游泳池等處于閑置狀態(tài)，乒乓球臺等相關(guān)設(shè)施設(shè)備不齊全，未正式投入使用。

　�。ǘ�）資金與項目管理情況

　　1.項目組織結(jié)構(gòu)

　　（1）財政部門

　　湘西自治州永順縣財政局負責財政資金審核與批復，對一般債券資金使用情況進行監(jiān)督檢查。按程序撥付資金，對預(yù)算資金進行安排、撥付、管理及監(jiān)督。

　�。�2）主管部門

　　項目的主管部門為湘西自治州永順縣教體局，負責項目單位的預(yù)算安排審核及工作計劃的下達和批復，負責統(tǒng)籌協(xié)調(diào)項目實施和監(jiān)督管理工作。

　�。�3）項目單位

　　項目單位為永順縣溪洲芙蓉學校，負責本項目的申報、確定項目實施單位、管理、驗收等工作。

　�。�4）實施單位

　　本項目的實施單位為湖南省教育建筑設(shè)計院有限公司、湖南天義建設(shè)集團有限公司、湖南中核巖土工程有限責任公司，負責溪洲小學建設(shè)項目的勘察、設(shè)計、采購、施工等。

　　2.項目管理

　�。�1）項目建設(shè)管理

　　為加強項目建設(shè)管理和保證項目順利實施，縣教體局成立了項目建設(shè)管理領(lǐng)導小組，具體負責項目的組織領(lǐng)導和各項管理。

　�。�2）項目質(zhì)量管理

　　一是實行建設(shè)項目招投標制，組織有相應(yīng)資質(zhì)的設(shè)計單位進行招投標；二是實行工程監(jiān)理制，聘請州工程監(jiān)理公司等有資質(zhì)的單位作為工程質(zhì)量監(jiān)理單位，并安排監(jiān)理工程師進行施工跟蹤監(jiān)理；三是實行設(shè)計、施工質(zhì)量終身負責制；四是實行項目合同管理制。

　�。�3）財務(wù)管理

　　一是嚴格按照審批下達的項目計劃組織實施，不擅自變更建設(shè)規(guī)模、標準和建設(shè)內(nèi)容；二是項目資金實行專戶管理，�？顚Ｓ�，嚴格按計劃和工程實施進度撥款，不以任何理由擠占、挪用；三是保證計劃、財政、審計部門對資金的使用進行定期檢查和監(jiān)督，項目完成后由審計部門進行項目審計，確保投資效益。

　　3.項目組織實施管理

　　本項目于20xx年11月1日委托深圳市建有限公司星項目管理顧問為工程建設(shè)項目招標代理機構(gòu)實施公開招標。20xx年12月14日，確定中標單位為湖南省教育建筑設(shè)計院有限公司、湖南中核巖土工程有限責任公司、湖南天義建設(shè)集團有限公司，主要負責本項目的勘察、設(shè)計、采購、施工總承包。20xx年1月23日確定湘西聯(lián)合工程管理有限公司中標本項目監(jiān)理工程監(jiān)理服務(wù)。20xx年7月12日，正式簽訂工程總承包合同。20xx年8月2日，取得工程開工令。20xx年4月1日，縣住建局批發(fā)工程施工許可證。20xx年5月7日，完成工程竣工驗收。

　　項目績效目標完成程度

　　1.績效目標

　　產(chǎn)出目標：工程建設(shè)計劃完成率達到100%，工程完成及時率達到100%，工程驗收合格率達到100%，建設(shè)成本控制在預(yù)算內(nèi)。

　　效果目標：工程施工安全事故發(fā)生數(shù)為0，有效解決當?shù)卮笮ｎ~、大班額問題，提高項目區(qū)內(nèi)學校教育整體水平，項目區(qū)內(nèi)學生家長滿意度達到95%。

　　2.完成情況

　　截至20xx年12月31日，實際已完成全部工程建設(shè)任務(wù)，已完工項目均已通過項目驗收，但存在延期完工情況。全年未發(fā)生安全事故，有效解決了當?shù)卮笮ｎ~、大班額問題，項目區(qū)內(nèi)學生家長滿意度達到了96.12%。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的、評價對象與范圍

　　1.績效評價目的。通過本次績效評價，總結(jié)永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目在決策、執(zhí)行等方面的經(jīng)驗，查找其存在的不足，提出相關(guān)科學合理的政策建議，從而加強和規(guī)范永順縣財政部門預(yù)算管理工作，合理配置公共資源，促進財政資金在永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目中的使用效益。

　　2.評價對象與范圍。本次績效評價對象為永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目，評價范圍為20xx年湘西自治州永順縣地方政府一般債券資金1000萬元，涉及工程主要為永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目的體育館建設(shè)。

　�。ǘ�）績效評價原則、指標體系及評價標準等

　　1.績效評價指標體系設(shè)計的原則

　　項目支出績效評價指標體系設(shè)計遵循如下原則：系統(tǒng)性原則。項目目標及效果的多重性決定了評估指標應(yīng)當是多層次體系，能夠衡量該項目的經(jīng)濟性、效率性、效果性等綜合績效，將描述項目實施結(jié)果的常規(guī)靜態(tài)指標和反映實施動態(tài)過程指標相結(jié)合。

　　實用性原則。應(yīng)充分考慮指標數(shù)據(jù)的可獲取性和可度量性，協(xié)調(diào)各種數(shù)據(jù)源，做到“來源可靠、度量一致”，避免評估主體實施評估時的主觀隨意性。此外合理控制指標體系的規(guī)模，兼顧技術(shù)先進性與經(jīng)濟合理性。

　　有效性原則�？冃гu價指標體系必須與被評價項目的內(nèi)涵與結(jié)構(gòu)相符合，能夠反映項目績效的主要特征，經(jīng)得起指標的效度檢驗。

　　動態(tài)性原則�？冃гu價指標體系要具有適當?shù)目蓴U展性，能夠根據(jù)不同的評價對象、評價要求和評價階段靈活地增加或刪減指標。

　　2.評價指標體系和評價標準

　　根據(jù)《項目支出績效評價管理辦法》（財預(yù)〔20xx〕10號）等文件要求，結(jié)合項目特點，研究制定項目支出績效評價指標體系。指標體系共設(shè)4個一級指標、12個二級指標和24個三級指標，總分值設(shè)定為100分。同時，本次績效評價結(jié)果采取評分和評級相結(jié)合的方式，綜合績效級別評定標準劃分為四檔，具體為：90（含）-100分為優(yōu)、80（含）-90分為良、60（含）-80分為中、60分以下為差。

　�。ㄈ�）評價組織實施與評價方法

　　1.評價組織實施。

　�。�1）前期準備。組建評價工作組，明確任務(wù)分工。了解項目情況，與永順縣溪洲芙蓉學校、湘西自治州永順縣教育和體育局進行項目溝通。收集、整理分析項目資料。設(shè)計績效評價指標體系，明確評價思路、評價重點、調(diào)研安排、工作流程等內(nèi)容。

　�。�2）組織實施。評價工作組按照評價工作流程，檢查永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目財務(wù)管理制度、資金支付流程等方面的合規(guī)性，對其資金信息進行復核及核實。向項目單位發(fā)放數(shù)據(jù)采集表，由相關(guān)人員進行填寫，并交由項目組收集匯總，并對填報數(shù)據(jù)進行抽樣復核，確保數(shù)據(jù)準確性。

　�。�3）分析評價。評價工作組根據(jù)現(xiàn)場調(diào)研情況，結(jié)合數(shù)據(jù)資料分析和單位意見征詢等，對項目決策、過程、產(chǎn)出和效益情況進行綜合分析，形成初步結(jié)論。根據(jù)反饋意見進行修改，形成績效評價報告。

　　2.評價方法。本次評價采取定性評價和定量評價、現(xiàn)場調(diào)研和非現(xiàn)場評價相結(jié)合的方式，通過政策研究、資料核查、比較分析、專家座談、問卷調(diào)查、電話訪談等多種方法，獲取更加全面的數(shù)據(jù)和信息，對項目進行客觀分析和評價。

　　三、項目主要績效及評價結(jié)論

　　通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及現(xiàn)場訪談，項目組對永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目建立了一套績效評價指標體系，對該項目進行客觀評價，最終評價得分80.3分，評價等級為“良”（詳見下表）。

　　總體來看，本次芙蓉學校建設(shè)項目決策類指標得分等級屬于“良”，項目過程類指標得分等級屬于較差，項目績效類指標得分等級屬于良，該項目的設(shè)立、實施過程及管理均符合相關(guān)規(guī)定，取得了較好的產(chǎn)出效果。但個別指標存在扣分情況，如績效指標明確性、資金使用合規(guī)性，制度執(zhí)行有效性等。主要原因是績效目標管理、項目資金使用、工程實施進度、項目實施效果等有待加強。

　　四、績效評價指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況

　　項目決策指標由3個二級指標，6個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分15分，實際得分12.3分。各指標業(yè)績值和績效分值如表4-1所示：

　　1.立項依據(jù)充分性權(quán)重分2分，得分2分

　　該指標主要考察項目立項程序和相關(guān)批復是否完整合規(guī)。本項目依據(jù)《湖南省貧困地區(qū)中小學校建設(shè)實施方案》、《湘西自治州教育和體育局關(guān)于做好“湖南省貧困地區(qū)中小學校”（芙蓉學校）項目建設(shè)工作的通知》（州教體通〔20xx〕9號）設(shè)立，縣發(fā)改局于20xx年8月21日批復該項目，程序合規(guī)、手續(xù)齊全，且與預(yù)算單位職責密切相關(guān)，立項依據(jù)充分。該指標權(quán)重分為2分，依據(jù)評分細則，評價得分計2分。

　　2.立項程序規(guī)范性權(quán)重分3分，得分2.8分

　　本項目依據(jù)相關(guān)規(guī)定實施，審批文件、材料符合相關(guān)要求，事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、集體決策，但未經(jīng)過績效評估程序。該指標權(quán)重分為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為2.8分。

　　3.績效目標合理性權(quán)重分2分，得分1分

　　根據(jù)溪洲芙蓉學校建設(shè)項目績效目標自評表中的項目績效目標設(shè)定情況，項目制定了年度目標，并進一步細化績效目標，具體設(shè)有項目決策、項目管理、產(chǎn)出目標、效果目標和滿意度目標，產(chǎn)出目標所設(shè)置的“數(shù)量目標”、“質(zhì)量目標”、“時效目標”與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，但總目標僅體現(xiàn)了工作內(nèi)容，未體現(xiàn)項目效果。該指標權(quán)重分為2分，依據(jù)評分細則，評價得分為1分。

　　4.績效指標明確性權(quán)重分3分，得分2分

　　根據(jù)溪洲芙蓉學校建設(shè)項目績效目標自評表中的項目績效目標設(shè)定情況，項目將績效目標細化分解為具體的績效指標，但未與年度工作任務(wù)完全匹配。該指標權(quán)重分為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為2分。

　　5.預(yù)算編制科學性權(quán)重分2分，得分1.5分

　　本項目年初未編制預(yù)算，年中根據(jù)實際情況追加預(yù)算，預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容相匹配，但預(yù)算確定投資項目金額與實際不符。計劃申請1000萬元預(yù)算用于溪洲芙蓉學校建設(shè)，實際700萬用于芙蓉學校建設(shè)，300萬用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目進度款。該指標權(quán)重分為2分，依據(jù)評分細則，評價得分為1.5分。

　　6.資金分配合理性權(quán)重分3分，得分3分

　　本項目依據(jù)縣財政局編制的.《20xx年永順縣地方政府一般債券安排情況表》分配項目金額，分配依據(jù)充分，分配額度合理。該指標權(quán)重分為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　�。ǘ�）項目過程情況

　　項目過程指標由2個二級指標，5個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分30分，實際得分22.5分。各指標業(yè)績值和績效分值如表4-2所示：

　　1.資金到位率權(quán)重分3分，得分3分

　　本項目預(yù)算資金1000萬元，實際到位資金1000萬元，資金到位率100%。該指標權(quán)重分為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　　2.預(yù)算執(zhí)行率權(quán)重分5分，得分3.5分

　　本項目預(yù)算資金1000萬元，實際使用1000萬元，預(yù)算執(zhí)行率100%。但其中300萬元用于其它項目支出，綜合考慮，酌情扣除1.5分。該指標權(quán)重分為5分，依據(jù)評分細則，評價得分為3.5分。

　　3.資金使用合規(guī)性權(quán)重分10分，得分7分

　　資金使用、會計處理符合國家財經(jīng)法規(guī)、會計準則的規(guī)定，資金的撥付有完整的審批程序和手續(xù)；但資金實際使用情況與計劃使用情況不符，未經(jīng)過相關(guān)調(diào)整手續(xù)。計劃1000萬元地方一般債券資金用于溪洲芙蓉學校建設(shè)，實際700萬元地方一般債券資金用于溪洲芙蓉學校建設(shè)，剩余300萬元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目進度款，未實現(xiàn)資金�？顚Ｓ谩Ｔ撝笜藱�(quán)重分為10分，依據(jù)評分細則，評價得分為7分。

　　4.管理制度健全性權(quán)重分4分，得分4分

　　為加強項目建設(shè)管理和保證項目順利實施，縣教體局成立了項目建設(shè)管理領(lǐng)導小組，具體負責項目的組織領(lǐng)導和各項管理。制定了相關(guān)建設(shè)項目管理制度并明確了建設(shè)項目的各項流程及職責，以此來監(jiān)管本項目。該指標判斷標準為4分，依據(jù)評分細則，評價得分為4分。

　　5.制度執(zhí)行有效性權(quán)重分8分，得分5分

　　項目實施過程基本遵循管理制度的規(guī)定，但仍存在不同問題。一是存在延期完工情況，本項目應(yīng)于20xx年9月2日完工，實際于20xx年4月20日完工，延期231天。二是截至20xx年6月本項目仍未完成省級驗收卻已于20xx年9月投入使用。三是政府采購制度執(zhí)行不夠有效。按照20xx年12月14日發(fā)出的中標通知書規(guī)定，施工單位應(yīng)在收到通知書30天內(nèi)簽訂施工合同，實際于20xx年7月才完成合同簽訂。四是工程施工程序不規(guī)范。項目工程開工令于20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發(fā)的工程施工許可證，施工程序倒置。

　　該指標權(quán)重分為8分，依據(jù)評分細則，評價得分為5分。

　　（三）項目產(chǎn)出情況

　　項目產(chǎn)出指標由4個二級指標，6個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分30分，實際得分21分。各指標業(yè)績值和績效分值如表4-3所示：

　　表4-3項目產(chǎn)出類指標體系表

　　1.校園建設(shè)施工完工率權(quán)重分6分，得分6分

　　評價范圍內(nèi)，校園建設(shè)施工計劃完成溪洲芙蓉學校體育館建設(shè)，實際已完成體育館建設(shè)，完成率為100%。該指標權(quán)重分為6分，依據(jù)評分細則，評價得分為6分。

　　2.校園建設(shè)標準完成率權(quán)重分4分，得分4分

　　評價范圍內(nèi)，永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目主要為修建溪洲芙蓉學校體育館。標準為：地上3層，建筑高度16.20m(柱頂標高)占地3390.5㎡，建筑面積4564.5㎡。一層為游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間等，二層為音樂教室、音樂器材室、公共衛(wèi)生間等，三層為器樂教室、音樂器材室、公共衛(wèi)生間等。實際按照標準建設(shè)完成，完成率為100%，該指標權(quán)重分為4分，依據(jù)評分細則，評價得分為4分。

　　3.質(zhì)量檢驗完成率權(quán)重分4分，得分2分

　　本項目按月完成工程監(jiān)理，定時完成質(zhì)量檢驗，已完成科技樓、教學樓、食堂、教師周轉(zhuǎn)房等工程初步竣工驗收，尚未完成工程省級竣工驗收，未完成竣工驗收備案。質(zhì)量檢驗完成率為50%。該指標權(quán)重分為4分，依據(jù)評分細則，評價得分為2分。

　　4.校園建設(shè)施工工程驗收合格率權(quán)重分6分，得分6分

　　根據(jù)《單位（子單位）工程質(zhì)量竣工驗收記錄》，本項目部分工程已于20xx年6月18日完成初步驗收，驗收合格率為100%，該指標權(quán)重分為6分，依據(jù)評分細則，評價得分為6分。

　　5.校園建設(shè)施工完成及時率權(quán)重分6分，得分0分

　　本項目應(yīng)于20xx年9月2日完工，實際于20xx年4月20日完工，延期231天，完成及時率為0%。該指標權(quán)重分為6分，依據(jù)評分細則，評價得分為0分。

　　6.成本控制情況權(quán)重分4分，得分3分

　　永順縣溪州芙蓉學校建設(shè)項目總承包合同簽訂金額為18960萬元，財政投資評審中心審定工程金額為21312.37萬元，考慮由于現(xiàn)場地質(zhì)條件與初步設(shè)計不一致，相關(guān)工作難度增加等因素，酌情扣分。該指標權(quán)重分為4分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r

　　項目效益指標由3個二級指標，7個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分25分，實際得分24.5分。各指標業(yè)績值和績效分值如表4-4所示：

　　表4-4項目績效類指標體系表

　　1.體育館整體投入使用率權(quán)重分3分，得分2.5分

　　永順縣溪洲芙蓉學校體育館實際建設(shè)為1層，主要包括游泳池、籃球場、形體教室、乒乓球廳、器材室、公共衛(wèi)生間。除游泳池外，其余均已投入使用，投入使用率83.33%。該指標權(quán)重分為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為2.5分。

　　2.項目受學生家長認可程度權(quán)重分3分，得分3分

　　評價小組經(jīng)過問卷調(diào)查發(fā)現(xiàn)，學生家長對項目的認可程度較高，在受調(diào)查的206名學生家長中，有79.64%的家長認為項目的實施非常必要，有20.16%的家長認為項目的實施還可以，是對孩子成長有所幫助。該指標判斷標準為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　　3.當?shù)卮蟀囝~、大校額問題解決情況權(quán)重分3分，得分3分

　　通過本項目的實施，有效解決了永順縣大班額、大校額問題，該指標判斷標準為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　　4.當?shù)刎毨�戶子女入學困難問題解決情況權(quán)重分3分，得分3分

　　通過本項目的實施，有效解決了永順縣貧困戶子女入學困難問題，該指標判斷標準為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　　5.工程施工安全事故發(fā)生次數(shù)權(quán)重分3分，得分3分

　　評價組查看了施工單位的施工日志，并就此問題訪談了相關(guān)工作人員，工程施工安全事故發(fā)生次數(shù)為0，結(jié)合溪洲芙蓉學校建設(shè)工程性質(zhì)，評價組認為結(jié)論合理。該指標權(quán)重分為3分，依據(jù)評分細則，評價得分為3分。

　　6.芙蓉學校質(zhì)量保障機制設(shè)置情況權(quán)重分5分，得分5分

　　湖南省人民政府辦公廳出臺了《關(guān)于加強芙蓉學校建設(shè)的意見》（湘政辦廳〔20xx〕63號），文件指出要高質(zhì)量建設(shè)芙蓉學校，確保實現(xiàn)建設(shè)一所、達標一所、用好一所的工作要求，省里將對按要求及時交付使用、招收農(nóng)村學生尤其是貧困學生符合政策規(guī)定并經(jīng)教育行政部門驗收合格的項目給予獎勵。同時將探索建立芙蓉學校評估認定與淘汰退出機制，對各地符合條件的申請加入學校予以認定并掛牌，對評估不合格的芙蓉學校予以淘汰。芙蓉學校質(zhì)量保障機制健全，該指標權(quán)重分為5分，依據(jù)評分細則，評價得分為5分。

　　7.受益對象滿意度情況權(quán)重5分，得分5分

　　根據(jù)受益對象的滿意度問卷回收結(jié)果分析，受益對象對項目的滿意度為96.12%。其中對項目整體效果的滿意度為95.65%；對項目設(shè)施環(huán)境的滿意度為98.23%；對孩子學習的幫助效果的滿意度為94.47%。該指標判斷標準為5分，依據(jù)評分標準，該指標實際得分為5分。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經(jīng)驗及做法

　　1.有效推動了永順縣公共教育協(xié)調(diào)發(fā)展

　　本項目的建設(shè)實施是貫徹落實《義務(wù)教育法》和國家教育事業(yè)發(fā)展規(guī)劃的重要舉措，項目的建設(shè)切實解決了永順縣易地扶貧搬遷戶、棚戶區(qū)改造戶子女讀書問題，加快了少數(shù)民族義務(wù)教育步伐，提高了永順縣城區(qū)小學階段基礎(chǔ)教育整體水平，緩解了永順縣小學階段教學容量不足的問題，改善了教育基礎(chǔ)設(shè)施條件，提高了小學階段的入學率和鞏固率，有效推動了永順縣公共教育協(xié)調(diào)發(fā)展。

　　2.有效解決了永順縣小學教育發(fā)展緩慢問題

　　本項目地處湘西自治州永順縣，由于受經(jīng)濟發(fā)展水平等因素的影響，項目區(qū)小學教育發(fā)展緩慢，教育設(shè)施條件落后，與人民群眾日益增長的教育需求無法相互適應(yīng)。本項目的建設(shè)，極大地改善了項目區(qū)小學教育設(shè)施建設(shè)十分落后的現(xiàn)狀，為項目區(qū)易地扶貧搬遷戶、棚戶區(qū)改造戶子女及當?shù)剡m齡少年兒童接受規(guī)范的小學教育創(chuàng)造了良好條件。

　�。ǘ�）存在的問題

　　1.績效目標管理有待加強

　　績效目標是績效管理的基礎(chǔ)和起點�？冃�目標和指標設(shè)置不科學、不規(guī)范，指標值不合理等問題，直接影響績效自評乃至整體績效管理工作的質(zhì)量和效果。根據(jù)溪洲芙蓉學校建設(shè)項目績效目標自評表中的項目績效目標設(shè)定情況，項目制定了年度目標，并進一步細化績效目標，具體設(shè)有項目決策、項目管理、產(chǎn)出目標、效果目標和滿意度目標，產(chǎn)出目標所設(shè)置的“數(shù)量目標”、“質(zhì)量目標”、“時效目標”與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，但總目標僅體現(xiàn)了工作內(nèi)容，未體現(xiàn)項目效果。項目將績效目標細化分解為具體的績效指標，但未與年度工作任務(wù)完全匹配。

　　2.項目資金使用不夠規(guī)范

　　一是資金用途與批復不一致。20xx年永順縣安排地方政府一般債券1000萬元，用于溪洲芙蓉學校建設(shè)項目。實際僅支付永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程項目工程建設(shè)款700萬元，其余300萬元用于支付永順縣芙蓉鎮(zhèn)芙蓉學校（原永順縣民族中學）遷建項目工程進度款，擴大了項目資金使用范圍。二是資金下?lián)芰鞒痰怪谩０凑肇斦�預(yù)算管理要求，項目支出應(yīng)“先有項目，后有預(yù)算；先有預(yù)算，后有支出”，但本項目實際資金支付為先由項目單位墊付資金給工程承包單位，后向相關(guān)部門申請資金，資金下?lián)芰鞒痰怪�，存在資金使用風險。

　　3.項目管理欠規(guī)范

　　一是工程實施進度嚴重滯后。按合同約定，溪洲芙蓉學校建設(shè)項目計劃完工時間為20xx年9月2日，實際完工時間為20xx年4月20日，延期231天。二是工程驗收工作不及時。截至20xx年7月，尚未完成工程省級竣工驗收，未完成竣工驗收備案。但學校實際于20xx年9月，已招收學生并投入運行。三是政府采購制度執(zhí)行不夠有效。20xx年12月14日完成施工單位招標工作，但于20xx年7月才完成合同簽訂，與《中華人民共和國政府采購法》第四十六條“采購人與中標、成交供應(yīng)商應(yīng)當在中標、成交通知書發(fā)出之日起三十日內(nèi)，按照采購文件確定的事項簽訂政府采購合同”不符。四是工程施工程序不規(guī)范。項目工程開工令于20xx年8月取得，但在20xx年4月才取得由縣住建局批發(fā)的工程施工許可證，施工程序倒置。

　　4.個別項目實施效果不明顯

　　經(jīng)項目組實地調(diào)研發(fā)現(xiàn)，乒乓球廳、游泳池等處于閑置狀態(tài)，未正式投入使用，項目實施效果有待提高。一是由于自行通水困難，自來水費較貴等原因?qū)е掠斡境匚赐度胧褂�；二是乒乓球臺等相關(guān)設(shè)施設(shè)備不齊全，場地還余留建筑垃圾，導致乒乓球廳未投入使用。

　　六、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┘訌妴挝活A(yù)算績效管理工作

　　績效目標申報作為預(yù)算績效管理工作的起點，是預(yù)算績效管理的基礎(chǔ)，也是整個預(yù)算績效管理系統(tǒng)的前提，對于指導本年工作具有重要意義。一方面，建議項目單位根據(jù)項目實施內(nèi)容、項目目標，依照投入—實施—產(chǎn)出—效果四個環(huán)節(jié)，進一步完善績效目標申報表，全面、合理考察項目各個環(huán)節(jié)。特別是在產(chǎn)出類績效指標中，需根據(jù)項目內(nèi)容全面考察項目數(shù)量、質(zhì)量及時效性情況；另一方面，在編報績效目標時，需明確投入管理類指標、產(chǎn)出指標、效果指標及影響力指標考核方向?qū)��?yīng)設(shè)置績效目標，即編制的績效目標需明確、可衡量、可達成、具有相關(guān)性及時限性。

　�。ǘ�）加強資金監(jiān)管力度

　　一是將項目計劃與項目預(yù)算掛鉤，細化量化下一步工作計劃，為下一年度預(yù)算項目的實施做好相應(yīng)規(guī)劃，盡量避免項目無手續(xù)自行調(diào)整情況發(fā)生。二是預(yù)算編制工作應(yīng)結(jié)合年度工作任務(wù)和真實資金需求進行編報，遵循經(jīng)濟高效、厲行節(jié)約兩大原則，分析各項目具體實施內(nèi)容的構(gòu)成，切實做到申報項目有依據(jù)，測算有標準，將測算過程精細化，取價標準合理化。三是主管部門和項目實施單位應(yīng)針對專項資金制定相應(yīng)的專項資金管理辦法，并嚴格按該辦法實行專賬核算。

　�。ㄈ�）加強施工管理

　　縣教育局應(yīng)加強施工進度管理，一是對必要的工程變更，應(yīng)當簽訂補充協(xié)議，明確新的完工時間；二是建立評價機制，就施工進度、質(zhì)量檢驗、驗收、竣工結(jié)算等方面，設(shè)計一套科學合理的評價打分體系，對參與永順縣溪洲芙蓉學校建設(shè)工程專項資金項目的施工單位進行評價打分，并實行末尾淘汰制；三是充足做好前期準備工作，提前解決工程施工的問題，確保工程能夠按計劃及時完成，最大化發(fā)揮項目實施效益。四是及時組織竣工驗收。工程完工并通過質(zhì)量檢驗后，應(yīng)督促施工單位盡早整理竣工結(jié)算資料并提出驗收申請；項目單位在收到申請后，及時組織專業(yè)人員按程序進行竣工驗收，得出項目工程竣工驗收結(jié)論，完成工程竣工備案。四是有效落實政府采購管理制度。建議項目單位在以后工程建設(shè)工作中，嚴格按照制度要求執(zhí)行，做好政府采購工作，規(guī)范政府采購流程。五是優(yōu)化工程施工流程。嚴格按照住建部門相關(guān)管理要求，規(guī)范項目工程施工流程，確保相關(guān)手續(xù)齊全完備。

　�。ㄋ模┙�立健全長效管理機制

　　建議各職責部門建立項目的長效監(jiān)管機制，避免無效益現(xiàn)象出現(xiàn)。一是在今后申報項目前，做好項目前期調(diào)研及準備工作，摸底項目受益對象及社會效益，提前做好項目后續(xù)規(guī)劃，避免項目實施完成后由于不確定因素導致項目無效果，采取合理的實施方式，強化項目效果，能切實幫助轄區(qū)居民解決實際問題。二是吸取周邊區(qū)域同類項目經(jīng)驗。建議縣教育局在今后申報同類項目時，可采取周邊市、區(qū)、縣同類項目經(jīng)驗，對其優(yōu)秀做法做借鑒，以便更好的完成此類項目。

績效評價工作報告4

　　根據(jù)《民樂縣財政局關(guān)于開展20xx年度縣級預(yù)算執(zhí)行情況績效單位自評暨20xx年度績效目標申報和事前績效評估工作的通知》（民財績〔20xx〕6號）文件精神，按照“統(tǒng)一組織、分級實施”的原則，民樂縣消防救援大隊對20xx年度部門支出進行了績效自評，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、部門基本情況

　�。ㄒ唬┎块T主要職能

　　1.認真貫徹"預(yù)防為主，防消結(jié)合"的方針，嚴格執(zhí)行國家和地方的各項消防法律、法規(guī)，負責本地區(qū)的消防監(jiān)督、執(zhí)勤滅火和隊伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動態(tài)，適時向政府報告工作，負責制定消防建設(shè)規(guī)劃，不斷改善公共消防設(shè)施條件。組織開展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災(zāi)隱患。

　　2.按照審核開展建筑設(shè)計防火審核工作，監(jiān)督檢查建設(shè)項目的設(shè)計和施工中執(zhí)行防火規(guī)范的情況，并參加竣工驗收。組織重大和一般火災(zāi)原因調(diào)查，處理火災(zāi)事故，負責消防產(chǎn)品監(jiān)督管理和技術(shù)指導工作。

　　3.指導企業(yè)專職消防隊、民辦消防隊和義務(wù)消防隊的業(yè)務(wù)建設(shè)。教育隊伍加強執(zhí)勤戰(zhàn)備，掌握消防安全重點單位的情況，指導中隊制定滅火預(yù)案，并適時進行演練，隨時做好戰(zhàn)斗準備，組織火災(zāi)撲救。指導消防隊伍進行消防戰(zhàn)術(shù)、技術(shù)和軍事體育訓練，開展消防戰(zhàn)術(shù)、技術(shù)研究，提高隊伍的`滅火戰(zhàn)斗能力。

　　4.加強隊伍的管理教育，嚴格執(zhí)行條例、條令和各項規(guī)章制度，培養(yǎng)隊伍嚴明的紀律和良好的戰(zhàn)斗作風，做好安全工作，預(yù)防各類事故的發(fā)生。負責隊伍的思想政治工作，保持隊伍高度穩(wěn)定，保證各項任務(wù)的順利完成。搞好隊伍后勤建設(shè)，提高后勤保障能力和指戰(zhàn)員生活水平。

　�。ǘ�）內(nèi)設(shè)機構(gòu)及所屬單位概況

　　大隊現(xiàn)有在編干部4人，政府專職消防員30人，消防文員15人，內(nèi)設(shè)大隊部和專職隊，無下屬單位。

　　本單位20xx年3月經(jīng)政府批準，大隊選址位于城北新區(qū)（杏林庭院西，臨松路南）修建新營房，工程占地面積12000平方米，建筑面積4050.09平方米，計劃總投資1500余萬元。為加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)進度，在縣委縣政府的大力支持下，經(jīng)大隊領(lǐng)導多方協(xié)調(diào)，工程于20xx年4月26日開工建設(shè)，同年10月26日主體封頂，于20xx年9月28日投入執(zhí)勤。主體各項附屬設(shè)備設(shè)施正在完善中。

　　二、績效自評工作情況

　�。ㄒ唬└叨戎匾暎�明確責任。大隊領(lǐng)導高度重視，專門強調(diào)項目支出績效自評工作的重要性和必要性，明確專人負責做好各項目績效自評工作，確保自評工作有序、有效開展。

　�。ǘ�）全面實施，有序開展。大隊自評項目支出2個，預(yù)算總金額510.76萬元，實際執(zhí)行數(shù)480.76萬元，項目資金執(zhí)行率94.13%。根據(jù)項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務(wù)對象滿意度等。設(shè)定評價指標，預(yù)算執(zhí)行率和一級指標權(quán)重統(tǒng)一設(shè)置為：預(yù)算執(zhí)行率10分、產(chǎn)出指標50分、效益指標30分、服務(wù)對象滿意度指標10分。

　　三、部門整體支出績效自評情況分析

　�。ㄒ唬┎块T決算情況

　　大隊本年度一般公共預(yù)算財政撥款收入480.76萬元，一般公共預(yù)算財政撥款支出424.78萬元，其中人員經(jīng)費支出342.69萬元，公用經(jīng)費支出82.09萬元，縣級安排項目資金支出5.98萬元，年末無財政撥款結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)。本單位為新增單位，無上年度一般公共預(yù)算財政撥款收入和支出預(yù)算。

　　（二）總體績效目標完成情況分析

　　20xx年度本著竭誠為民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊領(lǐng)導和全體消防指戰(zhàn)員的拼搏奮戰(zhàn)下，全縣無較大以上亡人火災(zāi)事故或造成較大社會負面影響的火災(zāi)事故，重要節(jié)假日、重大活動安保期間也未發(fā)生有較大影響的火災(zāi)，各項火災(zāi)及接警統(tǒng)計數(shù)據(jù)全面、真實、準確。大隊本年度年初預(yù)算385.45萬元，全年預(yù)算數(shù)為510.76萬元，實際支出數(shù)為480.36萬元（較決算多50萬元為大隊訓練塔建設(shè)項目經(jīng)費，此資金由財政撥付民樂縣公安局賬戶支付）�？傮w績效目標完成情況96.7%。

　　（三）各項指標完成情況分析

　　大隊部門管理、三級指標基本支出預(yù)算執(zhí)行率，年度指標值100%，實際完成值79%，分值3分，得分2.4分；項目支出預(yù)算執(zhí)行率，年度指標值100%，實際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標值95%，實際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產(chǎn)出時效指標，年度指標值在11月30日前預(yù)算執(zhí)行率達到95%，實際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標存在偏差，其他指標均完成。

　　（四）偏離績效目標的原因及下一步改進措施

　　以上指標存在偏離績效目標的原因如下：一是預(yù)算執(zhí)行率未達到指標值，是因為資金支出計劃不夠合理，改進措施：做好資金支付計劃，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達到指標值，是因為有8名政府專職消防員因自身家庭原因離職，改進措施：加強消防救援人員職業(yè)榮譽感教育增強大隊人文關(guān)懷。三是項目預(yù)算執(zhí)行率未達到指標值。原因為大隊訓練塔及功能性庫室建設(shè)及裝修項目招標流程存在問題，導致項目建設(shè)進度緩慢，未經(jīng)行審計，資金未支付。改進措施：加快項目建設(shè)速度，盡快支付資金。

　　下一步，大隊在績效目標的設(shè)立上，將明確項目立項依據(jù)、保障制度、實施計劃、支出計劃，以及項目的績效目標，強化預(yù)算績效管理理念。在預(yù)算執(zhí)行過程中，大隊將實時對照績效目標，開展績效自評工作，促進績效目標最終實現(xiàn)，實現(xiàn)績效管理與預(yù)算編制有機結(jié)合。

　　四、部門預(yù)算項目支出績效自評情況分析

　　20xx年大隊預(yù)算支出項目2個，當年財政撥款85.98萬元，全年支出55.98元，執(zhí)行率65.11%。通過自評，有1個項目結(jié)果為“優(yōu)”，1個項目結(jié)果為“中”。分項目自評情況分析如下：

　　（一）項目1

　　1.項目支出預(yù)算執(zhí)行情況。志愿消防“速報員”衛(wèi)星電話通信經(jīng)費，全年預(yù)算數(shù)5.98萬元，其中當年財政撥款5.98萬元。全年執(zhí)行數(shù)5.98萬元，分值100分，執(zhí)行率100%，得分100分。

　　2.總體績效目標完成情況分析。保障志愿消防“速報員”衛(wèi)星電話通信經(jīng)費，提高了消防輕騎兵隊伍完成任務(wù)的及時性，較好的完成了全年演練及火災(zāi)撲救任務(wù)。根據(jù)項目實施情況，項目自評得分100分，評價結(jié)果為“優(yōu)”，達成了預(yù)期指標。

　　3.各項指標完成情況分析。產(chǎn)出指標：保障規(guī)定分配的衛(wèi)星電話數(shù)量，保障衛(wèi)星電話通訊暢通，不停機，遇到任務(wù)時，衛(wèi)星電話通話及時，預(yù)算不能超過5.98萬元，全部完成年初目標。效益指標：隊伍作戰(zhàn)能力提升，有效減少人民生命財產(chǎn)安全損失。完成年初目標。滿意度指標：人員滿意度，年度指標值98%。完成年初目標。

　　（二）項目2

　　1.項目支出預(yù)算執(zhí)行情況。訓練塔及功能性庫室建設(shè)及裝修經(jīng)費，全年預(yù)算數(shù)80萬元，其中當年財政撥款80萬元。全年執(zhí)行數(shù)50萬元，分值100分，執(zhí)行率63%，得分85.5分。

　　2.總體績效目標完成情況分析。訓練塔及功能性庫室的建設(shè)及裝修，極大的保障了消防指戰(zhàn)員日常訓練及工作生活的需要。根據(jù)項目實施情況，項目自評得分85.5分，評價結(jié)果為“中”，基本達成了預(yù)期指標。

　　3.各項指標完成情況分析。產(chǎn)出指標：項目建設(shè)工程質(zhì)量符合要求，購置的建設(shè)施工材料達到質(zhì)量要求，訓練塔及功能性庫室建設(shè)及裝修成本控制在預(yù)算內(nèi)，以上指標已完成。訓練塔建設(shè)面積符合要求，工程能夠按時按進度完工，以上兩個指標未完成。

　　效益指標：隊伍作戰(zhàn)能力提升，有效減少人民生命財產(chǎn)安全損失，滿足指戰(zhàn)員訓練和精神需求，穩(wěn)定隊伍建設(shè)，提高戰(zhàn)斗力，提高庫室利用率，減少空置面積，項目持續(xù)發(fā)揮作用的期限，以上指標已完成。滿意度指標：隊伍內(nèi)部人員滿意度，此目標未完成。

　　4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執(zhí)行或項目實施中存在的問題、原因和改進措施）

　　偏離績效目：

　　標的原因：一是施工方因工程材料供應(yīng)不及時導致施工進度緩慢，工程未按時完成；二是因訓練塔建設(shè)項目未完工，嚴重影響消防指戰(zhàn)員日常訓練。

　　下一步改進措施：一是督促施工方加快訓練塔建設(shè)項目進度；二是申請代理公司協(xié)助審計公司盡快完成功能性庫室相關(guān)招投標環(huán)節(jié)的審計工作。

　　五、部門管理的省對市縣轉(zhuǎn)移支付績效自評情況分析

　　本年度大隊無部門管理的省對市縣轉(zhuǎn)移支付相關(guān)經(jīng)費。

　　六、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　�。ㄒ唬┨岣邔�績效評價結(jié)果應(yīng)用重要性的認識。大隊高度重視績效評價結(jié)果的應(yīng)用工作，下一步將充分發(fā)揮績效評價以評促管理、促效能，積極探索和建立一套與預(yù)算管理相結(jié)合、多渠道應(yīng)用評價結(jié)果的有效機制，努力提高績效意識和財政資金使用效益。

　�。ǘ�）建立與部門預(yù)算相結(jié)合的應(yīng)用機制。大隊將加強內(nèi)部協(xié)調(diào)與配合，建立與部門預(yù)算相結(jié)合的應(yīng)用機制，實現(xiàn)績效評價與部門預(yù)算的有機結(jié)合，促進財政資金的合理分配與有效使用。

　�。ㄈ�）完善預(yù)算公開制度。在領(lǐng)導審核無誤后大隊將在大隊公示欄公開20xx年度預(yù)算績效目標情況。

　　七、其他需要說明的問題

　　無。

績效評價工作報告5

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T（單位）基本情況

　　職能職責

　　貫徹執(zhí)行國家、省、州、市有關(guān)教育教學法律、法規(guī)和政策，擬訂本校教育教學管理有關(guān)規(guī)章制度，并實施監(jiān)督、檢查、考核。對本校的教職員工進行業(yè)務(wù)培訓，工資申報，實施國家各項教育法規(guī)要求的專項事務(wù)。負責本�；�礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，實施全方位跟蹤監(jiān)督，測算工程量，上報基建進度，審核資金運行，確保專款專用。

　　機構(gòu)設(shè)置

　　吉首市太平希望學校為二級全額撥款事業(yè)單位，內(nèi)設(shè)教導處，總務(wù)處，教科室，德育處，辦公室等5個職能科室。湘西吉首太平希望學校有預(yù)算單位1個，屬于市本級二級預(yù)算單位，編制數(shù)7人，實有人數(shù)27人，退休人員1人。

　�。ǘ�）部門（單位）年度整體支出績效目標

　　為了保障我校日常工作正常運轉(zhuǎn)，20xx年度部門整體支出績效為585.89萬元，其中：（1）基本支出為553.61萬元，包含人員費用和運行經(jīng)費支出；（2）項目支出為38.1萬元.

　　二、一般公共預(yù)算支出情況

　�。ㄒ唬┗�本支出情況

　　20xx年本部門基本支出預(yù)算數(shù)553.61萬元，主要是為保障部門正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等公用經(jīng)費。其中：人員經(jīng)費550.94萬元，人員經(jīng)費用于基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資、職工基本醫(yī)療保險、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金、住房公積金、醫(yī)療費、伙食補助費、其他工資福利支出、附加性支出及撫恤金等；公用經(jīng)費0萬元，公用經(jīng)費用于辦公費、日常印刷費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、因公出國（境）費、差旅費、日常維修（護）費、租賃費、會議費、培訓費、公務(wù)接待費、勞務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護費、其他交通費、其他一般商品和服務(wù)支出、稅金及附加費用、業(yè)務(wù)委托費、專用材料費、手續(xù)費、咨詢費。

　�。ǘ�）項目支出情況

　　20xx年本部門項目支出預(yù)算0萬元.

　　三、政府性基金預(yù)算支出情況

　　我校沒有政府性基金預(yù)算支出情況。

　　四、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況

　　我校沒有國有資本經(jīng)營預(yù)算支出情況。

　　五、社會保險基金預(yù)算支出情況

　　我校沒有社會保險基金預(yù)算支出情況。

　　六、部門整體支出績效情況

　　績效目標完成率為100%，實際完成率100%。

　　從履職及履職效益情況來看，總體效果比較好。從經(jīng)濟性來看，各負責部門能夠按照預(yù)算來抓好成本控制，強化勤儉辦事的意識，注重節(jié)約開支，年度開支控制在財政局規(guī)定的范圍內(nèi);從效率性來看，各部門對所承擔的工作能夠按照計劃的時間把握進度，抓好質(zhì)量，注重了工作的效率;從有效性來看，各專項工作的分工負責部門均能夠按照制度和各自的目標來抓好落實，注重了專項資金的使用效果;從可持續(xù)性來看，后續(xù)的政策、相關(guān)的配套資金、必要的人員機構(gòu)要繼續(xù)保持，管理制度做到與時俱進，相關(guān)內(nèi)容進行了及時補充完善。

　　七、綜合評價情況及評價結(jié)論

　　通過開展績效評價，促進部門從整體上提升預(yù)算績效管理工作水平，強化部門支出責任，規(guī)范資金管理行為，提高財政資金使用效益，保障部門更好地履行職責，使財政資金通過部門行使其職能，服務(wù)社會、群眾變得更有效益和效率，為此，我校按照相關(guān)要求開展以下工作：

　　1.精心組織抓好落實。我單位及時召開相關(guān)人員專題會議，確定評價內(nèi)容、評價小組成員、制作問卷調(diào)查的對象與范圍，下發(fā)我校本級財政資金績效自評工作的通知，確定評價小組成員如下：

　　組長：陳茂喜

　　副組長：羅維忠魯碧

　　成員：盛惠娥張自杰將函書

　　2. 加強管理，強化機制運行。我校財政資金績效自評工作小組人員嚴格按照上級部門的評價要求結(jié)合我校實際情況開展自評工作，并對資料對的真實性、合法合規(guī)及效果實地進行問卷調(diào)查，一是對本單位內(nèi)部職工發(fā)放50份，收回調(diào)查問卷50份，進行了社會公眾的滿意度調(diào)查，二是召開本單位及系統(tǒng)臨時機構(gòu)相關(guān)人員座談會，進行問卷調(diào)查，同時充分聽取他們的意見和建議。

　　3、綜合分析并形成評價結(jié)論；

　　通過審計支出費用，收集資料，問卷調(diào)查和多次信息反饋，確認了整體支出績效指標評分，并對各項指標數(shù)據(jù)進行認真核準，我校本級財政資金績效自評工作最終形成整體支出評價結(jié)論：評分等級為優(yōu)，財政資金績效自評分數(shù)為98分。

　　八、主要經(jīng)驗做法、存在的問題及原因分析

　�。�1）根據(jù)根據(jù)《吉首市財政局關(guān)于開展20xx年度本級預(yù)算部門（單位）整體支出績效自評工作的通知》（吉財績〔20xx〕5號）和《吉首市財政局關(guān)于開展20xx年度本級預(yù)算部門（單位）項目支出績效自評工作的通知》（吉財績〔20xx〕6號）等文件精神要求，我校召開相關(guān)人員專題會議，確定評價內(nèi)容、評價小組成員、制作問卷調(diào)查的對象與范圍。

　�。�2）收集績效評價相關(guān)資料；

　　從預(yù)算批復和部門決算采集基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，收集與項目有關(guān)資料，并經(jīng)過認真復核，按照財政整體支出績效評價指標進行評分

　�。�3）對資料進行審查核實；

　　對資料對的真實性、合法合規(guī)及效果實地進行問卷調(diào)查，一是對本單位內(nèi)部職工發(fā)放50份，收回調(diào)查問卷50份，進行了社會公眾的滿意度調(diào)查，二是召開本單位及系統(tǒng)臨時機構(gòu)相關(guān)人員座談會，進行問卷調(diào)查，同時充分聽取他們的意見和建議。

　�。�4）綜合分析并形成評價結(jié)論；

　　通過審計支出費用，收集資料，問卷調(diào)查和多次信息反饋，確認了整體支出績效指標評分，并對各項指標數(shù)據(jù)進行認真核準，最終形成整體支出評價結(jié)論

　�。�5）撰寫與提交評價報告；

　　根據(jù)第（4）工作，形成評價報告。

　�。�6）建立績效評價檔案。

　　按年度歸集整理，裝訂成冊形成會計檔案。

　　績效評價的局限性

　　由于部門整體支出績效評價屬于綜合性的評價，其涉及管理學、經(jīng)濟學、社會學等多項領(lǐng)域，故僅僅依靠財務(wù)領(lǐng)域的人才在沒有與其他相關(guān)領(lǐng)域的專家進行溝通的情況下，對部門整體支出進行獨立評價可能結(jié)果并不完整。

　　九、有關(guān)建議

　�。ㄒ唬┻M一步規(guī)范財政資金管理，強化各處室、部門責任意識，做好財政資金預(yù)算決算管理工作，切實提高財政資金使用效益，通過組織培訓、會議、專業(yè)人士授課等方式不斷提升我校全體教職工及財政資金績效自評工作小組人員的評價知識和能力，確保績效評價的科學性和準確性。

　　（二）進一步貫徹落實相關(guān)精神，提升教育培訓實效。

　�。ㄈ�）進一步加大教研力度，致力咨政決策工作。今后將進一步突出教研工作的地位和作用，加大對教研工作的`支持力度，調(diào)動專兼職教師的積極性，繼續(xù)圍繞教育中心工作出高質(zhì)量的教學成果，不斷提升教學水平和質(zhì)量。

　�。ㄋ模┻M一步加強后勤服務(wù)保障，提高辦學質(zhì)量水平。樹立“以人為本”理念，在管理中主動服務(wù)，在服務(wù)中加強管理。在主動服務(wù)的過程中了解師生的現(xiàn)狀和需求，發(fā)現(xiàn)問題，及時解決，提高服務(wù)水平。同時通過提供周到的服務(wù)，為師生學習發(fā)展創(chuàng)造條件，從而實現(xiàn)管理目標。

　�。ㄎ澹┻M一步開展紅色文化活動，推進校園文化建設(shè)。結(jié)合黨史 學習教育，推進紅色文化進校園活動，努力創(chuàng)設(shè)氛圍，陶冶師生情操，全面提高師生素質(zhì)。堅持教育為本，傳達黨的聲音，踐行黨的宗旨，服務(wù)黨的工作大局，以期全面提升我校綜合競爭力和核心競爭力。

　　十、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　根據(jù)我校20xx年度財政資金績效自評結(jié)果，我校制定和完善部門管理制度，及時開展厲行節(jié)約嚴格管理專項活動。

　　1、強化我校單位內(nèi)部控制制度，預(yù)算管理、收支管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、采購管理、項目建設(shè)、合同管理的執(zhí)行，

　　2、加強內(nèi)部監(jiān)督管理，有效的克服制度較多但內(nèi)控的有效性不明顯的弊端，有待加強。

　　3、按照上級要求真實、完整、準確的公開預(yù)決算信息、績效評估報告信息，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息和會計信息等資料。

　　十一、其他需要說明的問題

　　為了應(yīng)對上述挑戰(zhàn)，首先應(yīng)從會計科目上作出調(diào)整，這需要財政部門對經(jīng)濟科目進一步細化，財務(wù)軟件的運營商對軟件做出改良，同時也需要項目經(jīng)手人能夠在取得相應(yīng)的票據(jù)時注明項目名稱，方便財務(wù)人員進行賬務(wù)處理。

　　要將非單位職能化的義務(wù)和責任一并納入績效評價，這樣才能真實反映預(yù)算收入與實際之間的矛盾。

　　財政資金有時撥付較晚，例如年底，而相關(guān)資金尚未來得及使用，導致賬目上資金有所結(jié)余。因此在評價“預(yù)算完成率”這項指標時會導致評分基準不夠合理。因為，某些項目是在年底才啟動，而這項項目通常需要跨年才能夠完成，故把這些項目納入考核范圍內(nèi)欠缺合理性。建議在對財政資金撥付時應(yīng)盡量早，這樣使評價工作也更合理、順利。

績效評價工作報告6

　　為規(guī)范和加強“標準化微型消防站建設(shè)”專項資金的監(jiān)督管理，全面評估該專項資金的使用績效，根據(jù)奉化區(qū)財政局財政監(jiān)督局評價工作方案，秉著公正公開、實事求是和績效相關(guān)的原則，現(xiàn)對20xx年度標準化微型消防站建設(shè)專項經(jīng)費運行情況進行績效評價，具體如下：

　　一、項目概況

　　根據(jù)“消防安全品質(zhì)提升”民生工程要求，20xx年度追加了“標準化微型消防站建設(shè)”專項�？傤A(yù)算242萬元，包括消防器材采購132萬元、電動消防巡邏車采購110萬，用于我區(qū)已建成的30個社區(qū)微型消防站進行裝備優(yōu)化，提檔升級，陽光、錦山、南溪和綠都社區(qū)新增設(shè)4個微型消防站；同時在全區(qū)人員集中、消防車道布局不合理、偏遠的農(nóng)村、老城區(qū)等人員集中的區(qū)域設(shè)立23個片區(qū)微型消防站，由屬地街道直接管理，配備電動四輪消防巡邏車，隨車攜帶消防水泵，水帶、水槍、滅火器、對講機等消防設(shè)施。

　　二、項目實施及資金使用情況

　　“標準化微型消防站建設(shè)”項目按計劃進行了公開招標采購，20xx年度完成消防器材招標采購，合同價131.3634萬元，并按合同約定支付第一次貨款39.409萬元。電動消防巡邏車采購公開招標將于20xx年1月完成。項目資金結(jié)轉(zhuǎn)202.591萬元。

　　三、項目實施取得的`主要成效

　　“微型消防站建設(shè)”是應(yīng)急管理部消防局黨委結(jié)合現(xiàn)階段消防工作實際作出的重要部署，微型消防站最基本的要求是“有人、有器材、有戰(zhàn)斗力”，主要目的是一旦發(fā)生火災(zāi)，微型消防站力量能夠在3分鐘內(nèi)趕到現(xiàn)場，快速處置或控制火災(zāi)蔓延，并組織人員疏散。項目建成后能有效穩(wěn)定我區(qū)火災(zāi)形勢、減少人員傷亡具有重要意義。

　　微型消防站彌補了我區(qū)消防隊站不足。受城市集約化用地制約，近年來新建消防隊（站）多數(shù)在建成區(qū)以外，布點不合理。微型消防站建設(shè)有效改善消防隊接警出警速度，同時能有效補充我區(qū)消防救援力量，更好發(fā)揮消防救援作用。

　　項目績效評價得分為95分，評定等次為優(yōu)秀。

績效評價工作報告7

　　一、項目資金概況

　�。ㄒ唬╉椖繂挝换�本情況。邵陽職業(yè)技術(shù)學院成立于20xx年，由原邵陽市經(jīng)貿(mào)學校、邵陽市機電工程學校和邵陽市農(nóng)業(yè)學校三校合并組建，是經(jīng)湖南省人民政府批準、教育部備案、邵陽市人民政府主辦主管的全日制普通高等職業(yè)院校。學院坐落于邵陽市大祥區(qū)城南梅子井，屬財政補助事業(yè)單位，主要職責是培養(yǎng)高等技能型、應(yīng)用型專業(yè)人才，助推經(jīng)濟社會發(fā)展，同時為邵陽經(jīng)濟發(fā)展提供決策、咨詢和技術(shù)服務(wù)。學院占地面積426,880㎡，總建筑面積203,565㎡。現(xiàn)有在職教職工420人，在籍在校學生10,748人。設(shè)有電梯工程學院、汽車與智能制造學院、信息技術(shù)與創(chuàng)意系、財會工商系、生物工程系、建筑工程系、五年制大專部、公共課部、思想政治教育部、繼續(xù)教育與培訓學院四系三院三部。

　　為將邵陽職業(yè)技術(shù)學院打造成省級示范性職業(yè)學校，推進“校企合作、產(chǎn)教結(jié)合”，創(chuàng)新教學模式，實現(xiàn)教學以現(xiàn)場和模擬現(xiàn)場教學為主要形式的轉(zhuǎn)變。邵陽市委、市政府決定啟動邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目，項目地點位于邵陽職業(yè)技術(shù)學院校園內(nèi)，建設(shè)綜合實訓中心1棟，以及周邊道路、綠化等其他配套基礎(chǔ)設(shè)施。

　�。ǘ�）項目基本情況。邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目占地6,600㎡，建筑面積16,158.33㎡,市發(fā)改委批復工程概算5,977萬元。可供學校汽車與智能制造學院、電梯工程學院、繼續(xù)教育與培訓學院、大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)學院等部門使用。服務(wù)學校10個專業(yè)6,000在校生的實習實訓和創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)教育，每年開展社會培訓10,000人次，該項目的建成使用將大幅提升學校的實踐教學和服務(wù)地方經(jīng)濟社會發(fā)展能力。

　　本項目具有公益性，符合國家產(chǎn)業(yè)政策，不屬于專項債券負面清單范圍。20xx年由邵陽市發(fā)改委立項（邵市發(fā)改社〔20xx〕122號），20xx年爭取到地方政府社會事業(yè)債券項目投資6,000萬元進行建設(shè)。目前已完成全部報建手續(xù)，已依法通過公開招投標確定工程施工單位為湖南省天宇建設(shè)工程有限公司。20xx年9月施工單位進場施工，預(yù)計20xx年9月竣工并交付使用。

　�。ㄈ�）項目績效目標。進一步解決院內(nèi)學生的實訓問題，優(yōu)化學習環(huán)境，提高學院教學質(zhì)量，充分發(fā)揮教學成果，提高學生的技能熟練度，進而提高學生的就業(yè)率，進一步促進邵陽市職業(yè)教育的發(fā)展。

　　項目具體績效目標為：建設(shè)實訓中心樓一棟，建筑面積16,158.33㎡，建設(shè)成本控制在6,000萬元以內(nèi)，項目工程質(zhì)量達標，20xx年9月竣工并投入使用，社會公眾對項目滿意度95%以上。

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬┵Y金到位情況

　　本項目20xx年初申請湖南省地方政府專項債券資金。20xx年7月31日，邵陽市財政局通過預(yù)算內(nèi)存款戶下?lián)?0xx年度第二批專項債券資金6,000萬元至邵陽職院銀行專項債券資金賬戶，資金到位率100%。

　�。ǘ�）資金使用情況

　　專項債券資金專戶20xx年9月開始支付項目款，至20xx年10月合計支付項目費用11,608,759.23元，資金使用率僅19.35%。其中20xx年支付設(shè)計費、勘探費、人防費等前期費用共1,506,972.03元，20xx年1-10月共支付設(shè)計費、咨詢費、監(jiān)理費等費用共10,101,787.20元。具體使用情況匯總?cè)缦拢?/p>

　�。ㄈ�）資金管理情況。項目單位對專項債券項目資金實行全生命周期管理，制定了《邵陽職業(yè)技術(shù)學院專項資金管理辦法》《邵陽職業(yè)技術(shù)學院貨幣資金管理制度》《邵陽職業(yè)技術(shù)學院支出管理辦法》《內(nèi)部控制手冊》，遵循“舉債必問效、無效必問責”的績效管理要求，科學合理運用資金，注重規(guī)避資金使用風險。

　　1、專戶儲存與管理。新開設(shè)交通銀行賬戶7931，專戶管理專項債券資金，項目資金收支均通過該賬號，未發(fā)現(xiàn)“小金庫”、賬外設(shè)賬等違規(guī)違法現(xiàn)象。

　　2、專賬核算。本項目資金支出全部通過“在建工程-待攤投資（建筑安裝工程投資）-綜合實訓中心”核算，收入全部通過“銀行存款-交通銀行專項債券資金賬戶”核算，債券資金收支與余額可通過銀行流水與銀行存款明細賬查詢，信息一目了然，公開透明。

　　3、�？顚Ｓ谩�嚴格控制專項債券資金的開支范圍，按照資金的預(yù)算用途使用，未使用專項債券資金用于經(jīng)常性、一般性開支。

　　4、支付管理審批手續(xù)較到位，審批流程合適。一是參與項目管理的有關(guān)人員需要把關(guān)簽字，確認項目工程的真實性、工程進度與款項支付的相關(guān)性；二是按照單位規(guī)定，重大開支事項實行集體審批，由經(jīng)辦科室填報費用報銷審批單，審批程序為經(jīng)辦人整理相關(guān)開支依據(jù)并簽字→科室負責人審批→財務(wù)主管會計審批→分管院領(lǐng)導審批→財務(wù)副院長審批→院長審批→財務(wù)報銷或支付。三是實行項目單位與財政雙控資金，項目單位履行債券資金使用審批手續(xù)后，需按管理要求再向財政局債務(wù)科提出書面支付申請，待批準后按審批意見支付款項。四是支付理由與依據(jù)較為完善。付款時除履行審批手續(xù)外，附有合同、發(fā)票、工程量清單、監(jiān)理簽字蓋章。

　　三、項目管理情況

　�。ㄒ唬╉椖恐贫冉ㄔO(shè)情況

　　邵陽職業(yè)技術(shù)學院規(guī)劃基建處具體負責項目的推進，該處配備工作人員4人，力量較為充分。為抓好項目質(zhì)量，加快項目建設(shè)進度，按照制度要求，通過公開招標，引進了項目代建單位，由項目單位、代建單位、監(jiān)理單位共同負責項目的監(jiān)督與管理，建設(shè)單位負責工程施工，各自制定了全面、完整、科學的項目管理制度、滿足了日常施工管理需要以及事后歸檔、結(jié)算的需要。

　　項目單位制定了從項目立項、設(shè)計、招投標、建設(shè)、驗收、績效評價等全過程的主要制度，并明確了各環(huán)節(jié)的流程，分別用文字和圖標加以說明。制度主要包括：《基建工程項目立項、設(shè)計與概預(yù)算制度》《采購招投標管理辦法》《基建工程項目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項目工程驗收管理與績效評價工作制度》。如《基建工程項目立項、設(shè)計與概預(yù)算制度》對新建工程項目規(guī)定：一是編制基本建設(shè)總體規(guī)劃和年度基建計劃，經(jīng)學院基建工作領(lǐng)導小組審核并提交院長辦公會議、黨委會議審定；二是編制項目建議書和可研報告，經(jīng)院長辦公會議審議、黨委會議審定后，報發(fā)改部門立項，再辦妥《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》《建筑工程規(guī)劃許可證》等前期準備；三是編制并審批項目設(shè)計方案；四是編制工程造價并實施財評，組織相關(guān)單位進行施工圖紙技術(shù)交底；五是嚴格控制設(shè)計變更。

　　代建方湖南第一工業(yè)設(shè)計院有限公司制定了《資金使用及財務(wù)管理制度》《項目進度管理制度》《例會管理制度》《安全、質(zhì)量事故臺賬管理制度》《檔案管理制度》等多項制度，監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報告制度》《項目監(jiān)理規(guī)劃》《安全監(jiān)理方案》《項目監(jiān)理細則》等制度，未雨綢繆，消除質(zhì)量和安全隱患。

　�。ǘ�）項目組織實施情況

　　20xx年，國務(wù)院下發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展現(xiàn)代職業(yè)教育的決定》（國發(fā)〔20xx〕19號）文件，明確了職業(yè)教育發(fā)展的目標，計劃到20xx年形成適應(yīng)發(fā)展需求、產(chǎn)教深度融合、中職高職銜接、職業(yè)教育與普通教育相互溝通，體現(xiàn)終身教育理念，具有中國特色、世界水平的現(xiàn)代職業(yè)教育體系。邵陽職業(yè)技術(shù)學院現(xiàn)有基礎(chǔ)設(shè)施不完善，實訓工位少、設(shè)備陳舊，大型實訓設(shè)備因場地問題沒有引進，缺乏與專業(yè)配套的實訓條件，產(chǎn)教融合模式難以實現(xiàn)，影響了教學效果，學生畢業(yè)不能馬上上崗。20xx年學院決定上馬綜合實訓中心項目，獲得了市委市政府的大力支持，20xx年12月中共邵陽市委書記主持召開專題會議，研究邵陽職業(yè)技術(shù)學院發(fā)展問題，形成《關(guān)于解決邵陽職業(yè)技術(shù)學院發(fā)展有關(guān)問題的書記專題會議紀要》（〔20xx〕第1次），決定將邵陽職業(yè)技術(shù)學院作為本地區(qū)高素質(zhì)技能型人才培訓基地，在政策、資金、業(yè)務(wù)等方面予以重點支持，由市財政等部門對學院提升教育規(guī)模和質(zhì)量的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)提供財力和政策保障。同意發(fā)行20xx年社會事業(yè)專項債券6,000萬元作為項目建設(shè)資金。20xx年5月項目單位組織編寫了《邵陽市本級20xx年社會事業(yè)專項債券邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目預(yù)期收益與融資平衡方案》，由湖南天平正大有限責任會計師事務(wù)所出具了項目收益與融資自求平衡審核報告，由湖南泓銳律師事務(wù)所出具了法律意見書，項目“一案兩書”資料齊全。

　　20xx年11月13日，項目獲得邵陽市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的《不動產(chǎn)權(quán)證書》，證書編號43004461006。

　　20xx年11月17日，項目收到邵陽市人民防空辦公室《關(guān)于同意邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（綜合實訓中心）防空地下室易地建設(shè)的批復》（邵防結(jié)審字〔20xx〕56號）。

　　20xx年12月7日，項目獲得邵陽市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局《關(guān)于邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（綜合實訓中心）工程初步設(shè)計的批復》（邵建發(fā)〔20xx〕162號）。

　　20xx年12月16日，由湖南天立工程咨詢有限公司完成《邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（綜合實訓中心）可行性研究報告》。

　　20xx年12月16日，項目獲得邵陽市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的地字第43050120xx00045號《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》。

　　20xx年12月25日，項目獲得邵陽市生態(tài)環(huán)境局大祥分局的.建設(shè)項目環(huán)境影響登記，備案號20xx43050300000108。

　　20xx年1月19日，項目獲得邵陽市發(fā)改委《關(guān)于邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（綜合實訓中心）可行性研究報告的批復》（邵市發(fā)改社〔20xx〕8號）。

　　20xx年2月7日，項目獲得邵陽市自然資源和規(guī)劃局頒發(fā)的建字第43050120xx00007號《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》。

　　20xx年2月25日，項目獲得邵陽市發(fā)改委《關(guān)于邵陽職業(yè)技術(shù)學院基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目（綜合實訓中心）總投資概算的批復》（邵市發(fā)改社〔20xx〕35號）。

　　20xx年8月16日，項目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，約定20xx年8月20日開工，20xx年10月20日竣工。同年8月20日，項目單位與湖南楚嘉工程咨詢有限公司簽訂工程監(jiān)理合同。

　　本項目建設(shè)內(nèi)容：項目規(guī)劃建設(shè)綜合實訓樓1棟，總建筑面積16158.33平方米，共6層，建筑高度30.6米。其中綜合實訓樓建筑面積15,551.43平方米，地下室面積606.9平方米。結(jié)構(gòu)形式為框架結(jié)構(gòu)、采用樁基礎(chǔ)、柱下獨立基礎(chǔ)。

　　本項目發(fā)改批復總投資5,977萬元，其中：工程建設(shè)費用4625萬元，工程建設(shè)其他費用909萬元，預(yù)備費443萬元。工程施工總工期18個月，預(yù)計為20xx年12月至20xx年5月。

　　項目開工前，項目單位、代建單位、監(jiān)理單位、施工單位四方一起進行了技術(shù)交底等工作銜接，各單位根據(jù)項目需要組織精干力量，進行了合理分工，明確了職權(quán)職責。項目開工后，項目單位和代建單位根據(jù)相關(guān)法規(guī)和合同條款，充分賦予監(jiān)理單位的工作權(quán)限：對承包人的建議權(quán)、分包人的認可權(quán)；工程質(zhì)量、設(shè)計的建議權(quán)；開工、停工、復工的發(fā)布；監(jiān)督、檢驗權(quán)等。11月以來，每周四方單位聚集一起召開工作例會，總結(jié)當周工作，指出問題不足，完善整改措施，并由監(jiān)理單位整理成會議紀要，存檔保存。代建單位、監(jiān)理單位每日做好工作日志，發(fā)現(xiàn)問題及時通知施工單位整改，并做好旁站計錄，登記安全隱患臺賬。已編寫例會會議紀要5份，簽發(fā)旁站計錄表4份，發(fā)現(xiàn)并整改安全隱患、質(zhì)量隱患數(shù)十起。通過四方共同努力，目前項目施工秩序、質(zhì)量良好，施工進度符合合同要求。

　　截至20xx年10月31日，項目專項債券資金已累計使用11,608,759.23元，資金使用率為19.35%。

　�。ㄋ模╉椖窟\營情況

　　項目目前處于施工建設(shè)期，尚未投入運營。

　　四、債務(wù)信息報送與公開情況

　　項目單位未遵循市政府債務(wù)辦（市財政局債務(wù)科）的安排與要求，沒有按月填報《政府專項債券發(fā)行使用情況表》《政府專項債券項目基本情況表》，財政部門不能及時掌握和了解專項債券資金的支付使用情況，同時也不清楚項目建設(shè)進度情況。

　　五、債務(wù)風險控制與還本付息情況

　　邵陽市是湖南省省轄地級市，位于湘中偏西南，近年來經(jīng)濟發(fā)展迅速，一般公共預(yù)算收入和政府性基金收入增長較快，政府債務(wù)規(guī)模較小，債務(wù)風險可控。本項目的收入來源為培訓、學費和住宿收入，按照政策規(guī)定可以作為專項債券的償債資金來源。根據(jù)《湖南省邵陽市20xx年社會事業(yè)建設(shè)項目專項債券收益與融資自求平衡審核報告》(湘天會專字[20xx]第81號)等資料，湖南天平正大有限責任會計師事務(wù)所在項目單位對募投項目收益預(yù)測及其所依據(jù)的各項假設(shè)前提下，項目預(yù)期各項收入對應(yīng)的政府性基金收入或運營收入能夠合理保障償還融資本金和利息，實現(xiàn)項目收益和融資自求平衡。項目債券融資6,000萬元，債券存續(xù)期內(nèi)本息合計7,770萬元，項目經(jīng)營凈收益9,751.64萬元，覆蓋倍數(shù)為1.26。

　　本項目專項債券年利率2.95%，存續(xù)期限10年，20xx年5月20日起計息，每半年付息一次，由項目單位先行付息至邵陽市財政局，再由財政還息。目前項目單位已支付債券利息177萬元。

　　六、績效評價工作情況及評價結(jié)論

　　湖南南方會計師事務(wù)所中標該績效評價項目，提供第三方服務(wù)。根據(jù)《關(guān)于開展20xx-20xx年度邵陽市市本級政府專項債券項目資金績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕20號），我所成立了績效評價工作小組并進行了現(xiàn)場績效評價，現(xiàn)場評價工作內(nèi)容主要有：

　�。ㄒ唬┖藢崝�(shù)據(jù)。核實專項債券項目資金收入支出數(shù)據(jù)的準確性、真實性。重點檢查專項債券項目資金支出情況、風險管理及處置情況，運用因素分析法、專家評判法等調(diào)查分析方法進行綜合分析。

　　（二）查閱資料。查閱項目預(yù)算安排、資金管理、資金運用、項目前期準備、項目施工管理等相關(guān)文件資料和財務(wù)憑證。

　　（三）實地查看�，F(xiàn)場查看項目施工、進度和質(zhì)量管理、各方履職情況等。

　�。ㄋ模﹩柧碚{(diào)查。對項目建設(shè)的滿意度發(fā)放問卷，進行調(diào)查。

　�。ㄎ澹┚C合分析。歸納匯總提供的材料及項目單位的自評報告，結(jié)合現(xiàn)場調(diào)查情況進行綜合分析。

　�。�六）撰寫評價報告。評價組依據(jù)各項評價指標進行評價和打分，形成績效評價報告。

　�。ㄆ撸┰u價結(jié)論。根據(jù)《邵陽市20xx-20xx年度市本級政府專項債券項目資金績效評價指標評分表》，從決策管理、過程管理、產(chǎn)出管理、效益管理四類一級指標及二級、三級細分指標逐一進行評分，經(jīng)量化考核和專家評審，該項目資金績效評價綜合得分76.14分，等級為“較差”。

　　七、項目資金績效情況

　　（一）項目產(chǎn)出情況分析

　　20xx年8月16日，項目單位與湖南省天宇建設(shè)工程有限公司簽訂工程施工合同，20xx年8月20日開工。截至20xx年10月31日，項目專項債券資金已累計使用11,608,759.23元，已完成場地平整，土方外運15,575.84平方米，完成地下室基礎(chǔ)澆筑、7米旋挖樁115個，目前已進行到樁基承臺基礎(chǔ)施工階段。項目組織工作嚴謹，時間安排緊湊，開工以來進展順利。為挽回前期準備工作耽誤的時間，項目單位采取邊實施邊采購實訓設(shè)備的辦法，預(yù)計20xx年4月完成項目主體建筑物結(jié)構(gòu)封頂，到20xx年9月實訓中心大樓具備試運營條件。同時加強工程質(zhì)量管理，嚴格執(zhí)行工程技術(shù)操作要領(lǐng)，代建公司與監(jiān)理公司組織精干力量全程在施工現(xiàn)場蹲守，履行工作職責，實施現(xiàn)場簽證與監(jiān)督，爭創(chuàng)“省優(yōu)”工程。

　　（二）項目績效情況分析

　　專項債券資金6,000萬元于20xx年7月底撥付至項目單位，項目單位與交通銀行簽訂了定期存款協(xié)議，利率1.6675%，至20xx年3季度共取得存款利息1,004,447.34元，部分彌補了項目進度與債券資金撥付不匹配的不足，減少了債券資金閑置損失。

　　項目將建成建筑面積15,551.43平方米的實訓中心，供汽車與智能制造學院、電梯工程學院和教育培訓學院使用。預(yù)計將引進高學歷教師50人，可年新增學生20xx人，年新增社會培訓5000人次，年增收入800-1200萬元。

　　項目的建設(shè)與運營將為師生提供良好實踐實操平臺，提高教學質(zhì)量，提升學校實力；激發(fā)學生的創(chuàng)造力，創(chuàng)新力，并為學生工讀結(jié)合、勤工儉學創(chuàng)造條件；培養(yǎng)一大批懂技術(shù)、會管理的人才，促進地方經(jīng)濟繁榮發(fā)展；踐行“產(chǎn)教結(jié)合，校企一體”的創(chuàng)新模式，促進職業(yè)教育的健康發(fā)展。

　　八、存在的問題及原因分析

　�。ㄒ唬╉椖窟M度不達預(yù)期，資金使用效率較低。本項目于20xx年9月開工，已完成土方外運、地下室基礎(chǔ)工作，目前處于一樓基礎(chǔ)施工階段，約晚于原計劃6個月工期。原因一是本項目采取異地電子招標，由于招標文件出現(xiàn)瑕疵導致招標延遲50余天；二是施工許可證等前期“四證”辦理手續(xù)繁雜，辦理時間較長，出現(xiàn)了“錢等項目”的情況。

　　（二）“一案兩書”編制不切合項目實際。本項目總投資6,000萬元，建設(shè)內(nèi)容僅為綜合實訓樓；為項目申報專項債券資金編制了《湖南省邵陽市20xx年社會事業(yè)專項債券項目預(yù)期收益與融資平衡方案》，以及以此方案預(yù)測為依據(jù)編制了《湖南省邵陽市20xx年社會事業(yè)建設(shè)項目專項債券收益與融資自求平衡審核報告》《關(guān)于湖南省邵陽市20xx年社會事業(yè)專項債券發(fā)行事宜之法律意見書》，“一案兩書”所述的項目總投資為22,000萬元，建設(shè)內(nèi)容包括汽修實訓車間3,600平方米，電梯實訓車間6,000平方米，邵陽市大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實訓中心10,000平方米，理實一體化教學樓12,000平方米，學生宿舍15,000平方米，單身教師周轉(zhuǎn)公寓3,000平方米以及實訓設(shè)備、校園信息化建設(shè)和配套設(shè)施，總建筑面積49,600平方米。兩者不僅總投資相差巨大，建設(shè)內(nèi)容也不一致，若以上述項目運行作為收入預(yù)測有失偏頗，且項目單位反映大學生創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)孵化實訓中心、理實一體化教學樓和單身教師周轉(zhuǎn)公寓三個項目已停止建設(shè)。

　�。ㄈ�）風控機制不完善，債券發(fā)行、使用等信息不透明。根據(jù)對各種風險因素及風險程度的分析，項目面臨的主要是資金風險、協(xié)作條件風險。針對資金風險，項目單位在建立風控機制及采取應(yīng)對措施上，反映遲滯，未形成債務(wù)風險動態(tài)監(jiān)測機制和制定債務(wù)風險應(yīng)對預(yù)案。債券發(fā)行、使用等信息不透明，未按月填報《政府專項債券發(fā)行使用情況表》，債券資金使用未錄入專項債券綜合管理平臺備查。

　　（四）施工管理、質(zhì)量管理存在不足。

　　1、無證開工。項目單位“四證”辦理進度滯后，施工許可證下發(fā)時間為20xx年12月7日，工程實際開工日期為20xx年9月，屬于違規(guī)無證提前施工。

　　2、違規(guī)使用特種施工設(shè)備。國家規(guī)定塔吊等特種設(shè)備在施工許可證辦理到位之前應(yīng)予禁止使用。

　　3、安全文明施工管理不到位。一是存在現(xiàn)場作業(yè)人員未戴安全帽現(xiàn)象；二是存在夯實機作業(yè)人員未戴絕緣手套、未穿絕緣鞋現(xiàn)象；三是防護措施不到位，如塔吊未設(shè)專用電源開關(guān)三級箱，塔吊電纜未做絕緣保護，臨時用電開關(guān)箱與用電設(shè)備的水平距離過大且未上鎖；四是基坑臨邊防護不到位，腳手板未鋪滿、鋪平穩(wěn)。

　　4、現(xiàn)場質(zhì)檢員、安全員有時未在崗履職。

　　5、材料堆放不整齊，鋼筋保護不到位，被工人踩表面粘有泥土，影響其握裹力�；�礎(chǔ)梁模板安裝部分破損嚴重，達不到設(shè)計規(guī)范強度、剛度和穩(wěn)定性。

　　6、部分材料進場未及時報驗、送檢�？冃гu價組查驗材料送檢報告時，施工方提供了混凝土的質(zhì)檢報告、鋼材出廠合格報告和部分送檢報告。

　�。ㄎ澹┵Y金籌措渠道單一，過于依賴政府與銀行。經(jīng)過20余年的發(fā)展，學院已初具規(guī)模，但長期借款達15,830萬元，資產(chǎn)負債率為37.54%。主要是舉債建設(shè)與經(jīng)營，未考慮吸收社會資本力量參與合股或合作辦學。

　　九、有關(guān)建議

　　（一）加快項目建設(shè)進度，提高資金使用效率。做好項目施工進度計劃，銜接各方力量，統(tǒng)籌兼顧，合理安排，把保質(zhì)保量作為項目的頭等大事來抓，落實合同的獎懲措施。建議施工的同時，盡早落實實訓設(shè)備采購計劃與實施，確保大型設(shè)備與施工同步進場安裝，早日實現(xiàn)項目投產(chǎn)營運。

　　（二）科學編制“一案兩書”，據(jù)實做好收支預(yù)算。項目單位應(yīng)以實際建設(shè)的項目內(nèi)容作為依據(jù)，科學編制“一案兩書”，合理測算項目費用和項目運營收入，發(fā)揮專項債券資金使用效能，降低資金運行風險。

　　（三）建立健全風控機制，確保債務(wù)信息公開透明。分析

　　項目建設(shè)和運行期間可能出現(xiàn)的社會、經(jīng)濟、技術(shù)等風險，根據(jù)風險等級、范圍和特點，建立切實可行的風控管理制度及風險處置預(yù)案，提高處理突發(fā)風險事件的能力。同時，按照專項債券資金管理及使用要求，及時上傳資金使用信息，按月填報《政府專項債券發(fā)行使用情況表》，便于上級部門掌握項目進度，合理調(diào)度資金，保證項目順利推進。

　�。ㄋ模┘訌婍椖抠|(zhì)量管控，完善多方監(jiān)督機制。項目單位對本項目質(zhì)量管理非常重視，制定了《基建工程項目施工、變更簽證管理制度》《基建工程項目工程驗收管理與績效評價工作制度》，并引進代建單位履行管理職責。監(jiān)理方湖南楚嘉工程咨詢有限公司制定了《安全生產(chǎn)監(jiān)理檢查驗收制度》《安全生產(chǎn)隱患整改報告制度》《項目監(jiān)理細則》等制度，確保實施期間時刻在現(xiàn)場履行監(jiān)督。開工期間，存在一些安全和質(zhì)量隱患，已及時口頭通知和書面通知，并得到了整改。建議項目單位進一步加大質(zhì)量管理力度，構(gòu)建多方面的監(jiān)管體系，對于施工單位的重復違規(guī)行為實施經(jīng)濟處罰，必要時撤換項目經(jīng)理、安全員、質(zhì)檢員。

　�。ㄎ澹┮�進社會資本，合力共同辦學。教育是立國之本，職業(yè)教育是振興實業(yè)之需，科技創(chuàng)新之需，具有遠大廣闊的前景。近幾十年來，“技工荒”引發(fā)了“技校熱”，各種培訓學校、技工學校如雨后春筍紛紛建立，并隨著改革開放和經(jīng)濟發(fā)展茁壯成長，涌現(xiàn)了北大青鳥APTECH、新東方烹飪學校、藍翔技校等民辦知名技校。建議項目單位利用政策優(yōu)勢，拓寬融資渠道，引進民營資本，實行股份制或部分股份制模式，減少學校負債和財政負擔，做大做強職業(yè)教育這塊蛋糕。

績效評價工作報告8

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�、內(nèi)容。

　　1、立項背景

　　為了進一步改善豐都投資環(huán)境，提高豐都城市現(xiàn)象，需要對縣城的整體形象進行提檔升級。橫四路作為豐都縣城的重要組成部分，體現(xiàn)了城鎮(zhèn)形象和文化，與人民生活息息相關(guān)。整治橫四路主次干道對于改善豐都縣城鎮(zhèn)的整體形象，增強城鎮(zhèn)的集聚效應(yīng)和輻射功能，吸引人流、物流、資金流和信息流向城區(qū)聚集，對減輕城市交通壓力、促進全縣經(jīng)濟發(fā)展，加快穩(wěn)定脫貧和全面建設(shè)小康社會起到極其重要的作用。

　　經(jīng)渝發(fā)改地【20xx】291號批復，豐都縣橫四路綜合改造工程予以立項。

　　2、項目建設(shè)規(guī)模及建設(shè)內(nèi)容

　　綜合改造峽南溪路、雙桂路、延生路，雪玉路、龍河路等5條主干道和平都西路、南天湖西路、南天湖中路、南天湖東路、平都東路、濱江東路、濱江西路等7個片區(qū)次干道，道路全長19.8千米；景觀改造涉及4個廣場、2個公園、1個游園、2個節(jié)點，面積26.9萬平方米。主要建設(shè)內(nèi)容包括：人行道改造，道路及管網(wǎng)建設(shè)、擋墻護坡治理、廣場及景觀提檔升級，公園、游園及節(jié)點工程整治，燈飾改造，店招地安排及環(huán)保設(shè)施建設(shè)和市政綠化等。

　　（二）項目資金情況。（項目資金到位、資金執(zhí)行和管理等情況）

　　20xx年豐都縣橫四路綜合改造項目資金600萬元，其中：中市600萬元，縣本級財政配套資金0萬元，共計600萬元，均投入到該項目，投入資金600元，資金到位率100%。

　�。ㄈ�）績效目標。（設(shè)定預(yù)期目標情況）

　　1、總體目標

　　整治道路環(huán)境改造16.1KM，景觀改造240847.4平方。

　　2、總體績效目標設(shè)定值

　　數(shù)量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

　　質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

　　時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預(yù)算執(zhí)行率80（%）；

　　成本指標：實際完成投資控制在概算內(nèi)的項目比例100（%），項目調(diào)整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益：促進城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；

　　社會效益指標：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個）；

　　可持續(xù)影響指標：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務(wù)對象滿意度指標：農(nóng)村居民對項目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對項目的滿意度95（%），相關(guān)信訪問題化解率95（%）。

　　3、年度績效目標設(shè)定值

　　數(shù)量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

　　質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

　　時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預(yù)算執(zhí)行率80（%）；

　　成本指標：實際完成投資控制在概算內(nèi)的項目比例100（%），項目調(diào)整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益指標：促進城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；

　　社會效益指標：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個）；

　　可持續(xù)影響指標：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務(wù)對象滿意度指標：農(nóng)村居民對項目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對項目的滿意度95（%），相關(guān)信訪問題化解率95（%）。

　�。ㄋ模┎块T（單位）職能職責。

　　主要負責城市規(guī)劃區(qū)（除風景名勝區(qū)和水天坪工業(yè)園區(qū)）的城市開發(fā)建設(shè)服務(wù)工作。具體職責任務(wù)：負責管理和經(jīng)營政府授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)，確保保值增值；負責縣政府確定的城市基礎(chǔ)設(shè)施和城市開發(fā)建設(shè)、改造更新項目進行投資、建設(shè)；負責所屬區(qū)域城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、城市開發(fā)建設(shè)項目管理，并組織實施工程的竣工結(jié)算、財務(wù)決算等工作，以發(fā)揮城建資金最佳的投資效益；負責所屬區(qū)域統(tǒng)籌城市建設(shè)和開發(fā)等其他工作。

　　二、績效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績效目標完成情況分析（對照總體目標分析全年實際完成情況）。

　　已完成利民中醫(yī)院至環(huán)保局段道路升級改造，累計完成道路升級改造約700米長，完成人行道鋪裝約3600平方，栽種桂花樹176棵，安裝路燈64盞。

　�。ǘ�）績效指標完成情況分析

　　數(shù)量指標：改造路面面積6000（平方米），整治道路0.7（KM）；質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

　　時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預(yù)算執(zhí)行率80（%）；

　　成本指標：實際完成投資控制在概算內(nèi)的項目比例100（%），項目調(diào)整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益：促進城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；

　　社會效益指標：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個）；

　　可持續(xù)影響指標：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務(wù)對象滿意度指標：農(nóng)村居民對項目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對項目的滿意度95（%），相關(guān)信訪問題化解率95（%）。

　　（三）評價結(jié)果

　　本項目自評得分94分，評價等級為優(yōu)，達到預(yù)期績效目標。

　　三、存在問題

　�。ㄒ唬╉椖抗芾矸矫娴膯栴}

　　居民意見不一致，導致施工難。

　�。ǘ�）資金使用方面的`問題

　　無

　　（三）項目績效方面的問題

　　績效管理經(jīng)驗不足，項目的部分成果無法用指標形式表示；在績效考評指標的設(shè)計上，有待完善。

　�。ㄋ模┢渌�方面的問題

　　無

　　四、下一步改進措施

　　與相關(guān)部門聯(lián)系，盡量協(xié)調(diào)統(tǒng)一居民意見，順利施工。

　　五、績效自評結(jié)果擬應(yīng)用和公開情況

　　績效自評結(jié)果將在豐都縣人民政府公眾信息網(wǎng)站上進行公開，績效評價結(jié)果與下年度資金安排直接掛鉤。

　　六、其他需要說明的問題

　　無

績效評價工作報告9

　　為進一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預(yù)算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據(jù)《巴中市恩陽區(qū)財政局關(guān)于開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（恩財監(jiān)績〔20xx〕5號）要求，我單位對20xx年部門整體支出開展了績效管理自評工作，現(xiàn)將有關(guān)情況報告如下：

　　一、部門概況

　　恩陽區(qū)消防救援大隊肩負著全區(qū)滅火救援、防火執(zhí)法、服務(wù)社會，維護和促進社會穩(wěn)定的職責使命，是一支24小時全天候執(zhí)勤的隊伍。按照政府統(tǒng)一領(lǐng)導，部門依法監(jiān)管、單位全面負責，公民積極參與的消防工作原則，堅持有警必出，有災(zāi)必救，有險必搶、熱情服務(wù)。

　　二、部門財政資金收支情況

　　部門財政資金預(yù)算情況。20xx年全年預(yù)算收入2205.89萬元，其中：年初預(yù)算632.83萬元；20xx年財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余1573.06萬元（日常經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)支出77.25萬元，專項經(jīng)費結(jié)轉(zhuǎn)支出1495.81萬元）。

　　20xx年新增預(yù)算支出632.83萬元，其中：基本支出592.83萬元，項目支出40.00萬元。

　　基本支出592.83萬元，用于保障我單位正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設(shè)備購置等日常公用經(jīng)費。其中“三公經(jīng)費”支出公務(wù)用車購置及運行維護費預(yù)算安排數(shù)3.00萬元。

　　項目支出40.00萬元，其中：消防宣傳、信息化建設(shè)經(jīng)費10.00萬元，主要用于組織開展經(jīng)常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高群眾消防安全意識并進一步掌握各類消防常識，保持火災(zāi)形勢平穩(wěn)，全力打造信息化消防條件下的新型消防救援隊伍，建設(shè)大隊的計算機網(wǎng)絡(luò)組建技術(shù)、衛(wèi)星通信網(wǎng)、高清視頻傳輸體系等信息化建設(shè)項目；搶險救災(zāi)工作經(jīng)費20.00萬元，在自然災(zāi)害、車禍等安全事故收到報警后第一時間出警并優(yōu)先保障人員生命安全，做好突發(fā)的社會公共安全事件處置能力及應(yīng)對搶險救災(zāi)任務(wù)的保障工作，保障全區(qū)人民的生命財產(chǎn)安全；滅火救援工作經(jīng)費10.00萬元，在火災(zāi)事故收到報警后第一時間出警并保持火災(zāi)形勢平穩(wěn)，做好突發(fā)火災(zāi)的`處置能力及應(yīng)對滅火救援任務(wù)的保障工作，增強社會救助能力，保障群眾生命安全。

　　按支出功能分類主要用于以下方面：

　�。�1）其他工資福利支出337.83萬元。主要用于保障全大隊職工工資、津貼、保險等正常發(fā)放及大隊伙食費開支。

　�。�2）日常公用支出255.00萬元。主要用于保障全大隊辦公、專用材料、被裝經(jīng)費等相關(guān)工作經(jīng)費，保障全大隊工作正常運轉(zhuǎn)。

　　（3）對商品和服務(wù)支出40.00萬元。主要用于保障全大隊消防宣傳、滅火救援、搶險救災(zāi)。

　　三、部門財政支出管理情況

　�。ㄒ唬┲贫冉ㄔO(shè)情況。

　　已建立財務(wù)管理、預(yù)算管理、支出管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控管理制度，為財政資金支出提供了制度保障，通過內(nèi)部制度的有效執(zhí)行，防范了風險，保證了財政資金的安全和高效運行。

　�。ǘ�）績效目標管理情況。

　　1、預(yù)算編制的科學性和合理性。我大隊根據(jù)區(qū)財政局下發(fā)的年初預(yù)算編制要求，結(jié)合工作實際對全年績效目標進行編制、申報，預(yù)算編制較為科學、合理。

　　2、績效目標合理性。我大隊績效目標管理以部門“三定”方案為目標導向，績效目標符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃，績效目標較為合理。

　　3、績效目標填報的完整性和可行性。年初預(yù)算時對我大隊績效目標進行編制、申報，其績效目標填報完整，績效指標設(shè)置清晰、可衡量、操作性強。

　　4、績效目標過程監(jiān)控的規(guī)范性和長效性。我大隊通過制定的機關(guān)財務(wù)管理制度、內(nèi)控制度等制度，對績效目標過程實施有效監(jiān)控，達到了規(guī)范性和長效性。

　　5、績效評價的客觀性和公正性�？冃гu價相對客觀和公正。

　�。ㄈ�）綜合管理情況。

　　1、政府性債務(wù)管理情況。我大隊嚴格執(zhí)行《預(yù)算法》的規(guī)定，無債務(wù)發(fā)生。

　　2、“三公經(jīng)費”使用情況�！叭�公經(jīng)費”年初預(yù)算3.00萬元，其中：公務(wù)用車運行維護費3.00萬元，我大隊嚴格按照執(zhí)行“三公經(jīng)費”的有關(guān)規(guī)定，做到無公函不接待，接待嚴格按標準、按流程審批，報銷時堅持“三單”制；特種專業(yè)技術(shù)車輛統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一安排，從嚴控制車輛運行維護費用。

　　3、資產(chǎn)管理情況。所有固定資產(chǎn)已全部錄入“四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”,我大隊設(shè)置一名資產(chǎn)管理人員，每年年末按要求及時、真實、準確、全面開展資產(chǎn)清查核實工作，對資產(chǎn)增減及時進行登記，對資產(chǎn)異常變化進行認真分析，對新增和處置的資產(chǎn)嚴格按程序，逐級上報審批。

　　4、信息公開情況。

　　我大隊按照相關(guān)文件要求，已于規(guī)定的時限在區(qū)人民政府網(wǎng)進行了20xx年預(yù)算信息的公開。

　　5、依法接受財政監(jiān)督情況。遵守財經(jīng)法規(guī)，嚴格財經(jīng)紀律，依法接受財政、巡察監(jiān)督,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題建立整改臺賬，逐一進行整改銷號，并完善了相關(guān)內(nèi)控制度等長效機制。

　　四、評價結(jié)論及建議

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)論

　　20xx年度部門支出績效自評得分96分。評價等級：優(yōu)秀。

　　1.預(yù)算執(zhí)行方面。支出總額控制在預(yù)算總額以內(nèi)；“三公”經(jīng)費總體控制較好，未超過本年預(yù)算和上年決算。

　　2.預(yù)算管理方面。我大隊制定了切實有效的內(nèi)部財務(wù)、車輛等管理制度，執(zhí)行總體較為有效。

　　3.資產(chǎn)管理方面。建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

　�。ǘ�）存在問題

　　預(yù)算編制的合理性有待進一步提高，預(yù)算編制與實際支出存在差異，預(yù)算執(zhí)行進度較慢。

　�。ㄈ�）改進建議

　　1.細化預(yù)算編制工作，認真做好預(yù)算的編制。嚴格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進行預(yù)算編制，全面編制預(yù)算項目，優(yōu)先保障固定性的費用支出項目，進一步提高預(yù)算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

　　2.加快預(yù)算執(zhí)行進度，增強預(yù)算約束力，建立科學合理的預(yù)算執(zhí)行進度考核機制，充分發(fā)揮預(yù)算資金使用績效。

　　3.加強財務(wù)管理，嚴格財務(wù)審批。在費用報賬支付時，按照預(yù)算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用、審核，列報支付，財務(wù)核算杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

　　4.持續(xù)抓好“三公經(jīng)費”控制管理。嚴格控制“三公經(jīng)費”的規(guī)模和比例，把關(guān)“三公經(jīng)費”支出的審核、審批，合理壓縮“三公經(jīng)費”支出。

績效評價工作報告10

　　一、項目基本情況及評價范圍

　　(一)項目概況

　　1.項目背景

　　按照衛(wèi)生部20xx年《醫(yī)療機構(gòu)基本標準》規(guī)定和《婦幼保健院、所建設(shè)標準》，縣級婦幼保健院住院床數(shù)為20-49張，每張病床凈使用面積不少于5㎡，人均建筑面積約為40㎡。從麻江縣婦幼保健院當時狀況看，麻江縣婦幼保健院病床數(shù)嚴重不足，僅有15張床位，并且病房面積狹小，每間病房平均面積不足15㎡，房屋格局也不合理，遠遠不能達到新形勢要求的衛(wèi)生費服務(wù)體系和醫(yī)療保健體系標準。因此，麻江縣婦幼保健院以黨的十七大精神和科學發(fā)展觀為指導，按照省發(fā)展改革委有關(guān)文件的要求，申請新建婦幼保健院建設(shè)項目，擬全面該站其業(yè)務(wù)用房落后簡陋的現(xiàn)狀，以推動全縣婦幼衛(wèi)生工作的健康發(fā)展。

　　2.項目規(guī)劃和立項批復概況

　　項目前期規(guī)劃:麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目建設(shè)場址在麻江縣新成區(qū)環(huán)城東路二號線旁，麻江縣婦幼保健院院內(nèi)，不需拆遷和新征土地，項目建設(shè)場地平整，基礎(chǔ)配套設(shè)施完善，交通便利。新建1棟住院部綜合樓4層，占地面積約640㎡，長40m，寬16m，層高3m，建筑面積3200㎡。計劃項目建成后住院部病床總數(shù)達50張。

　　立項批復概況:20xx年09月14日麻江縣發(fā)展和改革局文件“麻發(fā)改社會[20xx]33號”《麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復》。

　　(1)建設(shè)規(guī)模:新建住院部綜合樓1棟(內(nèi)設(shè)住院部大廳、游泳撫觸中心、急救室、手術(shù)室、隔離分娩室、待產(chǎn)室、器械室、病房、護士站、值班室、辦公室等功能室和輔助用房)，總建筑面積為3374.53㎡。

　　(2)項目總投資:946.77萬元;

　　(3)建設(shè)地點:麻江縣杏山鎮(zhèn)城關(guān)村。

　　3.項目建設(shè)概況

　　此項目參與的單位有勘察單位、設(shè)計單位、施工單位、監(jiān)理單位和建設(shè)單位，項目主體建設(shè)方為貴州景順建筑工程有限責任公司，于20xx年04月20日取得中標通知書，20xx年04月21日簽訂合同。麻江婦幼保健院建設(shè)項目于20xx年年底完工，于20xx年3月正式入駐，入駐前未做驗收。

　　4.婦幼保健院現(xiàn)狀

　　婦幼保健院現(xiàn)有住院部綜合樓1棟，共5層，其中1-4層已經(jīng)對外開放，第5層處于毛坯狀態(tài)。內(nèi)設(shè)放射室、B超室、內(nèi)二科、新生兒科、產(chǎn)科、手術(shù)麻醉科、辦公室等。目前住院病床有30張。

　　(二)項目績效目標

　　根據(jù)《貴州省發(fā)展改革委關(guān)于下達貴州省重大疾病防治設(shè)施建設(shè)項目20xx年中央預(yù)算內(nèi)投資計劃的通知》(黔發(fā)改投資〔20xx〕1087號)精神和麻江縣婦幼保健院的實際情況，有效改善麻江縣及其周邊地區(qū)居民特別是廣大婦女、兒童的醫(yī)療條件，改善醫(yī)療環(huán)境，大力推進衛(wèi)生室事業(yè)的改革和健康發(fā)展。

　　二、績效評價工作情況

　　(一)績效評價目的

　　對該項目進行績效后評價的主要目的，是為了全面了解財政預(yù)算資金的實際使用狀態(tài)，檢驗項目是否實現(xiàn)了立項時的建設(shè)目標:有效改善麻江縣及其周邊地區(qū)居民特別是廣大婦女、兒童的醫(yī)療條件，改善醫(yī)療環(huán)境，大力推進衛(wèi)生室事業(yè)的改革和健康發(fā)展。同時確保財政預(yù)算資金投入形成的基本建設(shè)項目質(zhì)量情況，查找項目建設(shè)中可能存在的問題，給出相應(yīng)的改進建議，總結(jié)項目取得的經(jīng)驗，推進基本建設(shè)類項目績效評價工作的進一步完善。

　　通過績效評價，掌握項目決策情況，包括項目立項(立項依據(jù)必要性、立項程序規(guī)范性)、績效目標(績效目標合理性、績效指標明確性)、資金投入(預(yù)算編制科學性、資金分配合理性);項目過程，包括資金管理(資金到位率、資金使用率、資金使用合規(guī)性)、組織實施(管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性、政府采購規(guī)范性、項目自評、合同管理、項目監(jiān)理、項目驗收)、項目產(chǎn)出，包括產(chǎn)出數(shù)量(實際完成情況、床位使用率)、產(chǎn)出質(zhì)量(質(zhì)量合格率)、產(chǎn)出時效(完成及時性)、產(chǎn)出成本(成本節(jié)約率);項目效益，包括項目效果(社會效益、病人對項目滿意度、醫(yī)院工作人員醫(yī)生對項目滿意度、患者家屬對項目滿意度)。

　　(二)績效評價依據(jù)、評價指標體系、評價方法

　　1、績效評價依據(jù)

　　(1)《中華人民共和國預(yù)算法》;

　　(2)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》(中發(fā)〔20xx〕34號)、《財政部關(guān)于貫徹落實<中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見>的通知》)(財預(yù)〔20xx〕167號)、中共貴州省委貴州省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》(黔黨發(fā)〔20xx〕29號);

　　(3)《預(yù)算績效評價共性指體系框架》(財預(yù)〔20xx〕53號)、《項目支出績效評價管理辦法》(財預(yù)〔20xx〕10號)、《貴州省省級財政專項資金管理辦法和貴州省省級財政資金審批管理辦法(暫行)》(黔府辦發(fā)〔20xx〕34號)、《貴州省級財政專項資金管理實施細則(試行》(黔財預(yù)〔20xx〕63號)、《貴州省預(yù)算績效管理實施辦法》(黔財績〔20xx〕5號)、《貴州省省級部門預(yù)算支出績效目標管理實施辦法》(黔財績〔20xx〕8號)《貴州省省級部門預(yù)算支出績效評價實施辦法》(黔財績〔20xx〕10號)、《麻江縣部門預(yù)算支出績效評價實施辦法(試行)》(麻財通〔20xx〕64號);

　　(4)相關(guān)項目績效目標、資金下?lián)芡ㄖ�、實施方案、資金及項目管理辦法;

　　(5)中央、省相關(guān)政策規(guī)定和財務(wù)會計制度。部門職能、中長期發(fā)展規(guī)劃，年度工作計劃和項目規(guī)劃。行業(yè)標準及專業(yè)技術(shù)規(guī)范等;

　　(6)預(yù)算、可研、評估，決算、審計，稽查和驗收等報告;

　　(7)其他相關(guān)資料。

　　2、評價指標體系

　　3、評價方法

　　本次績效后評價是對項目執(zhí)行情況進行全方面的綜合性評價，通過制定評價指標體系，收集和分析項目績效信息，從項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出和項目效益四個方面進行逐項打分和結(jié)果評定。評價工作的內(nèi)容主要是通過收集項目工程資料、開展問卷調(diào)查和訪談、現(xiàn)場勘察核對。通過對收集資料的整理、檢查、核驗、計算、比對，對項目相關(guān)各方進行問卷調(diào)查和訪談得到的`信息，結(jié)合評價指標體系，對該項目進行全面的審視和評價。依照評價指標進行考評，測量出考評結(jié)果，考評結(jié)果分為四個等級。90分(含90分)以上為優(yōu)秀，90-80分以上為良好(含80分)，80-60分以上合格(含60分)，60分以下為不合格。

　　(三)績效評價工作過程

　　1、前期準備

　　開展該項目績效評價工作前期，我們已配備和明確評價工作小組及其職責分工，按照重點性、突出性原則確定績效評價對象。

　　2、組織實施

　　在委托單位麻江縣財政局指導下，分頭分工開展工作，在被評價單位提供資料的基礎(chǔ)上，通過評分和評級的方式，對項目情況進行績效評價，并根據(jù)評價結(jié)果提出相應(yīng)的建議和意見。同時，在評價過程中我們得到了被評價單位的支持和配合。

　　三、各項目評價指標綜合評價及說明

　　1、“項目決策”項目評價指標分值16分，評價得分16分，具體如下:

　　(1)“立項依據(jù)必要性”指標分值2分，得分2分。根據(jù)麻發(fā)改社會〔20xx〕18號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《貴州省發(fā)展改革委關(guān)于下達貴州省重大疾病防治設(shè)施建設(shè)項目20xx年中央預(yù)算內(nèi)投資計劃的通知》的通知，項目立項符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃和相關(guān)政策，得1分;項目立項與部門職責范圍相符，屬于部門履職所需，得1分。

　　(2)“立項程序規(guī)范性”指標分值2分，得分2分。根據(jù)可行性研究報告、麻發(fā)改社會〔20xx〕10號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目可行性研究報告的批復、麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復等文件，項目按照規(guī)定的程序申請設(shè)立，得1分;事前已經(jīng)過必要的可行性研究、專家論證、風險評估、績效評估、集體決策，得1分。

　　(3)“績效目標合理性”指標分值3分，得分3分。根據(jù)可行性研究報告、麻江縣婦幼保健院室外附屬工程實施方案(代可研)、麻發(fā)改社會〔20xx〕7號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院室外附屬工程實施方案(代可研)的批復，項目有績效目標，得分1分;項目績效目標與實際工作內(nèi)容具有相關(guān)性，得分1分;項目預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合正常的業(yè)績水平，得分1分。

　　(4)“績效指標明確性”指標分值3分，得分3分。根據(jù)可行性研究報告，將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，得1分;通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)，得1分;與項目目標任務(wù)數(shù)或計劃數(shù)相對應(yīng)，得1分。

　　(5)“預(yù)算編制科學性”指標分值4分，得分4分。根據(jù)麻發(fā)改社會〔20xx〕18號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《貴州省發(fā)展改革委關(guān)于下達貴州省重大疾病防治設(shè)施建設(shè)項目20xx年中央預(yù)算內(nèi)投資計劃的通知》的通知、可行性研究報告、麻發(fā)改社會〔20xx〕10號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目可行性研究報告的批復、麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復，預(yù)算編制經(jīng)過科學論證，得1分;預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容匹配，得1分;預(yù)算額度測算依據(jù)充分，按照標準編制，得1分;預(yù)算確定的項目投資額或資金量與工作任務(wù)相匹配，得1分。

　　(6)“資金分配合理性”指標分值2分，得分2分。根據(jù)可行性研究報告、麻發(fā)改社會〔20xx〕10號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目可行性研究報告的批復、麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復，預(yù)算資金分配依據(jù)充分，得1分;資金分配額度合理，與項目單位或地方實際是否相適應(yīng)，得1分。

　　2、“項目過程”項目評價指標分值23分，評價得分17.48分，具體如下:

　　(1)“資金到位率”指標分值3分，得分1.98分。截止20xx年5月31日，實際到位資金為625萬元;根據(jù)麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復，計劃使用資金為946.77萬元，資金到位率66.01%，得分為3×66.01%=1.98分。

　　(2)“資金使用率”指標分值3分，得分3分。截止20xx年5月31日，實際到位資金為625萬元;實際支出資金為669.40萬元，資金使用率為107.10%，得分3分。支出明細如下表:

　　(3)“資金使用合規(guī)性”指標分值4分，得分3.5分。

　　通過查閱相關(guān)支出憑證及附件，資金支出符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定，得1分;支出手續(xù)不完整。如:20xx年12月憑證16號，支付麻江縣自來水公司39，762.00元，僅見收據(jù)，未見發(fā)票;20xx年9月憑證12號，支付新大樓水管工程、未見合同、光明水泵店提供管件計量表未見婦幼保健院工程驗收人或負責人簽字、計量表金額為19，199.00元，發(fā)票金額為22，462.83元，相差3，283.83元，相差金額為稅額，未見稅額由婦幼保健院自行承擔相關(guān)說明;20xx年10月憑證16號，支付工程進度款260萬元，在未簽訂合同情況下，僅根據(jù)20xx年6月28日中標通知書支付(此項中標通知書后期作廢)等情況，資金的撥付部分手續(xù)不完整，酌情扣0.5分，得分0.5分;符合項目預(yù)算批復或合同規(guī)定的用途，得1分;未見截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，得1分。

　　(4)“管理制度健全性”指標分值2分，得分2分。根據(jù)麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目管理制度、麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目專項資金管理制度、財務(wù)科工作制度了解，已制定或具有相應(yīng)的財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，得1分;財務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度合法、合規(guī)、完整，得1分。

　　(5)“制度執(zhí)行有效性”指標分值2分，得分2分。通過查閱相關(guān)資料及現(xiàn)場溝通了解，項目實施遵守相關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)管理規(guī)定，得分0.5分;項目調(diào)整及支出調(diào)整手續(xù)完備，得分0.5分;項目合同書、驗收報告、技術(shù)鑒定等資料齊全并及時歸檔，得分0.5分;項目實施的人員條件、場地設(shè)備、信息支撐等落實到位，得分0.5分。

　　(6)“政府采購規(guī)范性”指標分值3分，得分2分。通過查閱支出相關(guān)合同、憑證等資料了解，已簽訂合同且確定合同金額9，559，146.77元，未簽訂合同已完成支付138，645.43元，已簽訂合同未確定合同金額但已支付60，000.00元，合計應(yīng)支付9，757，792.20元。問題一，采購未見詢價比價資料，如:與貴州豪力巖土工程有限公司簽訂35，000.00元地質(zhì)勘查合同未見詢價比價資料;與范乾軍簽訂新大樓消防工程合同207，346.00元未見招投標或詢價比價資料。問題二，開工時間、合同簽訂時間、文件下達時間邏輯不合理，文件下達時間為20xx年2月5日麻發(fā)改社會〔20xx〕10號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目可行性研究報告的批復、20xx年9月14日麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復;工程開工令時間為20xx年4月22日，建筑工程施工許可證時間為20xx年10月20日至20xx年4月19日，項目建設(shè)主體工程合同簽訂日期為20xx年4月21日，已于20xx年10月18日支付260萬元主體工程建設(shè)費，未簽訂合同已經(jīng)開工并且支付項目費用。部分供應(yīng)選擇的依據(jù)及流程上不充分，酌情扣1分，得分1分，供應(yīng)商確定的時效性及時，得1分。

　　(7)“項目自評”指標分值1分，得分0分。項目單位對項目未自評，本指標不得分。

　　(8)“合同管理”指標分值2分，得分2分。通過查閱合同了解，合同注明結(jié)算方式、付款時間等內(nèi)容條款設(shè)置全面，責任劃分明確，對服務(wù)質(zhì)量要求、違約責任等核心要素均有詳盡的描述，得1分;合同期限具備和理性，能夠保障項目有序、合規(guī)、順利實施，得1分。

　　(9)“項目監(jiān)理”指標分值1分，得分1分。通過查閱監(jiān)理日志、監(jiān)理報告等相關(guān)資料，財務(wù)監(jiān)理單位有效履行了財務(wù)監(jiān)理職責，得0.5分;嚴格有效的執(zhí)行了財務(wù)監(jiān)理合同約定的內(nèi)容、相關(guān)財務(wù)監(jiān)理實施細則，得0.5分。

　　(10)“項目驗收”指標分值1分，得分0分。

　　通過現(xiàn)場了解，麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目已經(jīng)完工，并于20xx年3月入駐，但未進行工程驗收，并且未進行消防驗收就進駐，違反《中華人民共和國消防法》第六章第五十八條規(guī)定，依法應(yīng)當進行消防驗收的建設(shè)工程，未經(jīng)消防驗收或者驗收不合格，擅自投入使用的。停止使用或者停產(chǎn)停業(yè)，并處三萬元以上三十萬元以下罰款。該指標不得分。

　　3、“項目產(chǎn)出”項目評價指標分值29分，評價得分20.24

　　分，具體如下:

　　(1)“實際完成情況”指標分值4分，得分3分。根據(jù)麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復，麻江婦幼保健院新建1棟住院部綜合樓，建設(shè)項目按多層建筑設(shè)計，層數(shù)為地上4層，總建筑面積3374.53㎡，由于該建設(shè)項目未進行驗收，根據(jù)現(xiàn)場查看及溝通了解，截止20xx年5月31日，現(xiàn)場已完成新建1棟住院部綜合樓，層數(shù)為地上5層，其中第5層為毛坯狀態(tài)，其余四層已投入使用，床位30張，未達到預(yù)計50張指標要求，該指標酌情扣分1分，得分3分。

　　(2)“床位使用率”指標分值4分，得分0分。通過麻江縣婦幼保健院提供8月床位使用情況了解，8月實際開放總床日數(shù)為30*31=930天，實際占用總床日數(shù)164天，床位使用率為17.63%，床位使用率<60%，不得分。

　　(3)“質(zhì)量合格率”指標分值7分，得分6.46分。由于該建設(shè)項目未進行驗收，該指標根據(jù)監(jiān)理基礎(chǔ)評估報告、主體評估報告、節(jié)能驗收等資料，通過建設(shè)材料、設(shè)備等檢測情況來測定該項目的質(zhì)量合格情況。送檢測數(shù)有26項、合格24項，主要系砂漿5組均合格、水泥1份均合格、混泥土9組均合格、磚檢4份合同2份、屋面擠塑板3份均合格、鋁合金窗4份均合格，合格率92.3%，得分=7*92.3%=6.46分。

　　(4)“完成及時性”指標分值7分，得分4分。根據(jù)麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復，項目計劃建設(shè)工期為12個月。項目于20xx年4月22日開工，截止20xx年3月入駐，項目已經(jīng)完工，但未進行驗收，通過麻江縣婦幼保健院的超期完工情況說明，該項目酌情扣分3分，得分4分。

　　(5)“成本控制率”指標分值7分，得分6.78分。根據(jù)麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復，項目計劃投資9，467，700.00元;通過查閱合同、憑證等相關(guān)資料，項目實際應(yīng)支出9，757，792.20元，已經(jīng)支出6，694，035.43元，余3，063，756.77元未支付(具體以實際支出為準)。超出預(yù)算290，092.12元，超出比例3.06%，扣分0.21分，得分6.78分。項目支出匯總表如下:

　　備注:經(jīng)了解，除了合同未支付完成部分之外，目前未其他應(yīng)支付未支付情況。

　　4、“項目效益”項目評價指標分值32分，評價得分28.54分，具體如下:

　　(1)“社會效益”指標分值11分，得分11分。通過現(xiàn)場調(diào)研及溝通，麻江縣婦幼保健院建成后，明顯的改善患者，特別是廣大婦女、兒童的就醫(yī)條件，緩解醫(yī)療供求不平衡，對推進衛(wèi)生事業(yè)的改革和健康發(fā)展，保障經(jīng)濟和社會發(fā)展與穩(wěn)定具有重要作用，該指標得分11分。

　　(2)“患者對項目滿意度”指標分值7分，得分5.96分。問卷調(diào)查涉及滿意度5項(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，清楚1項(清楚1分、不清楚0分)，每份問卷調(diào)查滿總分16分。問卷調(diào)查發(fā)放8份，收回8份，有效問卷8份。平均滿意度=109/(16×8)×100%=85.16%，本指標得分=85.16%×7=5.96分。

　　(3)“醫(yī)院工作人員對項目滿意度”指標分值7分，得分5.50分。問卷調(diào)查涉及滿意度6項(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，每份問卷調(diào)查滿總分18分。問卷調(diào)查發(fā)放15份，收回15份，有效問卷15份。平均滿意度=212/(18×15)×100%=78.52%，本指標得分=78.52%×7=5.50分。

　　(4)“患者家屬對項目滿意度”指標分值7分，得分5.50分。問卷調(diào)查涉及滿意度11項(非常滿意3分、滿意2分、一般1分、不滿意0分)，每份問卷調(diào)查滿總分33分。問卷調(diào)查發(fā)放9份，收回9份，有效問卷9份。平均滿意度=258/(33×9)×100%=86.87%，本指標得分=86.87%×7=6.08分。

　　四、評價結(jié)論

　　經(jīng)復核，評價結(jié)論如下:麻江縣的“麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目”項目績效評價等級為“良好”，綜合評價平均得分82.26分。具體情況見下表:

　　五、存在的問題及建議

　　(一)存在的問題

　　1、項目資金到位率低

　　截止20xx年5月31日，實際到位資金為6，250，000.00元;計劃使用資金為9，467，700.00元，資金到位率66.01%。現(xiàn)在工程已經(jīng)完工，項目實際應(yīng)支出9，757，792.20元，已經(jīng)支出6，694，035.43元，余3，063，756.77元未支付(具體以實際支出為準)，項目資金到位率低，項目的驗收及完善受到影響。

　　2、部分采購不規(guī)范

　　(1)采購未見詢價比價資料，如:與貴州豪力巖土工程有限公司簽訂35，000.00元地質(zhì)勘查合同未見詢價比價資料;與范乾軍簽訂新大樓消防工程合同207，346.00元未見招投標或詢價比價資料。

　　(2)開工時間、合同簽訂時間、文件下達時間邏輯不合理，文件下達時間為20xx年2月5日麻發(fā)改社會〔20xx〕10號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目可行性研究報告的批復、20xx年9月14日麻發(fā)改社會〔20xx〕33號麻江縣發(fā)展和改革局關(guān)于麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目初步設(shè)計的批復;工程開工令時間為20xx年4月22日，建筑工程施工許可證時間為20xx年10月20日至20xx年4月19日，項目建設(shè)主體工程合同簽訂日期為20xx年4月21日，已于20xx年10月18日支付260萬元主體工程建設(shè)費，未簽訂合同已經(jīng)開工并且支付項目費用。

　　3、項目未自評

　　部門人員對績效評價的認識不足，未對項目進行自評。

　　4、項目未完成驗收即投入使用

　　麻江縣婦幼保健院建設(shè)項目已經(jīng)完工，并于20xx年3月入駐，但未進行工程驗收，并且未進行消防驗收就進駐。存在一定的安全隱患，醫(yī)院使用過程中一旦出現(xiàn)意外情況，難以界定責任歸屬。

　　5、部分支付附件不全

　　支出手續(xù)不完整。如:20xx年12月憑證16號，支付麻江縣自來水公司39，762.00元，僅見收據(jù)，未見發(fā)票;20xx年9月憑證12號，支付新大樓水管工程、未見合同、光明水泵店提供管件計量表未見婦幼保健院工程驗收人或負責人簽字、計量表金額為19，199.00元，發(fā)票金額為22，462.83元，相差3，283.83元，相差金額為稅額，未見稅額由婦幼保健院自行承擔相關(guān)說明;20xx年10月憑證16號，支付工程進度款260萬元，在未簽訂合同情況下，僅根據(jù)20xx年6月28日中標通知書支付(此項中標通知書后期作廢)等情況。

　　(二)建議

　　1、實施部門結(jié)合自身狀況分析資金到位率低的情況，結(jié)合縣財政部門，合理安排資金，使項目能順利完成，為達到預(yù)期的目標做好基礎(chǔ)。

　　2、加強對政府采購法及其實施條例、招投標法、貴州省政府采購相關(guān)文件的學習，嚴格執(zhí)行相關(guān)采購流程及限額的規(guī)定。

　　3、開展績效培訓，提高認識，進行項目自評并形成系統(tǒng)規(guī)范的報告。提高部門人員對績效評價的認識，及時開展項目自評，將項目組織開展情況、資金安排及使用情況、目標任務(wù)完成情況及實施成效，規(guī)范撰寫項目績效自評報告并在規(guī)定時間將自評報告及相關(guān)佐證資料及時上報。加強項目實施過程的監(jiān)督，糾正項目實施中的偏差，有效促進項目的進展，實現(xiàn)項目目標。

　　4、建議項目應(yīng)當通過全部驗收完成后再移交使用。如果是因為項目設(shè)計變更導致工期超過初始工期，應(yīng)加強前期設(shè)計審核和項目工程進度管理，合理安排工期，全面驗收后再投入使用。

　　5、加強對原始憑證的復核，對原始單據(jù)不全的憑證，不得給于報銷，完善報銷手續(xù)，保證資金支出的安全性和合理性。

績效評價工作報告11

　　一、項目基本情況

　　為適應(yīng)新的融資形式，保山市積極研究新政策，在省住建廳和省財政廳的大力支持下，我市緊抓機遇、積極爭取，于20xx年8月22日我市成功發(fā)行保山中心城市青華湖片區(qū)棚戶區(qū)改造項目（二期）專項債券8億元，20xx年9月29日開始兌付房屋征收補償費。項目總投資108904.35萬元，拆遷戶數(shù)1611戶，拆遷面積188658平方米，全部采用貨幣化安置。20xx年保山市財政局共下達我局棚戶區(qū)改造資金3032萬元，用于支付該項目專項債利息。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　根據(jù)《保山市財政局關(guān)于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關(guān)事項的通知》（保財預(yù)〔20xx〕4號），為貫徹落實黨的十九大“全面實施績效管理要求”，不斷提高認識，切實加強績效管理工作的組織領(lǐng)導，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局建立了規(guī)范的內(nèi)部工作機制，明確業(yè)務(wù)科室為單位內(nèi)部績效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績效管理的組織實施和監(jiān)督。按照“誰主管、誰使用、誰負責”的原則，市住房城鄉(xiāng)建設(shè)局住房保障科為該項目績效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績效管理的組織實施和監(jiān)督。

　　三、項目績效實現(xiàn)情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1．項目資金到位情況。

　　根據(jù)《保山市財政局關(guān)于下達棚戶區(qū)改造項目資本金預(yù)算的通知》（保財預(yù)〔20xx〕250號）等文件下達資本金3032萬元，專項用于償還債券本息。

　　2．項目資金執(zhí)行情況。

　　20xx年保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局共支付保山中心城市青華湖片區(qū)棚戶區(qū)改造項目（二期）3032萬元。

　　3．項目資金管理情況。

　　為了進一步加強單位財務(wù)管理，健全財務(wù)制度，杜絕違紀違法行為，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局制定了財務(wù)管理制度經(jīng)費報銷辦法、預(yù)(決)算管理辦法、資產(chǎn)管理辦法、專項資金管理辦法、差旅費管理辦法、會議費管理辦法、財務(wù)報銷管理辦法等一系列管理措施。具體有《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局支出報銷審批制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局財務(wù)管理制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局專項資金內(nèi)部管理暫行制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局預(yù)算管理規(guī)定》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局政府采購管理制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局差旅費管理辦法》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局會議費管理辦法》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局培訓費管理制度》等。

　�。ǘ�）項目績效指標完成情況

　　1．產(chǎn)出指標完成情況。

　　及時撥付專項債利息3032萬元。

　　2．效益指標完成情況。

　　通過棚戶區(qū)改造項目的實施，有效改善了棚戶區(qū)群眾住房條件，緩解了城市內(nèi)部二元矛盾，提升了城鎮(zhèn)綜合承載能力，促進了經(jīng)濟增長與社會和諧。同時，對本區(qū)域發(fā)展及與周邊區(qū)域的經(jīng)濟協(xié)作起到了積極的推動作用。

　　3．滿意度指標完成情況。

　　通過棚戶區(qū)改造，進一步改變了居住環(huán)境，大幅度提升城市品質(zhì)，通過對被征遷群眾進行問卷調(diào)查，群眾對棚戶區(qū)改造征遷工作滿意度均比較高，達到了90%以上，對于群眾信訪，相關(guān)部門給予及時處置，及時給予信訪群眾回復。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　績效目標已完成。

　　五、績效自評結(jié)果

　　我局對該項目評價得分為100分，整個項目運行順暢。保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局緊緊圍繞市委、市政府的安排部署，繼續(xù)保持拼搏進取的精神狀態(tài)、苦干實干的.工作作風，全力推進各項工作，達到預(yù)期目標，今后，我局將進一步采取措施，加強項目資金管理，保障政策落實到位，確保資金使用安全、規(guī)范、有效。

　　六、結(jié)果公開情況和應(yīng)用打算

　　財政支出績效評價結(jié)果應(yīng)用是深入開展績效評價工作的基本前提，是增強資金績效觀念，加強財政支出管理，合理配置公共資源，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，提高資金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將對自評結(jié)果進行整理、歸納、分析，及時優(yōu)化本部門后續(xù)項目和下一年度預(yù)算支出的方向和結(jié)構(gòu)，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將在政府的網(wǎng)站公開項目績效自評報告及項目自評表。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

　　(一)管理制度有待完善和健全。

　　在全面認真梳理保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局現(xiàn)行各項財務(wù)規(guī)章制度和管理辦法的基礎(chǔ)上，發(fā)現(xiàn)我局對權(quán)力集中的部門和崗位未嚴格定期輪崗，在今后的工作中我局要以建立和實施全面、完整、規(guī)范的內(nèi)部控制制度為抓手，完善全面涵蓋預(yù)算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設(shè)項目五大業(yè)務(wù)控制的內(nèi)部流程控制，對權(quán)力集中的部門和崗位定期輪崗，實行分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)，防止權(quán)力濫用，持續(xù)穩(wěn)步建立完善保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局內(nèi)部控制制度體系。

　　(二)項目績效指標不夠完善。

　　由于實施績效評價時間不長，未能根據(jù)績效自評情況，進一步補充完善績效評價指標，未形成部門與行業(yè)的績效評價指標庫，保山市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局將進一步加強預(yù)算管理，細化項目的實施方案，明確資金使用標準和依據(jù)，不斷完善能全面反映項目產(chǎn)出、效果及效率的指標。建議逐步通過政府購買服務(wù)，引入第三方服務(wù)機制，在加強預(yù)算管理、完善績效評價考核、健全內(nèi)部控制林系、強化資產(chǎn)監(jiān)督管理和規(guī)范會計核算等方面，全面提升專業(yè)化、規(guī)范化和精細化管理水平，提高財政資金使用效益。

　　八、其他需說明的問題

　　無。

績效評價工作報告12

　　我們于20xx年8月2日至20xx年8月10日對滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目組織開展了績效評價工作。

　　我們的責任是本著獨立、客觀、公正的原則，按照《中國注冊會計師審計準則》，根據(jù)《預(yù)算法》、財政部《關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》(財預(yù)〔20xx〕10號)、滄州市財政局《關(guān)于印發(fā)<滄州市市級預(yù)算績效重點評價管理辦法>的通知》(滄市財績〔20xx〕6號)及滄州市財政局《關(guān)于印發(fā)<滄州市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案>的通知》(滄市財監(jiān)〔20xx〕21號)等的相關(guān)規(guī)定，對該專項經(jīng)費項目進行績效評價，并出具績效評價報告。

　　在評價過程中，我們考慮了與評價事項相關(guān)資料的證據(jù)資格和證明能力，實施了聽取情況介紹、實地進行考察、廣泛座談詢問、對照查證復核等多種程序，對項目有關(guān)情況和基礎(chǔ)材料進行核實。我們相信，我們獲得的評價證據(jù)是充分的、適當?shù)�，為發(fā)表評價意見提供了基礎(chǔ)。

　　一、項目基本情況

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　　1.項目基本情況

　　滄州市消防救援支隊主要承擔城鄉(xiāng)綜合性消防救援工作，負責指揮調(diào)度相關(guān)災(zāi)害事故救援行動，重要會議、大型活動消防安全保衛(wèi)工作；負責火災(zāi)預(yù)防、消防監(jiān)督執(zhí)法以及火災(zāi)事故調(diào)查處理相關(guān)工作，依法行使消防安全綜合監(jiān)管職能，推動落實消防安全責任制；負責消防安全宣傳教育，組織指導社會消防力量建設(shè)等工作。

　　本次績效評價涉及滄州市消防救援支隊消防專項經(jīng)費項目，共涉及17個項目，項目建設(shè)資金來源全部為財政投資，項目總投資計劃6170.04萬元，其中：機關(guān)物業(yè)服務(wù)采購項目投資80萬元；消防移動辦公終端采購項目投資114萬元；《滄州市消防基礎(chǔ)設(shè)施專項規(guī)劃》編制采購項目投資80萬元；智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目投資80萬元；特種消防車輛裝備采購項目投資4119.9232萬元；市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項目投資196萬元；市區(qū)消防站車庫門更換項目投資50萬元；購置超輕型衛(wèi)星便攜站項目投資65萬元；LTE背負式融合通信指揮系統(tǒng)采購項目投資142.9萬元；消防應(yīng)急指揮設(shè)備采購項目投資72萬元；消防應(yīng)急通信指揮核心設(shè)備采購項目投資119.42萬元；消防無線通信設(shè)備采購項目投資98.5萬元；AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統(tǒng)采購項目投資230萬元；市區(qū)消防站VR室建設(shè)采購項目投資210萬元；消防專用應(yīng)急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺采購項目投資282.3萬元；監(jiān)督執(zhí)法用車采購項目投資100萬元；生活物資保障用車采購項目投資130萬元。

　　2.項目實施內(nèi)容及推進情況

　　1）機關(guān)物業(yè)服務(wù)采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　機關(guān)物業(yè)服務(wù)外包是當前機關(guān)辦公物業(yè)管理的主要方式，能夠有效保障后勤物業(yè)服務(wù)管理工作的順利進行。該項目于20xx年9月27日完成招標，并及時簽訂合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物業(yè)服務(wù)。

　　2）消防移動辦公終端采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防移動辦公終端采購項目能夠為消防部隊火災(zāi)防控和滅火救援提供移動信息保障，提高消防支隊辦公效率。該項目于20xx年8月完成招標，內(nèi)容為190部雙系統(tǒng)移動辦公終端采購。

　　3）《滄州市消防基礎(chǔ)設(shè)施專項規(guī)劃》編制采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防基礎(chǔ)設(shè)施專項規(guī)劃是城市總體規(guī)劃中的一個重要組成部分，因地制宜的編制好我市的消防基礎(chǔ)設(shè)施專項規(guī)劃，確保我市消防基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)與其他市政基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)同步實施和同步發(fā)展，具有極其重大的歷史意義和現(xiàn)實意義。該項目于20xx年10月完成招標。

　　4）智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目實施內(nèi)容及推進情況

　　智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目包含800萬星光變焦人臉抓拍半球、人臉識別終端、硬盤、顯示器、電源、顯示器支架、電源線國標、六類網(wǎng)線、企業(yè)千兆交換機、顯示器分屏器等內(nèi)容。該項目于20xx年1月完成招標。

　　5）特種消防車輛裝備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　隨著我市經(jīng)濟的快速發(fā)展，城市建設(shè)高樓林立，大型綜合體等復雜結(jié)構(gòu)建筑逐年增多，折射出消防安全隱患的存在，使得火災(zāi)頻發(fā)，迫切需要解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現(xiàn)狀，高效快速的處理火情，保障人民生命及財產(chǎn)安全。該項目于20xx年12月完成招標。

　　6）市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項目實施內(nèi)容及推進情況

　　市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項目包括滄州市消防救援支隊下屬七個消防站電影放映所需設(shè)備，以及影院片源。該項目于20xx年1月完成招標。

　　7）市區(qū)消防站車庫門更換項目實施內(nèi)容及推進情況

　　市區(qū)消防站車庫門更換項目包括37樘防火卷簾（閘）門的更換，各車庫門位置設(shè)有電動開啟、停止、關(guān)閉和手動應(yīng)急開啟功能，且能夠?qū)崿F(xiàn)一鍵啟動功能，按動遙控器時，可以一鍵同時打開所有車庫門。該項目于20xx年10月完成招標。

　　8）購置超輕型衛(wèi)星便攜站項目實施內(nèi)容及推進情況

　　超輕型衛(wèi)星便攜站項目采購包括1套超輕衛(wèi)星便攜站、1臺便攜視頻會議平板、1套超輕型衛(wèi)星便攜站視頻指揮箱，該項目能夠進一步提升衛(wèi)星通信設(shè)備的小型化、便攜化水平，保障在最不利環(huán)境下的通信暢通。該項目于20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

　　9）LTE背負式融合通信指揮系統(tǒng)采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　LTE背負式融合通信指揮系統(tǒng)能夠保障應(yīng)急救援現(xiàn)場通信指揮任務(wù)的順利進行，能夠?qū)ΜF(xiàn)場通信進行組織、管理和控制，實現(xiàn)現(xiàn)場與作戰(zhàn)一線之間的遠程語音、數(shù)據(jù)、圖像等信息傳輸，使指揮中心的指揮決策人員及時獲得現(xiàn)場信息，提高決策的準確性和及時性。該項目于20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

　　10）消防應(yīng)急指揮設(shè)備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　隨著信息化建設(shè)的升級，應(yīng)急指揮已從過往的應(yīng)對突發(fā)事件的快速處理需求中逐漸發(fā)展，目前更多的是移動執(zhí)法、實時監(jiān)測、實時指揮，故對市區(qū)部分路段消防救援站應(yīng)急指揮設(shè)備進行更換。該項目于20xx年9月完成招標，并簽訂合同，采購8套嵌入式高清視頻指揮終端，8臺高清攝像機，8臺鵝頸麥克風，20xx年10月設(shè)備驗收合格。

　　11）消防應(yīng)急通信指揮核心設(shè)備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防應(yīng)急通信指揮核心設(shè)備采購項目能夠提升消防部隊的應(yīng)急指揮調(diào)度能力，提高突發(fā)事件的處置能力，為災(zāi)情偵查、搶險救援、應(yīng)急處置提供強有力的保障。該項目于20xx年9月完成招標，并簽訂合同，20xx年10月驗收合格。

　　12）消防無線通信設(shè)備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防無線通信設(shè)備采購項目內(nèi)容包括1臺4G高清布控球、27臺無線DV單兵編碼器、27臺高清數(shù)碼攝像機，采購完成后能夠提升滅火救援指揮效能及災(zāi)害現(xiàn)場無線音視頻保障能力。該項目于20xx年11月完成招標，并簽訂合同。

　　13）AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統(tǒng)采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統(tǒng)采購項目包含�；�品化工廠信息處置AR培訓教學系統(tǒng)、危化品化工廠儲罐事故處置VR仿真系統(tǒng)。該項目于20xx年4月完成招標，并簽訂合同。

　　14）市區(qū)消防站VR室建設(shè)采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　為提升基地實戰(zhàn)教學水平，解決消防隊伍在�；�品槽車事故處置中的難點，提高消防隊伍應(yīng)對事故處置的能力，在七個中隊內(nèi)部署危險化學品槽車事故VR仿真訓練系統(tǒng)。該項目于20xx年12月完成招標并簽訂合同，內(nèi)容為7個75英寸演示屏，42個VR數(shù)字頭盔，42個VR手套，49個臺式機，以及七個中隊VR室施工工程費。

　　15）消防專用應(yīng)急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防專用應(yīng)急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺采購項目對全媒體中心場地升級、改造，、安裝LED高清指揮大屏，購置相機、攝像機、鏡頭、閃光燈、航拍器等設(shè)備，提升了滄州市消防救援支隊消防安全服務(wù)能力。該項目于20xx年8月完成招標。

　　16）監(jiān)督執(zhí)法用車采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　監(jiān)督執(zhí)法用車采購項目采購內(nèi)容為4輛小型轎車，1輛七座小型客車，提高了監(jiān)督執(zhí)法質(zhì)量，提升了火災(zāi)隱患排查力。該項目于20xx年10月完成招標。

　　17）生活物資保障用車采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　生活物資保障用車采購項目能夠滿足油料補給的需要，確保在急需物資時，能夠迅速、高效、有序的進行調(diào)整與供應(yīng)。該項目于20xx年10月完成招標，內(nèi)容為生活物資保障車10輛，并于20xx年11月簽訂合同。

　　3.項目預(yù)算資金來源及使用情況

　　滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目實際到位資金6400萬元，資金來源全部為財政資金，用于實施17個小項目。17個小項目預(yù)算合計為6170.0432萬元，合同總價為5692.006941萬元。20xx年滄州市消防救援支隊已支付金額802.787822萬元，截至20xx年底，該項目結(jié)余資金5597.212178萬元，結(jié)余資金在滄州市消防救援支隊。20xx年1-6月滄州市消防救援支隊支付金額925.621771萬元，截至20xx年6月，該項目結(jié)余資金4671.590407萬元。

　　4.項目的組織及管理

　　20xx年消防專項經(jīng)費項目項目單位為滄州市消防救援支隊，滄州市消防救援支隊按照政府采購的相關(guān)規(guī)定，確定中標單位，并及時組織合同簽訂工作。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　滄州市消防救援支隊實施20xx年消防專項經(jīng)費項目，為消防部隊火災(zāi)防控和滅火救援提供移動信息保障，高效快速的處理火情，提升滄州市消防救援支隊消防安全服務(wù)能力，提高監(jiān)督執(zhí)法質(zhì)量，提升了火災(zāi)隱患排查力，保障人民生命及財產(chǎn)安全。

　　根據(jù)滄州市消防救援支隊提供的相關(guān)資料，其績效目標細化為以下方面：

　　1.車輛裝備采購數(shù)量26輛、設(shè)備采購數(shù)量完成率達標。

　　2.車輛裝備采購質(zhì)量、設(shè)備采購質(zhì)量達標。

　　3.提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產(chǎn)安全。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　本次項目的評價目的是全面了解滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目資金的使用效率、效果和合規(guī)性，項目管理的過程是否規(guī)范有效，是否實現(xiàn)預(yù)期績效目標。同時，通過績效評價總結(jié)經(jīng)驗教訓，為今后完善項目管理及政府決策，提高專項資金使用的效率和效果，提供可行性參考建議。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

　　1.績效評價原則

　　本報告的評價原則是根據(jù)績效評價基本原理，按照財政部《關(guān)于印發(fā)<項目支出績效評價管理辦法>的通知》(財預(yù)〔20xx〕10號)和滄州市財政局《關(guān)于印發(fā)<滄州市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案>的通知》(滄市財監(jiān)〔20xx〕21號)，堅持公平、公正、公開的原則，以專業(yè)的指標分析，對項目做出有理可循、有據(jù)可依的評價和建議。

　　2.評價指標體系

　　根據(jù)績效評價的基本原理、原則和特點，結(jié)合績效目標，由評價組按照邏輯分析法和計劃與效果比較法獨立設(shè)計科學的指標體系及評分標準。評價指標體系是評價的依據(jù)，圍繞項目專項資金的使用和項目實施的各個環(huán)節(jié)，體現(xiàn)從立項、過程到產(chǎn)出、效益的績效邏輯路徑，客觀分析項目的產(chǎn)出和效益。

　　評價指標體系主要包括項目投入、過程管理、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面，滿分為100分，具體如下：

　　1）項目投入（15分）。主要評價項目立項依據(jù)充分性、立項程序規(guī)范性、績效目標合理性、績效指標明確性、預(yù)算編制科學性、資金分配合理性。

　　2）過程管理（15分）。主要評價項目資金到位率、到位及時率、預(yù)算執(zhí)行率、資金使用合規(guī)性、管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性。

　　3）項目產(chǎn)出（50分）。主要評價項目車輛裝備、設(shè)備采購數(shù)量完成率、物業(yè)服務(wù)采購完成率、車輛裝備、設(shè)備驗收達標率、物業(yè)服務(wù)達標率、完成及時性、成本節(jié)約率。

　　4）項目效益（20分）。主要評價項目實施的經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響及滿意度。

　　績效級別根據(jù)綜合評分分為優(yōu)、良、中、差四個等級：

　　優(yōu)：得分90-100分（含90分）；

　　良：得分80-90分（含80分）；

　　中：得分60-80分（含60分）；

　　差：得分60分以下。

　　3.評價方法

　　本次績效評價主要采用以下評價方法：

　　1）成本效益分析法。將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標的實現(xiàn)程度。

　　2）比較法。通過對績效目標與實施效果、歷史與當期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。

　　3）因素分析法。通過綜合分析影響績效目標實現(xiàn)、實施效果內(nèi)外因素，評價績效目標實現(xiàn)程度。

　　4）公眾評判法。通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　1.前期準備

　　自20xx年7月我事務(wù)所接受委托以來，我所專門成立績效評價組。評價組針對本次績效評價項目進行了前期調(diào)研，了解被評價單位基本情況，與被評價單位聯(lián)系溝通績效評價應(yīng)準備的資料，搜集項目相關(guān)法律法規(guī)等文件。完成了績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、原則等，并通過專家論證。

　　2.組織實施

　　1）數(shù)據(jù)采集

　　評價組將績效評價所需資料清單提供給滄州市消防救援支隊，消防救援支隊工作人員將資料準備齊全后，評價組到消防救援支隊對資料進行查看核對，并獲取相關(guān)資料復印件。

　　財務(wù)數(shù)據(jù)，評價組通過查看消防救援支隊會計科提供的會計憑證，檢查核對相應(yīng)的資金撥付文件、經(jīng)費開支審批單、發(fā)票、合同及資金支付憑證等資料，調(diào)查項目資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規(guī)定、是否出現(xiàn)截留、擠占、挪用、套取項目資金的現(xiàn)象。

　　項目建設(shè)數(shù)據(jù)，評價組通過查看審核消防救援支隊提供的項目建設(shè)檔案資料，包括：項目請示、招標文件、項目評標報告、合同等相關(guān)資料。

　　2）實地走訪

　　為進一步核實項目建設(shè)情況，評價組實地走訪了2個項目建設(shè)地，現(xiàn)場查看了項目完成情況。

　　3）問卷調(diào)查

　　根據(jù)工作方案，評價組對社會公眾針對消防專項經(jīng)費滿意度進行調(diào)查。評價組采取問卷調(diào)查的方式，采用簡單隨機抽樣法抽取調(diào)查對象。本次調(diào)查實際發(fā)放問卷50份，回收問卷50份，問卷回收率100%，有效率為100%。評價組根據(jù)回收問卷進行數(shù)據(jù)分析，得出問卷調(diào)查結(jié)果，依據(jù)調(diào)查結(jié)果對社會滿意度指標進行打分。

　　3.分析評價

　　評價組將上述過程獲取的信息、資料進行分析處理，根據(jù)績效評價的原理和規(guī)范，對采集的數(shù)據(jù)進行甄別、分析和評分，并提煉結(jié)論撰寫報告，在規(guī)定的時間將報告上報委托方。

　　三、績效評價指標分析情況

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　　項目投入類指標由3個二級指標，6個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分15分，實際得分14分。

　　A11立項依據(jù)充分性

　　該項目立項與滄州市消防救援支隊的職責密切相關(guān)。該指標得滿分2分。

　　A12立項程序規(guī)范性

　　該項目根據(jù)消防救援目前現(xiàn)狀，為提升出警速度，提高事故處理效率，最大限度的保證人民的生命和財產(chǎn)安全，制定切實可行的項目計劃。但該項目無可行性研究報告、專家論證等相關(guān)資料。該指標滿分3分，得分2分。

　　A21績效目標合理性

　　項目績效目標為：車輛裝備采購數(shù)量、設(shè)備采購數(shù)量完成率達標；車輛裝備采購質(zhì)量、設(shè)備采購質(zhì)量達標；提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產(chǎn)安全。該指標得滿分3分。

　　A22績效指標明確性

　　該項目將預(yù)期產(chǎn)出和效益目標分解為具體細化的項目指標，并通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)。該指標得滿分2分。

　　A31預(yù)算編制科學性

　　該項目預(yù)算內(nèi)容與項目內(nèi)容相符，預(yù)算資金量與實際工作任務(wù)匹配。該指標得滿分3分。

　　A32資金分配合理性

　　該項目預(yù)算資金分配依據(jù)項目預(yù)期進度計劃進行分配，分配額度與投資計劃額度一致，與滄州市消防救援支隊項目實際需要相適應(yīng)。該指標得滿分2分。

　�。ǘ�）過程管理類指標分析

　　過程管理類指標由2個二級指標，6個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分15分，實際得分10.38分。

　　B11資金到位率

　　該項目實際到位資金6400萬元，通過招標最終合同總價為5692.006941萬元。該指標得滿分3分。

　　B12到位及時率

　　該項目按照合同或者項目進度要求，截至20xx年底應(yīng)到位資金802.787822萬元，及時到位資金6400萬元。該指標得滿分2分。

　　B13預(yù)算執(zhí)行率

　　該項目實際到位資金6400萬元，20xx年已支付802.787822萬元。20xx年1-6月支付925.621771萬元。截至20xx年6月底，累計支付1728.409593萬元。該指標滿分3分，得分0.38分。

　　B14資金使用合規(guī)性

　　該項目中標單位均按規(guī)定通過招標程序選取，項目資金使用用途符合預(yù)算規(guī)定的`用途，資金支付有完整的審批手續(xù)，項目資金未單獨核算。該指標滿分2分，得分1分。

　　B21管理制度健全性

　　滄州市消防救援支隊制定有《滄州市消防救援隊伍經(jīng)費資產(chǎn)審批管理規(guī)定》，該制度中對預(yù)算管理、支出管理做了詳細的規(guī)定，對資金支出有完整的審批流程，該制度有效規(guī)范預(yù)算管理、資金支出等。滄州市消防救援支隊財務(wù)管理制度健全，但未制定關(guān)于項目專項資金管理制度。該指標滿分2分，得分1分。

　　B22制度執(zhí)行有效性

　　該項目實施過程中分工明確，由滄州市消防救援支隊負責項目建設(shè)管理，及項目建設(shè)進度的跟進。該項目嚴格按照招標程序確定中標單位，并簽訂了合同。項目實施過程中的招標文件、中標通知書、合同等相關(guān)資料齊全并及時歸檔。該指標得滿分3分。

　�。ㄈ�）項目產(chǎn)出類指標分析

　　項目產(chǎn)出類指標由4個二級指標，8個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分50分，實際得分43分。

　　C11車輛裝備采購數(shù)量完成率

　　該項目計劃采購生活物資保障用車10輛、監(jiān)督執(zhí)法用車5輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、奔馳18噸泡沫消防車1輛、搶險救援車1輛、62米舉高噴射消防車1輛、消防宣傳車1輛、大噸位供水消防車4輛，共26輛。20xx年實際采購生活物資保障用車10輛、監(jiān)督執(zhí)法用車5輛，共15輛。20xx年采購奔馳18噸泡沫消防車1輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、62米舉高噴射消防車1輛、搶險救援車1輛、大噸位供水消防車4輛、消防宣傳車1輛，共11輛。該指標滿分7分，得5分。

　　C12設(shè)備采購數(shù)量完成率

　　該項目所需采購的設(shè)備中，智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目、市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項目、AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統(tǒng)采購項目未按計劃于20xx年采購完成，均為20xx年完成。該指標滿分7分，得分5分。

　　C13物業(yè)服務(wù)采購完成率

　　該項目計劃完成物業(yè)服務(wù)采購1項，實際完成物業(yè)服務(wù)采購1項。該指標得滿分6分。

　　C21車輛裝備驗收達標率

　　該項目中已采購的車輛裝備驗收達標率為100%，已出具車輛驗收單。該指標得滿分6分。

　　C22設(shè)備驗收達標率

　　該項目中已采購的設(shè)備驗收達標率為100%，設(shè)備到場后有設(shè)備驗收單。該指標得滿分6分。

　　C23物業(yè)服務(wù)達標率

　　該項目中物業(yè)服務(wù)達標率為100%。該指標得滿分3分。

　　C31完成及時性

　　該項目中智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目于20xx年1月完成招標，2月簽訂合同；市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項目于20xx年1月完成招標，1月13日簽訂合同；AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統(tǒng)采購項目于20xx年4月完成招標，5月簽訂合同，項目完成時間滯后。該指標滿分10分，得分8分。

　　C41成本節(jié)約率

　　該項目計劃的預(yù)算成本6170.0432萬元，合同簽訂金額5692.006941萬元，節(jié)約478.036259萬元，成本節(jié)約率為7.75%。該指標滿分5分，得分4分。

　　（四）項目效益類指標分析

　　項目效益類指標由4個二級指標，5個三級指標構(gòu)成，權(quán)重分20分，實際得分20分。

　　D11出警及時性

　　該項目建成后大大提高了消防救援支隊出警及時性，以防因出警延誤造成重大經(jīng)濟損失。該指標得滿分5分。

　　D21事故處理速度

　　該項目建成后能夠有效解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現(xiàn)狀，緩解建筑結(jié)構(gòu)復雜與裝備落后之間的矛盾，能夠高效快速的處理火情，保障人民生命及財產(chǎn)安全。該指標得滿分5分。

　　D31提升消防救援能力

　　該項目建成后能夠提升基地實戰(zhàn)教學水平，彌補常規(guī)模擬訓練設(shè)施的不足和空白，提高消防隊伍應(yīng)對事故處置的能力，提升消防救援能力。該指標得滿分5分。

　　D41使用部門滿意度

　　評價組通過對問卷調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計，消防救援支隊對消防專項經(jīng)費項目的整體滿意度為100%。該指標得滿分2分。

　　D42社會公眾滿意度

　　評價組通過對問卷調(diào)查結(jié)果的統(tǒng)計，社會公眾對消防專項經(jīng)費項目的整體滿意度為100%。該指標得滿分3分。

　　四、評價結(jié)論

　　評價組運用設(shè)計的評價指標體系及評分標準，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及數(shù)據(jù)分析等，對滄州市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目進行客觀評價，最終評價結(jié)果：總得分87.38分，績效評級為“良”。其中，項目投入類指標權(quán)重為15分，得分14分；過程管理類指標權(quán)重15分，得分10.38分；項目產(chǎn)出類指標權(quán)重50分，得分43分；項目效益類指標權(quán)重20分，得分20分。

　　五、存在的問題和建議

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　　1.項目管理制度不健全

　　該項目的管理制度不夠健全，未制定關(guān)于項目專項資金管理制度，項目實施過程中缺失執(zhí)行依據(jù)，在項目前期未進行前期論證、風險評估，項目建成未制定后期的維護計劃。

　　2.項目預(yù)算執(zhí)行率欠佳

　　該項目招標手續(xù)完成較晚，其中智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)、市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設(shè)項目、AR、VR技術(shù)的模擬訓練系統(tǒng)均為20xx年完成招標，未能科學計劃項目進度，大部分資金20xx年未支付，預(yù)算執(zhí)行率欠佳。

　　3.項目完成及時性欠佳

　　該項目車輛及設(shè)備采購未按規(guī)定時間完成，其中奔馳18噸泡沫消防車、奔馳18噸水罐消防車、壓縮空氣泡沫消防車、62米舉高噴射消防車、搶險救援車、大噸位供水消防車、消防宣傳車均為20xx年付款，項目完成及時性欠佳。

　　4.專項經(jīng)費未專賬核算

　　財務(wù)部門未對6400萬元消防專項經(jīng)費進行專賬核算。

　�。ǘ�）改進措施和建議

　　1.完善健全項目管理制度，制定項目專項資金管理制度。

　　2.20xx年未簽訂合同的項目，在20xx年完成招標及合同簽訂工作；已簽訂合同的項目，盡快進行采購，并及時付款，加快推進項目進度，提高預(yù)算執(zhí)行率。

　　3.財務(wù)部門應(yīng)對專項資金進行專賬核算，以保證項目資金專款專用。

績效評價工作報告13

　　進一步提高財政資金的使用效益，提高財政管理效率和提高公共服務(wù)水平。根據(jù)中共省委、省人民政府關(guān)于《全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》和縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)<全面推進財政預(yù)算績效管理工作的實施意見>的通知》及縣財政局《關(guān)于印發(fā)<財政績效評價工作實施方案>的通知》文件精神并結(jié)合實際情況，對20xx年財政項目支出開展績效評價工作。

　　一、項目基本情況

　　根據(jù)《縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展考核獎勵扶持辦法的通知》的要求，20xx年對縣20xx年先進工業(yè)企業(yè)發(fā)放獎勵補助，獎勵標準嚴格按照獎補文件執(zhí)行，20xx年共計獎補工業(yè)企業(yè)34家，應(yīng)發(fā)放獎勵補助資金104萬元，實際發(fā)放金額99萬元。

　　二、評價工作開展及項目情況

　�。ㄒ唬┻x點方式

　　根據(jù)縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)<全面推進財政預(yù)算績效管理工作的實施意見>的通知》和縣人民政府辦公室《關(guān)于<全面實施財政預(yù)算績效管理的推進方案>的通知》及縣財政局《關(guān)于印發(fā)<財政績效評價工作實施方案>的通知》等文件，等文件，對縣20xx年縣級財政支出100萬及以上項目實施績效評價。

　　根據(jù)項目實施過程中對收集的數(shù)據(jù)實施統(tǒng)計分析程序后，選取個別樣本（如數(shù)量大或金額大）進行單獨隨機抽樣核查對象。

　�。ǘ�）評價指標

　　根據(jù)縣財政局《關(guān)于印發(fā)<財政績效評價工作實施方案>的通知文件的'項目支出績效評價指標體系及本項目特點，按共性指標60分（具體為績效目標15分，項目決策15分，項目管理20分，項目完成10分）和個性指標40分（具體為功能實現(xiàn)20，項目效果20）設(shè)計評價指標體系。

　�。ㄈ�）評價方法

　　項目績效評價按照前期準備階段、自評階段、實施評價階段、報告撰寫階段、結(jié)果運用階段五個階段的工作流程，以現(xiàn)場評價為主、非現(xiàn)場評價為輔，開展績效評價工作。在項目點現(xiàn)場通過詢問、溝通、聽取介紹了解項目具體情況，收集項目立項文件等依據(jù)，查閱財務(wù)會計憑證、賬簿，檢查項目預(yù)算審批、資金支付等內(nèi)容，實地走訪、收集滿意度調(diào)查問卷，記錄工作底稿，獲取充分依據(jù)以客觀公正評價20xx工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果考核項目實現(xiàn)情況。

　　（四）評分方法

　　根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》和《中共省委省人民政府關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的實施意見》、《全省預(yù)算績效管理工作推進方案》）、《財政廳關(guān)于開展20xx年政策和項目支出績效評價工作的通知》）文件精神及本項目特點，對項目按：“分級評分法：指標評分設(shè)置n級權(quán)重，指標得分按指標值所處區(qū)間的權(quán)重計算”和“比率分值法：對存在比率的指標，按比率乘以指標分值計算得分”評分。

　�。ㄎ澹┗�礎(chǔ)數(shù)據(jù)

　　20xx年工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果獎勵補貼項目總表如下：

　　三、評價結(jié)論及績效分析

　�。ㄒ唬┰u價結(jié)論

　　項目績效自評及評價結(jié)果：工業(yè)企業(yè)發(fā)放獎勵項目完成績效自評，滿分為100分，自評實際得分為95分。詳見評分表：自評結(jié)果：總體上看，工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果獎勵經(jīng)費項目目標明確、決策依據(jù)充分，資金由財政局劃撥縣經(jīng)商科技局，再由縣經(jīng)商科技局發(fā)放到每個企業(yè)的對公賬戶，未發(fā)現(xiàn)虛報項目套取財政資金和不符合申報條件情況，未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用專項資金的情況。但是項目在監(jiān)督管理等方面存在一定的問題。

　�。ǘ�）績效分析

　　1.項目決策

　　項目實施必要性和可行性：根據(jù)制定《縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展考核獎勵扶持辦法的通知》辦法，明確了對先進工業(yè)企業(yè)的扶持獎勵，項目的實施能更加有力地推進縣委、縣政府“工業(yè)強縣”戰(zhàn)略，加速工業(yè)主導產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級，進一步擴大經(jīng)濟總量，提供工業(yè)經(jīng)濟運行質(zhì)量和效益，提升我縣工業(yè)經(jīng)濟綜合實力和競爭力，充分強調(diào)企業(yè)發(fā)展工業(yè)經(jīng)濟的積極性、主動性，充分發(fā)揮政策激勵、政策引導、政策扶持、促進發(fā)展的作用。

　　2.項目管理

　　該項目嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度、財務(wù)處理及時、會計核算規(guī)范。

　　3.項目績效

　　項目目標完成情況：20xx年，項目資金應(yīng)發(fā)放獎勵補助資金104萬元，實際發(fā)放金額99萬元，未發(fā)放的5萬元是新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)九業(yè)食品有限公司在事中監(jiān)管時，發(fā)現(xiàn)企業(yè)處于停產(chǎn)階段。具體明細如下：新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)獎17個，應(yīng)發(fā)放金額85萬元，已劃撥80萬元；工業(yè)總產(chǎn)值、主營業(yè)務(wù)收入、利潤任務(wù)主要經(jīng)濟指標獎17個企業(yè)，應(yīng)發(fā)放金額17萬元，已發(fā)放金額17萬元；主營業(yè)務(wù)收入上臺階獎1個企業(yè)，應(yīng)劃撥金額5萬元，已劃撥5萬元。支付依據(jù)合規(guī)合法。

　　項目效益情況：通過發(fā)放獎勵補助，有力推動我縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展動力，提供了我縣工業(yè)經(jīng)濟的綜合實力和競爭力，為加快建設(shè)南向開放民族區(qū)域經(jīng)濟強縣，為加快建成全省經(jīng)濟副中心貢獻更多的力量。

　　五、存在主要問題

　　項目管理資料不完整問題。

　　六、相關(guān)措施建議

　　及時收集整理對工業(yè)企業(yè)的考核監(jiān)督相關(guān)資料，歸檔整理到企業(yè)監(jiān)督檢查的相關(guān)圖片與簡報信息資料，對照企業(yè)績效目標完成情況，對取得的成效、存在的問題，建立工作底稿，完善項目管理資料。

績效評價工作報告14

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T整體支出概況，年度部門決算收支完成情況，包括收入構(gòu)成、支出構(gòu)成、年初預(yù)算完成率、當年收支平衡和年終結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況等。

　　單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入282902116.6元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預(yù)算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結(jié)轉(zhuǎn)0元。

　�。ǘ�）部門整體支出績效目標，主要包括區(qū)委、區(qū)政府或上級主管部門績效考核的個性指標、預(yù)決算公開、存量資金管理、資產(chǎn)管理、三公經(jīng)費控制、內(nèi)部管理制度建設(shè)等的設(shè)定及完成情況，項目績效總目標和階段性目標完成情況及預(yù)期經(jīng)濟、社會效益等。

　　1、區(qū)委、區(qū)政府或上級主管部門績效考核的個性指標

　　通過開展預(yù)算績效管理工作，城改局20xx年較好完成了區(qū)委、區(qū)政府下達的年度主要目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作:

　　（1）全面啟動33個老舊小區(qū)改造。已于20xx年8月啟動老舊小區(qū)改造二期項目33個小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，目前已爭取上級資金共計2783萬元。成功包裝并發(fā)行老舊小區(qū)改造第三批新增專項債券1.2億元。指導街道正在按5個標段設(shè)計施工造價及監(jiān)理單位招標工作，待開標后全面組織實施。

　�。�2）加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度。結(jié)合涉及搬遷的社區(qū)實際情況，以“成熟一個，搬遷一個”的工作思路，根據(jù)工作安排積極推進村莊搬遷工作，啟動及開展了涉及全區(qū)6個街道12個社區(qū)的村莊搬遷。

　�。�3）快速推進重點建設(shè)項目拆遷工作。完成涉及KCC20xx-92號、斗南中學改擴建、福宜高速公路項目（呈貢段）、龍斗二號地塊、東外環(huán)配置用地、寶相大健康產(chǎn)業(yè)園、滇池生態(tài)治理涉及烏龍棋具廠等11個建設(shè)項目38個拆遷單項的拆遷，拆除建（構(gòu)）筑物28790.67㎡，搬遷苗木300.435畝，涉及補償資金27704780.36元。

　�。�4）高效推進重點建設(shè)項目管線遷改工作。全力推進各重點建設(shè)項目涉及的錦繡大街立交、金桂街提升改造工程（呈貢67號路）、呈貢257-號道路等11個項目線路遷改工作，完成呈貢67號路（金桂街）興呈路至古滇路段等9個建設(shè)項目涉及的管線遷改23項。

　　（5）保障民生，組織撥付已搬遷未安置群眾過渡期租房補助，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規(guī)定標準內(nèi)完成全區(qū)20xx年呈貢區(qū)6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會穩(wěn)定，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境。

　　在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本著厲行節(jié)約的原則，嚴格規(guī)范各項開支，按照拆遷補償標準進行補償，依法依規(guī)開展拆遷工作，完成全年財政預(yù)算安排資金支出進度。

　　2、預(yù)決算公開

　　嚴格按規(guī)定時限，在收到區(qū)級財政預(yù)決算批復20日內(nèi)，在呈貢信息公開門戶網(wǎng)站公開年度預(yù)算信息和決算信息，接受社會監(jiān)督。

　　3、存量資金管理

　　單位本年收入282902116.6元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，當年收支平衡，20xx年年未結(jié)轉(zhuǎn)0元。

　　4、資產(chǎn)管理

　　截至20xx年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況如下：

　　資產(chǎn)總額1,006,636.08元，其中：固定資產(chǎn)價值288,388.89元、流動資產(chǎn)803,219.02元（流動資產(chǎn)主要是貨幣資金及其他應(yīng)收款）。

　　5、三公經(jīng)費控制

　　呈貢區(qū)城市更新改造局按照厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴格控制“三公”經(jīng)費的支出，20xx年 “三公”經(jīng)費支出0元，其中：

　�。�1）因公出國（境）費用

　　20xx年無因公出國（境）費用。

　�。�2）公務(wù)接待費

　　20xx年公務(wù)接待費支出0元，國內(nèi)公務(wù)接待批次為0次，共計接待0人次，較上年減少489元。減少的原因：20xx年落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費支出，規(guī)范公務(wù)接待管理，壓縮公務(wù)接待支出。

　�。�3）公務(wù)用車運行維護費

　　20xx年無新購公務(wù)用車，公務(wù)用車運行維護費0元，與上年相同。

　　6、內(nèi)部管理制度建設(shè)

　　為了進一步加強行政事業(yè)單位財務(wù)管理，健全財務(wù)制度，杜絕違紀違法行為，從源頭上預(yù)防腐敗，結(jié)合我局實際制訂《呈貢區(qū)城市更新改造局財務(wù)管理制度》，建立健全項目管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、績效跟蹤管理辦法等內(nèi)部控制制度。

　　7、項目績效總目標和階段性目標完成情況及預(yù)期經(jīng)濟、社會效益等!

　　項目績效總目標

　　呈貢區(qū)城市更新改造局在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領(lǐng)導下，緊緊圍繞全區(qū)中心工作，不斷轉(zhuǎn)變工作職能，明確工作職責，全力指導好呈貢轄區(qū)內(nèi)的城市更新工作，圓滿完成20xx年各項目標任務(wù)。

　　項目績效階段性目標

　　城市更新改造局20xx年較好完成了區(qū)委、區(qū)政府下達的年度主要目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作，加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度，啟動及開展了涉及全區(qū)6個街道12個社區(qū)的村莊搬遷，在政策規(guī)定標準內(nèi)完成全區(qū)20xx年呈貢區(qū)6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會穩(wěn)定，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，全面啟動老舊小區(qū)改造二期項目33個小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，推進老縣城老舊小區(qū)連片改造，拉動新區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資需求，帶動新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展，改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平，解決搬遷戶過渡期租房問題,維護呈貢區(qū)被拆遷群眾的切身利益,維護社會和諧穩(wěn)定發(fā)展，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境。

　　預(yù)期經(jīng)濟、社會效益

　　通過拆遷和老舊小區(qū)改造，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障施工項目順利進行,創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，拉動新區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。

　　（三）部門整體支出或項目實施情況分析

　　1.資金到位情況分析

　　按照呈財行[20xx] 97號預(yù)算批復，20xx年單位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，資金到位率和年初預(yù)算完成率100%。

　　單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入282902116.6元，上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預(yù)算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結(jié)轉(zhuǎn)0元。

　　2.資金使用情況分析

　　城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用于保障機構(gòu)運轉(zhuǎn)，開展全區(qū)范圍內(nèi)的拆遷工作經(jīng)費支出；項目支出280928836.15元，年未結(jié)轉(zhuǎn)0元，用于保障昆明市呈貢區(qū)城市更新改造局及下屬事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標：

　　(1)“村莊搬遷過渡期租房補助資金”預(yù)算項目支出131548708元。上年結(jié)轉(zhuǎn)1127381.75元，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規(guī)定標準內(nèi)完成6個街道5390戶15177人20xx年過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，年未結(jié)轉(zhuǎn)0元，維護了搬遷群眾利益和社會穩(wěn)定。

　　(2)“征地拆遷工作指揮部工作經(jīng)費”預(yù)算項目支出422746.4元。主要用于保障區(qū)征地拆遷工作指揮部正常運轉(zhuǎn)，完成省、市重點交通項目建設(shè)以及區(qū)委、區(qū)政府下達的年度拆遷工作目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作。

　　(3)“20xx年中央財政城障性安居工程補助資金”預(yù)算項目支出27830000元。用于全面啟動老舊小區(qū)改造二期項目33個小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，由龍城街道具體負責實施改造工作。

　　(4)“呈貢區(qū)老縣城老舊小區(qū)改造改造專項債券專項資金”預(yù)算項目支出120000000元。結(jié)合呈貢區(qū)老縣城的實際情況按照“四橫四縱”的規(guī)劃，對道路周邊的45個老舊小區(qū)實施連片改造，共涉及居民1613戶，總建筑面積26.05萬平方米，由龍城街道具體負責實施改造工作。

　　3.資金管理情況分析

　　嚴格賬務(wù)處理和核算，強化內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范機關(guān)財務(wù)行為，做到了資金撥付有完整的審批程序和專款專用。

　　4.項目組織情況分析

　　呈貢區(qū)城市更新改造局主要負責全區(qū)范圍內(nèi)的城市更新改造工作，為保證工作有效開展，圓滿完成城市更新改造工作任務(wù)，區(qū)政府每年核定機構(gòu)運轉(zhuǎn)工作經(jīng)費。按照城市更新改造補償標準進行補償，完成全部財政預(yù)算安排資金，不超范圍、超預(yù)算支出。按時完成城市更新改造工作，保障施工項目順利進行，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。

　　項目完成后，對項目的實施情況逐項進行分析，總結(jié)好的經(jīng)驗和做法，對效益不好、實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎(chǔ)上，對整個項目的實施情況作出總體評價。結(jié)合自評工作情況，得出項目實施自評分，并撰寫出項目績效自評報告。

　　5.項目管理情況分析

　　呈貢區(qū)城市更新改造局加強領(lǐng)導，高度重視，成立呈貢區(qū)城市更新改造局預(yù)算績效管理工作協(xié)調(diào)小組，結(jié)合我局實際制定修改完善《呈貢區(qū)城市更新改造局財務(wù)管理制度》，建立健全項目管理、財務(wù)管理、資產(chǎn)管理、績效跟蹤管理辦法等內(nèi)部控制制度。對20xx年指揮部日常辦公經(jīng)費按照財務(wù)審批程序下達補助資金，確保了各項經(jīng)費、資金的合理使用，資金使用用途正確、支出合規(guī)合法，未發(fā)現(xiàn)資金挪用、截留、擠占現(xiàn)象。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　通過本次績效評價可以強化部門財政支出管理責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益、改進預(yù)算管理，為下一步安排年度預(yù)算提供重要依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價工作過程，主要包括前期準備、組織實施和分析評價等內(nèi)容。

　　1.前期準備

　　呈貢區(qū)城市更新改造局負責做好部門整體支出的自評報告、資料、數(shù)據(jù)的'收集整理、匯總，并按要求提交。

　　2.組織實施

　　為切實提高財政資金使用效益，全面推進部門預(yù)算績效管理工作，我局加強領(lǐng)導，高度重視，成立呈貢區(qū)城市更新改造局預(yù)算績效管理工作協(xié)調(diào)小組，項目組成員通過搜集項目決策、項目管理、項目績效結(jié)果的相關(guān)文件、數(shù)據(jù)及資料；與相關(guān)人員了解并核實部門整體支出的實施情況。結(jié)合自評工作情況，得出部門整體支出實施自評分，并撰寫出部門整體支出績效評價報告。

　　3.分析評價

　　在領(lǐng)導小組的正確領(lǐng)導下，部門整體支出得以正常推進。項目實施過程中，項目依法依規(guī)，按照基本程序進行，保障了項目資金效益最大化。項目完成后，對項目的實施情況逐項進行分析，總結(jié)好的經(jīng)驗和做法，對效益不好、實施實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎(chǔ)上，對整個項目的實施情況作出總體評價。

　　三、主要績效及評價結(jié)論

　　1、經(jīng)濟性分析

　　在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本著厲行節(jié)約的原則，嚴格規(guī)范各項開支，按照征地拆遷補償標準進行補償，依法依規(guī)完成征地拆遷工作，完成全部財政預(yù)算安排資金，不超范圍、超預(yù)算支出。通過征地拆遷改造，及時、足額兌現(xiàn)征地拆遷補償款，保障了被拆遷人的合法權(quán)益，維護了社會穩(wěn)定。

　　2、效率性分析

　　完成區(qū)委、區(qū)政府下達的年度目標任務(wù)及主要領(lǐng)導交辦的有關(guān)工作，按照征地拆遷項目進度要求，按時完成征地拆遷工作，加快基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保障施工項目順利進行，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。

　　3、效益性分析

　　通過征地拆遷改造，拉動新區(qū)城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。

　　該項目已按績效目標完成，根據(jù)《20xx年部門整體支出績效自評指標評分表》對相關(guān)指標評價公式計算，自評得分99分，自評為優(yōu)。

　　四、存在的問題

　　呈貢區(qū)老舊小區(qū)改造二期項目實施因本次實施小區(qū)數(shù)量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重點和差異，前期推進所需時間長，影響預(yù)算執(zhí)行進度。

　　五、有關(guān)建議

　　1、嚴格執(zhí)行財務(wù)管理制度，規(guī)范會計核算。

　　2、定期公布預(yù)算資金執(zhí)行進度，確保資金按預(yù)算執(zhí)行。

　　3、按政策規(guī)定及本部門的發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上一年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度預(yù)算收支變化因素，科學、合理地編制本年預(yù)算，避免項目支出與基本支出劃分不準或預(yù)算支出與實際執(zhí)行出現(xiàn)較大偏差的情況。

　　4、應(yīng)加強對項目資金的監(jiān)督，確保�？顚Ｓ�，杜絕擠占、挪用和資金滯留問題的發(fā)生。

　　六、其他需要說明的問題

　　無

績效評價工作報告15

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　1．項目主管部門為南江縣統(tǒng)計局�？h統(tǒng)計局在該項目中主要負責項目驗收和加強資金監(jiān)管的真實性、合法性和合規(guī)性。

　　2．項目立項依據(jù)：為認真貫徹落實《統(tǒng)計法》《統(tǒng)計法實施條例》和中央《關(guān)于深化統(tǒng)計管理體制改革提高統(tǒng)計數(shù)據(jù)真實性的意見》，著力建立穩(wěn)定的基層統(tǒng)計隊伍，進一步夯實基層統(tǒng)計工作基礎(chǔ)，全面提高統(tǒng)計工作質(zhì)量，中共南江縣委20xx年第15次常委會議決定，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門專職統(tǒng)計人員給予適當工作補貼，統(tǒng)計人員工作經(jīng)費預(yù)算到南江縣統(tǒng)計局。

　　3．資金管理辦法制定情況：嚴格南江縣統(tǒng)計局財務(wù)管理制度，資金主要用于支付鄉(xiāng)鎮(zhèn)及相關(guān)部門統(tǒng)計人員工作經(jīng)費，全年分上下半年撥付。

　　4．資金分配的原則及考慮因素：鄉(xiāng)鎮(zhèn)統(tǒng)計工作站站長由鄉(xiāng)鎮(zhèn)扶貧辦主任兼任或從事統(tǒng)計業(yè)務(wù)工作，承擔和組織實施轄區(qū)內(nèi)的政府統(tǒng)計調(diào)查任務(wù)，完成本單位的統(tǒng)計業(yè)務(wù)工作。人員明確后，鄉(xiāng)鎮(zhèn)不得隨意調(diào)整統(tǒng)計工作站站長和統(tǒng)計人員。因提拔使用或確需調(diào)整變動的，必須由鄉(xiāng)鎮(zhèn)書面提出，并征得縣統(tǒng)計局同意。相關(guān)縣級部門統(tǒng)計人員也一并予以明確，工作經(jīng)費標準為每人每月200元。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　1．項目主要內(nèi)容：統(tǒng)計人員履行統(tǒng)計職責，高質(zhì)量為宏觀決策和科學管理提供真實可靠地統(tǒng)計信息支撐。

　　2．項目應(yīng)實現(xiàn)的具體績效目標：包括統(tǒng)計人員認真執(zhí)行《統(tǒng)計法》及其實施細則和地方統(tǒng)計法規(guī)，依法行使統(tǒng)計設(shè)計、統(tǒng)計調(diào)查、統(tǒng)計報告、統(tǒng)計咨詢和統(tǒng)計監(jiān)督的職權(quán)，保證統(tǒng)計數(shù)據(jù)的正確性、及時性和全面性，為社會經(jīng)濟發(fā)展提供服務(wù)；負責組織和協(xié)調(diào)本行政區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)計工作，匯總基層的統(tǒng)計報表和地方綜合性的各項統(tǒng)計數(shù)據(jù)；執(zhí)行統(tǒng)一的國家統(tǒng)計報表制度。準確、及時、全面上報國家和上級統(tǒng)計部門規(guī)定的統(tǒng)計報表及統(tǒng)計調(diào)查數(shù)據(jù)；搜集、整理、提供本鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政區(qū)域內(nèi)各單位的歷史和現(xiàn)實統(tǒng)計資料，向有關(guān)部門提供統(tǒng)計信息、統(tǒng)計數(shù)據(jù)，定期公布本鄉(xiāng)鎮(zhèn)社會經(jīng)濟發(fā)展情況的統(tǒng)計公報；調(diào)查研究本行政區(qū)域內(nèi)的社會經(jīng)濟發(fā)展情況，對計劃完成情況實行統(tǒng)計監(jiān)督、統(tǒng)計分析和統(tǒng)計預(yù)測，為制訂政策、指導工作提供可靠依據(jù)；加強統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，建立健全鎮(zhèn)、村、企業(yè)及社區(qū)統(tǒng)計臺帳，負責基層統(tǒng)計網(wǎng)絡(luò)建設(shè)，加強對基層統(tǒng)計人員的業(yè)務(wù)指導和培訓；完成本鄉(xiāng)鎮(zhèn)領(lǐng)導布置的各項統(tǒng)計調(diào)查任務(wù)，為地方黨政領(lǐng)導提供優(yōu)質(zhì)統(tǒng)計服務(wù)功能，充分發(fā)揮統(tǒng)計在國民經(jīng)濟發(fā)展中的參謀作用。目標的量化、細化情況以及項目實施進度計劃等。

　　3．分析評價申報內(nèi)容與實際相符，申報目標合理可行。

　　二、項目資金申報及使用情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金申報及批復情況

　　縣委20xx年第15次常委會議決定，對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門專職統(tǒng)計人員給予適當工作補貼，同意縣財政安排縣統(tǒng)計局將統(tǒng)計人員工作經(jīng)費納入年初預(yù)算，并每年核實更新統(tǒng)計人員信息，20xx年預(yù)算21.84萬元，統(tǒng)計人員91名。

　�。ǘ�）資金計劃、到位及使用情況

　　1.資金計劃。該項目資金計劃21.84萬元，由縣財政安排。

　　2.資金到位。項目資金21.84萬元年初預(yù)算全部到位，到位率100%（財政壓縮5%）。

　　3.資金使用。實際支出21.42萬元，資金使用率98.1%，資金使用率未實現(xiàn)100%的主要原因在于20xx年上半年我單位調(diào)出2名工作人員，按照其實際工作月份發(fā)放，其余人員全部按照兩辦發(fā)文確定和鄉(xiāng)鎮(zhèn)報送統(tǒng)計人員名單撥付到位。資金支付標準、支付依據(jù)合法合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象。

　�。ㄈ�）項目財務(wù)管理情況

　　統(tǒng)計工作經(jīng)費項目嚴格執(zhí)行有關(guān)法律法規(guī)和財政專項資金管理辦法。

　　1.制度執(zhí)行有力。資金撥付堅持按項目計劃，項目進度和質(zhì)量分階段驗收撥款，堅持部門聯(lián)審制，先做事，后報賬，從而保證了專項資金�？顚Ｓ�，有效防止了截留，擠占和挪用。我局全力搞好財政部門與相關(guān)部門的協(xié)調(diào)，嚴格執(zhí)行資金跟項目走，項目跟計劃走，計劃跟著規(guī)劃和設(shè)計走的原則，做到兩個部門相互協(xié)商，相互配合，工作中做到相互合作，同時加強對統(tǒng)計人員變更交接的管理，落實主管部門責任，認真核實人員信息，加強跟進和核實工作，使資金調(diào)撥和項目進程融為一體。

　　2.財務(wù)資料完整。在專項資金的使用方面，根據(jù)各建設(shè)項目的預(yù)算，分別設(shè)立明細科目，做到專賬核算、專款專用。日常工作中，對資金的支出嚴格把關(guān)，對不符合審批程序的.事項及時糾正，對不符合規(guī)定的票據(jù)拒絕報銷，嚴格執(zhí)行不同支出額度的簽字程序。

　　三、項目實施及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織架構(gòu)及實施流程。該項目資金主要用于統(tǒng)計人員工作經(jīng)費。項目組織有計劃有措施，嚴格執(zhí)行相關(guān)制度和文件規(guī)定，于20xx年1月1日開始實施，20xx年12月31日通過考核予以撥付。

　�。ǘ�）項目管理情況。嚴格按照相關(guān)財經(jīng)紀律，撥付工作經(jīng)費時，逐一核實統(tǒng)計人員工作情況和基本信息，確保達到預(yù)期目的。

　�。ㄈ�）項目監(jiān)管情況。本項目的經(jīng)費嚴格按照單位的財務(wù)制度和預(yù)算支出范圍使用，按照項目計劃安排和實際工作情況開支。

　　（四）全面推行信息公開、公告、公示制度，確保項目建設(shè)資金的使用公正透明，確保項目實施達到預(yù)期的經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益。

　　四、目標及績效完成情況

　　1.截止20xx年12月31日，該項項目任務(wù)已按時、按質(zhì)、按量全部完成。項目執(zhí)行有關(guān)文件規(guī)定，嚴格控制預(yù)算，同時在項目執(zhí)行中采取節(jié)約成本的措施，未有超出預(yù)算的情況發(fā)生。

　　2.目標質(zhì)量完成情況。提高統(tǒng)計人員工作積極性，加強統(tǒng)計基礎(chǔ)隊伍建設(shè)。

　　3.目標進度完成情況。全面覆蓋鄉(xiāng)鎮(zhèn)和部門，明確統(tǒng)計人員91名。

　　五、評價結(jié)論

　　綜合以上各項指標，我局財務(wù)管理健全規(guī)范，沒有發(fā)生違法違規(guī)現(xiàn)象，20xx年的部門項目支出績效自我評價結(jié)果是優(yōu)秀。我們將在以后的工作中加強預(yù)算管理，嚴格控制各項經(jīng)費的開支，提高經(jīng)費的使用效率。

　　六、存在的問題及建議

　�。ㄒ唬┐嬖诘膯栴}

　　1.內(nèi)部預(yù)算績效職責不清，工作力量安排不到位，大部分都是財務(wù)股室獨自完成項目的績效申報、自評。財務(wù)上缺少業(yè)務(wù)股室的協(xié)調(diào)配合，把本該由業(yè)務(wù)部門承擔的績效工作接了過來，簡單地將績效目標制定、跟蹤監(jiān)控等專業(yè)性工作歸口于財務(wù)人員，沒有專人承擔績效管理職責，業(yè)務(wù)管理與績效管理脫節(jié)，弱化了實施預(yù)算績效管理的最基本的環(huán)節(jié)。

　　2.由于人力、財力等不足，日常工作開展困難，績效編制有待改進。在項目實施過程中，由于統(tǒng)計人員變化或部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)人員變更頻繁等原因未及時對接，導致資金在兌現(xiàn)時出現(xiàn)偏差。

　�。ǘ�）相關(guān)建議

　　1.細化預(yù)算編制工作，認真做好預(yù)算的編制。嚴格按照預(yù)算編制的相關(guān)制度和要求進行預(yù)算編制；優(yōu)先保障固定性的、相對剛性的費用支出項目，盡量壓縮變動性的、有控制空間的費用項目，進一步提高預(yù)算編制的科學性、合理性和準確性。

　　2.持續(xù)深入加強項目資金監(jiān)管。通過建立專項資金管理制度，從資金的申請、下發(fā)、使用、報銷結(jié)算的全過程進行制度規(guī)范，并完善相應(yīng)的操作流程。

　　3.加大培訓力度。主管部門通過線上線下多渠道對財務(wù)人員進行業(yè)務(wù)培訓，同時在培訓中應(yīng)注意提高培訓內(nèi)容的實用性和可模仿性，如多采用實際案例教學方式進行培訓等。

　　七、20xx年績效評價中存在的問題整改情況

　　無。

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