- 相關(guān)推薦
銀行貸款風險自查報告范文
在經(jīng)濟發(fā)展迅速的今天，需要使用報告的情況越來越多，不同的報告內(nèi)容同樣也是不同的。寫起報告來就毫無頭緒？下面是小編整理的銀行貸款風險自查報告范文，希望能夠幫助到大家。
銀行貸款風險自查報告范文1
摘要：文章通過對現(xiàn)行企業(yè)集團貸款和銀行貸款風險分析，闡述了企業(yè)集團貸款管理制度的局限性；提出要改革銀團貸款模式，引入銀團貸款委員會制度，對企業(yè)集團統(tǒng)一授信和分級貸款管理，解決關(guān)聯(lián)企業(yè)貸款互保問題，從而改變銀行處于信息不對稱的劣勢地位，降低銀行貸款風險。
關(guān)鍵詞：銀團貸款企業(yè)集團貸款風險委員會制度
自商業(yè)銀行積極開辦企業(yè)集團貸款業(yè)務以來，由于集團客戶具有規(guī)模大、競爭能力和抗風險能力較強的特點，集團客戶成為各個商業(yè)銀行營銷的重點，企業(yè)集團貸款增長迅速。近年來，隨著企業(yè)集團貸款快速增長、貸款比重逐步提高，銀行貸款風險也隨之增加，借貸矛盾亟需解決
一、目前企業(yè)集團貸款給銀行業(yè)帶來的風險
1 對大集團過度授信現(xiàn)象突出。來自銀監(jiān)會的數(shù)據(jù)顯示，截至20xx年2月末，19家銀行(包括5家大型國有控股及國有銀行、國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行和12家股份制銀行)授信額度在5000萬元以上的大客戶共4.2萬戶，比20xx年末增加440多戶；大客戶授信額度為21.5萬億元，單戶大企業(yè)平均授信額度超過5億元。數(shù)據(jù)顯示銀行對大集團過度授信現(xiàn)象突出。
2 銀行貸款過分依賴于少數(shù)大集團客戶。數(shù)據(jù)還顯示，截至20xx年2月末。19家銀行貸款余額高達11.5萬億元，大客戶貸款余額占銀行貸款總額的比例在60％以上，銀行貸款過分依賴于少數(shù)大集團客戶，銀行風險受企業(yè)集團影響正在增加。
3 信貸資金的“統(tǒng)借統(tǒng)還”，貸款監(jiān)管難度增大。很多企業(yè)集團在內(nèi)部實行統(tǒng)一的所謂“財務管理”，對信貸資金實行“統(tǒng)借統(tǒng)還”。集團內(nèi)企業(yè)往往根據(jù)自身需要串用銀行貸款，單一銀行很難跟蹤信貸資金流向。有的企業(yè)集團在規(guī)模擴張過程中過度依賴銀行融資，甚至存在長期投資大量擠占短期流動資金貸款的“短貸長用”現(xiàn)象，一旦出現(xiàn)銀行全面回收貸款或集團銷售資金回籠過緩的情況，資金鏈就會斷裂，對銀行系統(tǒng)資金安全形成巨大威脅。
4 集團客戶的擔保和關(guān)聯(lián)企業(yè)互�，F(xiàn)象嚴重。對于企業(yè)集團而言，擔保和關(guān)聯(lián)企業(yè)互保較為普遍。但由于不少企業(yè)集團公司治理和內(nèi)控水平較低，在財務管理上，無法分清責任，也沒有建立必要的防火墻，當借款方不能償還債務時，極易引起連鎖反應，使整個集團陷入困境，銀行債權(quán)難以獲得保證。
5 變相懸空銀行債權(quán)。有的企業(yè)集團為了逃廢銀行債務，利用內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易和不合理的轉(zhuǎn)移定價，或通過兼并收購、破產(chǎn)。或在關(guān)聯(lián)企業(yè)內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)、債務，虛化擔保企業(yè)的擔保能力和企業(yè)的承債能力，變相懸空銀行債權(quán)，把風險留給了貸款銀行。
企業(yè)集團貸款給商業(yè)銀行帶來前所未有的機遇，但給商業(yè)銀行帶來的風險也正在增加，為減少此風險給商業(yè)銀行可能帶來的損失，商業(yè)銀行在給集團客戶授信和放貸前，應通過查詢貸款卡信息及其他合法途徑，充分掌握集團客戶的負債信息、關(guān)聯(lián)方信息、對外對內(nèi)擔保信息和訴訟情況等重大事項，統(tǒng)一授信和適度授信，防止對集團客戶過度授信，引進銀團貸款制度可以有效解決這一問題。改革和發(fā)展現(xiàn)有銀團貸款模式，充分發(fā)揮貸款卡的作用，對預警授信、保障金融秩序穩(wěn)定和銀行業(yè)的有序發(fā)展，具有重要意義。
二、目前企業(yè)集團信貸管理制度局限性
1 缺乏有效的識別集團關(guān)聯(lián)企業(yè)的方法。各銀行都提出要對集團客戶統(tǒng)一授信，以對集團客戶信貸總量進行控制。由于大企業(yè)集團經(jīng)營跨區(qū)域、跨行業(yè)、跨所有制現(xiàn)象普遍，如何識別關(guān)聯(lián)企業(yè)，劃定集團客戶的范圍是一大難題。目前各商業(yè)銀行對企業(yè)集團范圍認定不一致，導致相互擔保貸款現(xiàn)象時有發(fā)生。
2 缺乏有效的對集團關(guān)聯(lián)企業(yè)相互擔保貸款的風險控制方法。對集團關(guān)聯(lián)企業(yè)間相互擔保貸款的風險控制受企業(yè)、銀行業(yè)競爭環(huán)境、經(jīng)營特點等原因無法解決，風險控制操作空間狹小。
3 缺乏有效的判斷集團客戶提供信息真實度的方法。對企業(yè)財務信息的掌握基本來自企業(yè)自己提供的信息，不利于貸前、貸后的風險規(guī)避。企業(yè)提供的財務報表是針對具體貸款事由編制的，導致不同銀行取得的同一企業(yè)、同一時期的財務報表數(shù)據(jù)有重大出人。因此，商業(yè)銀行組織有必要建立統(tǒng)一的、可供各銀行共享的信息渠道和信息平臺，加強對企業(yè)信息的判斷能力。
4 總量控制缺乏分行層面的、可實際操作的對集團客戶授信限額的管理規(guī)定。國際上對單一客戶或集團客戶授信額度一般都有數(shù)量規(guī)定，但我國規(guī)定：“對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比率不得超過10％”，導致分行尚無單一客戶授信資本金限額管理，原因是分行非法人銀行，無獨立資本金，難以確定適度的貸款余額，造成各自為政的局面。因此。對于金融業(yè)務量大的區(qū)域金融中心、企業(yè)集團發(fā)展迅速和集中的地區(qū)。缺乏對應的量化管理指標，不利于風險控制。
5 商業(yè)銀行實行的主辦行、協(xié)辦行制度不利于分行對企業(yè)集團的信貸風險控制。集團客戶習慣于多頭分散貸款，而信貸風險卻要實行總量控制，在一個分行內(nèi)部主辦行、協(xié)辦行制度在具體實施時必然會發(fā)生信息摩擦，進一步降低了分行對集團客戶的整體風險防范和控制的效率，不同銀行間的信息交流和對企業(yè)集團的整體風險防范和控制會更加困難。
企業(yè)集團貸款數(shù)額巨大、涉及面廣、借款銀行多、借款主體復雜，和銀團貸款有一定的邊緣性，可將銀團貸款政策針對性完善之后應用到集團貸款管理中來，解決目前集團貸款出現(xiàn)的問題和所面臨的風險。
三、改革和發(fā)展銀團貸款模式的意義
1 銀行監(jiān)管部門的法定地位使其在把握企業(yè)集團信貸總體狀況時比單個商業(yè)銀行有明顯優(yōu)勢。應充分利用這一優(yōu)勢，采取必要措施幫助商業(yè)銀行充分了解借款企業(yè)信息、降低不良貸款數(shù)量和比例、防范集團客戶貸款的系統(tǒng)性風險。
2 對企業(yè)集團統(tǒng)一授信管理提供具體的、量化的和可操作性的辦法。對統(tǒng)一授信的集團關(guān)聯(lián)企業(yè)的范圍制定統(tǒng)一的、可操作的辦法，這是對集團客戶授信科學管理的基礎(chǔ)，有效識別關(guān)聯(lián)企業(yè)及其內(nèi)部交易行為。對關(guān)聯(lián)企業(yè)的識別，應該定量與定性相結(jié)合、持續(xù)性與發(fā)展性相結(jié)合。
3 在一定程度上解決了銀行處于嚴重的信息不對稱的劣勢地位，減少信息分散和信息摩擦造成的效率損失，使得金融機構(gòu)可以做到對整個企業(yè)集團貸款風險的預先防范控制，避免對集團客戶過度授信和放貸。
4 企業(yè)集團客戶業(yè)務擴展迅速、對外投資形式多樣、資本運作周期長，資金往來頻繁，貸款需求量大，貸款頻率高，快速處理模式可大大簡化貸款審批流程，降低銀行審貸成本，急企業(yè)之所急，減少貸款費用，降低借款企業(yè)負擔，提高效率。
5 對企業(yè)集團統(tǒng)一貸款、總量管理，和企業(yè)集團信貸資金“統(tǒng)借統(tǒng)還”模式對接，可在一定程度上消除內(nèi)部關(guān)聯(lián)企業(yè)互保和循環(huán)擔保行為，降低企業(yè)內(nèi)耗，有利于減少互保和循環(huán)擔保行為和風險。
四、改革企業(yè)集團信貸管理的政策建議和發(fā)展對策
一方面，銀團貸款一般限于新建項目、擴建項目，針對的是項目貸
款，項目貸款還款能力、收益等具有不可預見性、不確定性，使得銀團貸款具有一定的局限性和風險性，有必要改革銀團貸款模式的這一特性。
另一方面，一次性銀團貸款無法滿足企業(yè)集團日常性業(yè)務的.大量資金需求，改革項目性銀團貸款為企業(yè)集團貸款，可以在很大程度上解決這一問題。
1 由銀監(jiān)會牽頭、各商業(yè)銀行參加組建固定的銀團貸款委員會，使銀團貸款由臨時性轉(zhuǎn)向長期性、一次性轉(zhuǎn)向永久性、項目性轉(zhuǎn)向企業(yè)性、單次牽頭行轉(zhuǎn)向輪值牽頭行，建立輪值牽頭行制度，形成銀行集團貸出資金、企業(yè)集團借入貸款的集團對集團的平等資金借貸關(guān)系，各銀行從“競爭”走向“競合”。
2 企業(yè)集團的認定。以關(guān)聯(lián)企業(yè)為主導，包含母子公司、總分公司、參股、家族式、合營、聯(lián)營、擔保關(guān)聯(lián)企業(yè)等，組成單位由成員企業(yè)申請、企業(yè)集團上報、銀團貸款委員會審核確認。由于上市公司和國有企業(yè)等企業(yè)受相關(guān)政策的限制，部分企業(yè)簽訂互保協(xié)議或者反擔保協(xié)議，此類公司綜合考慮并入企業(yè)集團框架。企業(yè)集團認定后合并企業(yè)集團資產(chǎn)負債表、損益表及財務狀況變動表等主要報表，剔除企業(yè)集團內(nèi)部的產(chǎn)品購置銷售、資產(chǎn)出租租賃、資金轉(zhuǎn)移、財產(chǎn)轉(zhuǎn)移、債務轉(zhuǎn)移、資產(chǎn)債務重組等關(guān)聯(lián)交易經(jīng)濟活動帶來的內(nèi)部非實質(zhì)性資產(chǎn)負債變動，統(tǒng)一財務報表提供給銀團貸款委員會，改變銀行信息不對稱的地位，防止企業(yè)集團通過內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易、內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)債務虛增資產(chǎn)、收入和利潤，變相懸空銀行債權(quán)。
3 銀團貸款委員會在“客戶風險監(jiān)測預警”體系基礎(chǔ)上建立一個銀行監(jiān)管部門與商業(yè)銀行之間及各商業(yè)銀行之間的信息交流平臺，統(tǒng)一對集團客戶進行評級、授信、資產(chǎn)負債評定、大額貸款發(fā)放、債券發(fā)行、貸款擔保等債務性管理，利于進行總量控制和風險提示，防止集團客戶多頭套取貸款。各銀行可在此基礎(chǔ)上建立集團客戶小組，全面負責對集團客戶有關(guān)信息的收集、分析和跟蹤監(jiān)管工作，進一步確定分行層面對集團客戶的授信，真正做到統(tǒng)一授信。
4 實行企業(yè)集團貸款卡管理。對企業(yè)集團發(fā)放主卡、對組成企業(yè)發(fā)放副卡，項目貸款應一次審報、分批審貸、不得劃整為零，企業(yè)貸款隨借隨貸，對企業(yè)存款和集團貸款進行有效的時時動態(tài)管理。防范對集團客戶過度授信、貸款總量失控，隨時掌握集團客戶資產(chǎn)負債的變化，對“統(tǒng)借統(tǒng)還”進行跟蹤管理。同時對企業(yè)集團在各銀行開設(shè)的基本賬戶、臨時賬戶等各類賬戶進行統(tǒng)一管理、適度授信，隨時掌握企業(yè)集團的銀行存貸款數(shù)量、資金流向、還款能力、拖欠風險等。
5 在統(tǒng)一授信的前提下重視對承貸主體的選擇，由牽頭行牽頭組建貸款項目組，根據(jù)集團客戶的不同性質(zhì)，確定合適借款主體，注意避免因借款人選擇不當而產(chǎn)生的結(jié)構(gòu)性問題。對大額貸款額度進行合理分配，例如，以前三年該企業(yè)集團在各銀行貸款比例余額平均值確定基本比例；對于小額貸款各銀行可自行辦理，但歸入集團客戶貸款總額。
6 對外擔保有可能成為或有負債，具有較大的不確定性，給企業(yè)帶來風險，進一步給投資人或其他債權(quán)人帶來風險。改變對企業(yè)或有負債范圍確定，將對外擔保合并入或有負債科目內(nèi)，并計人企業(yè)集團的授信額度內(nèi)。設(shè)定貸款擔保等級額度，由組成企業(yè)上報、企業(yè)集團核定、銀團貸款委員會確認，在一級額度內(nèi)無需擔保、二級額度需其他非相關(guān)企業(yè)擔保，擔保行為通過貸款卡紀錄，總量控制和預警授信，有效減少關(guān)聯(lián)企業(yè)互保行為。
總之，目前銀行貸款過分地依賴于集團客戶，且過度授信突出，貸款風險加劇，改革現(xiàn)有銀團貸款模式，導入銀團貸款委員會制度，統(tǒng)一對集團客戶授信、放貸、貸款管理，弱化銀行業(yè)的信息劣勢地位，降低貸款系統(tǒng)性風險、企業(yè)集團的貸款費用和銀行的放貸成本，具有突破性意義。
銀行貸款風險自查報告范文2
根據(jù)分行《關(guān)于開展20xx 年十大重點領(lǐng)域案件風險檢查的通知》精神和分行關(guān)于自查以條塊相結(jié)合的方式的安排，支行營業(yè)部安照“資金交易 交易權(quán)限管理、操作牽制 、存款與柜臺業(yè)務對賬、柜臺禁止性行為�！\營管理部”的自查要求，于20xx年5月20日到5月23日開展了相關(guān)項目的自查，自查結(jié)果如下：
一、 資金條線方面：
1、資金交易權(quán)限管理：支行自20xx年4月至20xx年3月間共進行大額詢價246筆，總金額折美元約4400萬元，大額詢價系統(tǒng)操作員已通過資金清算考試，符合相應的資質(zhì)要求。
2、資金交易操作牽制：支行大額詢價操作系統(tǒng)操作員為15級事中監(jiān)督兼庫管員，與前臺外匯結(jié)算業(yè)務相分離，符合相關(guān)操作牽制的要求。
二、 運營條線方面：
柜臺禁止性行為：
1)柜員卡使用：支行營業(yè)部目前共有18名員工，從錄相抽查和日常觀查中發(fā)現(xiàn)，每位員工均能嚴格按照制度要求保管好自己的操作員卡、密碼及個人名章，沒有外借、盜用、復制等情況發(fā)生。
2)重要物品保管、使用：從日常查庫和抽查錄相及調(diào)閱登記簿等方式入手檢查柜員有無違反領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管。檢查沒有發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)情況發(fā)生。
3)柜臺業(yè)務：支行營業(yè)部共有柜員11人，通過查看系統(tǒng)預警、抽查錄相、查看相關(guān)登記簿、查看辦公抽屜、保險箱等物品存放處、查看驗印系統(tǒng)中非自動驗印通過的記錄，調(diào)閱相關(guān)憑證有無手工驗印人員的簽章等方式，檢查未發(fā)現(xiàn)存在柜員辦理本人業(yè)務、不按規(guī)定核對預留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務、代客戶簽名、設(shè)置/重置/輸入密碼、代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè)備(如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等)、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒卡、身份證件等重要物品、代客申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行業(yè)務、柜員對明知違規(guī)辦理的業(yè)務不抵制、不報告的情況。
4)辦理開戶、變更、掛失等業(yè)務：檢查自20xx年4月至20xx年3月期間對公開戶、變更共計113戶，個人開戶462戶，個人電子銀行簽約560戶，輕松理財功能開通/關(guān)閉/修改182戶，檢查發(fā)現(xiàn)存在如下問題：20xx年4月1日至20xx年3月31日，在辦理個人代理開戶業(yè)務中，存在柜員未與被代理人進行電話核實便進行開戶的現(xiàn)象(總戶數(shù)為27戶，已整改23戶，無法整改的4戶)。在辦理個人外匯買賣簽約時，未讓客戶簽個人外匯買賣協(xié)議，總的戶數(shù)為297戶。由于柜員在平臺簽約時只需勾選，而又不知道相關(guān)操作要求，且我行未領(lǐng)到個人外匯買賣協(xié)議書，致使柜員們長期未按要求操作。 5)業(yè)務授權(quán)：支行營業(yè)部目前有2名30級授權(quán)柜員和1名15級授權(quán)柜員，通過現(xiàn)場調(diào)閱錄相、通過系統(tǒng)調(diào)取有發(fā)起時授權(quán)記錄的業(yè)務流程、關(guān)注被總行后臺打回的.業(yè)務流程及方式二業(yè)務和檢查業(yè)務憑證的方式，未發(fā)現(xiàn)授權(quán)柜員在授權(quán)過程中存在不審核業(yè)務、超權(quán)限授權(quán)等問題。
6)授信：通過調(diào)閱放款文件資料、聯(lián)系單、交接登記簿等，并結(jié)合風管、商票、核心等系統(tǒng)中相關(guān)信息，檢查未發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)出具信用證或其他保函、票據(jù)、存單的違規(guī)情況。
針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，關(guān)于個人代理開戶必須與被代理電話核實的問題，我行已要求柜員對遺漏的賬戶進行了電話補核實，但有4戶由于無法聯(lián)系到客戶而無法核實。目前要求柜員在辦理個人代理開戶時必須電話核實后才能辦理業(yè)務，并且安排專人對每月裝訂的個人開戶申請書進行復查，確保電話核實工作做到位。關(guān)于辦理個人外匯買賣簽約時未讓客戶簽個人外匯買賣協(xié)議的問題，總的戶數(shù)為297戶。目前已從分行申領(lǐng)了個人外匯買賣協(xié)議，柜員在平臺簽約同時讓客戶簽個人外匯買賣協(xié)議。在今后的運營工作中，支行營業(yè)部將更加嚴格執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)程式，遇到問題多請示、匯報，將運營差錯降到最低。
支行營業(yè)部
銀行貸款風險自查報告范文3
一、關(guān)于制度建設(shè)和崗位設(shè)置方面：縣聯(lián)社關(guān)于銀行卡業(yè)務方面制定了詳細的相關(guān)管理規(guī)定和操作細則，我社根據(jù)縣聯(lián)社相關(guān)管理規(guī)定對我社銀行卡業(yè)務涉及的各崗位進行了明確的崗位分工，組織員工學習了關(guān)于銀行卡操作的`具體流程、重點風險防范和控制等內(nèi)容，對于銀行卡的開卡、收回、銷卡等都設(shè)置了授權(quán)復核、專項登記等，務求達到外部監(jiān)督和內(nèi)控管理的有效結(jié)合，相互制約和防范銀行卡操作風險。
二、關(guān)于業(yè)務管理情況方面：對于銀行卡的開銷戶、掛失、沖銷、補正等分險類交易我社在實際業(yè)務操作中都嚴格按照縣聯(lián)社的相關(guān)管理規(guī)定進行操作，嚴格審查客戶資料的真實性和有效性，杜絕違規(guī)操作，同時，我社也時常向客戶派發(fā)關(guān)于銀行卡安全用卡方面的宣傳手冊給前來辦理業(yè)務的客戶，向他們宣傳有關(guān)防范銀行業(yè)務風險的相關(guān)知識，確保我社銀行卡業(yè)務健康安全地向前發(fā)展。
三、關(guān)于自助設(shè)備業(yè)務管理情況方面：目前我社還暫未安裝有銀
行卡自助設(shè)備，因此我社暫無此項業(yè)務的相關(guān)內(nèi)容。
四、關(guān)于銀聯(lián)POS業(yè)務管理情況方面：因為此項業(yè)務目前主要是由縣聯(lián)社負責安裝、維護和管理，因此我社也暫無此項業(yè)務的相關(guān)內(nèi)容。
五、關(guān)于資金清算及差錯處理情況方面：對于客戶的差錯投訴，我社都第一時間安排專員負責跟進了解，并及時與縣聯(lián)社清算部門進行溝通解決，務求將損失和風險控制在最低范圍。
六、關(guān)于新業(yè)務開展情況方面：我社目前并未開展珠江平安卡VIP卡、銀行卡自助循環(huán)貸款、農(nóng)民工銀行卡特色服務等方面業(yè)務。
七、關(guān)于科技開發(fā)管理情況方面：此項業(yè)務主要由縣聯(lián)社相關(guān)部門負責。
八、關(guān)于檢查監(jiān)督情況方面：對于銀行卡的各項業(yè)務操作，包括開銷卡、掛失、沖正、卡保管等我社領(lǐng)導班子都定期或不定期進行檢查，縣聯(lián)社稽核部門也會不定期派人前來進行檢查指導工作，務求對銀行卡業(yè)務的監(jiān)督檢查達到防范風險要求，使我們的廣大客戶能夠安全用卡、放心用卡。
銀行貸款風險自查報告范文4
接到xxxx通知后，領(lǐng)導非常重視，立即責成分管領(lǐng)導及相關(guān)部室，對金融執(zhí)法檢查發(fā)現(xiàn)的問題進行落實整改，現(xiàn)就落實整改情況報告如下：
根據(jù)xxxxxxxxx支行xxxx號《xxxxxxxxxxxxxxxxxxxxxx的通知》和xxxxxxxxxxxxx號《xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx》的文件指導，為加強xx公司貸款標準化工作，從xx公司實際出發(fā)，制定本實施方案。
一、指導思想
為深入貫徹落實金融統(tǒng)計標準化和金融統(tǒng)計標準工作的指導意見，加強我公司貸款標準實施的工作，圍繞金融統(tǒng)計標準化工作，將我公司金融統(tǒng)計標準管理納入內(nèi)控合規(guī)體系和戰(zhàn)略規(guī)劃，確立我公司金融統(tǒng)計標準化建設(shè)的目標，建立標準化工作管理制度，明確各職能部門的職權(quán)和責任，定期對本機構(gòu)數(shù)據(jù)標準管理水平進行評估。
我公司成立了金融機構(gòu)統(tǒng)計標準化工作落實小組，風險管理部門負責金融統(tǒng)計標準落實工作的組織、協(xié)調(diào)和管理工作，建立機制和流程，協(xié)調(diào)和督促其他相關(guān)業(yè)務部門，共同做好標準化落實工作。
二、制定金融統(tǒng)計標準化制度
我公司結(jié)合自身情況，在人民銀行標準的基礎(chǔ)上，進一步細化和完善，形成我公司的標準，并作為我公司的強制性標準。
(一)統(tǒng)計標準制度
我公司統(tǒng)計工作嚴格按照人行統(tǒng)計標準，逐步推進信息整合，強化對各類風險的有效監(jiān)測和評估，提高我公司的經(jīng)營管理水平。小貸公司貸款的行業(yè)分類標準，根據(jù)《國民經(jīng)濟行業(yè)分類》標準采用經(jīng)濟活動的同質(zhì)性原則劃分國民經(jīng)濟行業(yè)。即每一個行業(yè)類別按照同一種經(jīng)濟活動的性質(zhì)劃分，而不是依據(jù)編制、會計制度或部門管理等劃分。
小貸公司貸款企業(yè)劃分標準，根據(jù)人民銀行下發(fā)的`《中小企業(yè)劃型標準規(guī)定》制定以下要求，并結(jié)合我公司實際，認真遵照執(zhí)行。
中小企業(yè)劃分為中型、小型、微型三種類型，具體標準根據(jù)企業(yè)從業(yè)人員、營業(yè)收入、資產(chǎn)總額等指標，結(jié)合行業(yè)特點制定。
適用的行業(yè)包括：農(nóng)、林、牧、漁業(yè)，工業(yè)(包括采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、熱力、燃氣及水生產(chǎn)和供應業(yè))，建筑業(yè)，批發(fā)業(yè)，零售業(yè)，交通運輸業(yè)(不含鐵路運輸業(yè))，倉儲業(yè)，郵政業(yè)，住宿業(yè)，餐飲業(yè)，信息傳輸業(yè)(包括電信、互聯(lián)網(wǎng)和相關(guān)服務)，軟件和信息技術(shù)服務業(yè)，房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營，物業(yè)管理，租賃和商務服務業(yè)，其他未列明行業(yè)(包括科學研究和技術(shù)服務業(yè)，水利、環(huán)境和公共設(shè)施管理業(yè)，居民服務、修理和其他服務業(yè)，社會工作，文化、體育和娛樂業(yè)等)。
企業(yè)類型的劃分以統(tǒng)計部門的統(tǒng)計數(shù)據(jù)為依據(jù)。
(二)會計制度
我公司建立健全統(tǒng)一法人制度，自主經(jīng)營、自擔風險、自負盈虧、自我約束。實行“統(tǒng)一管理、分類授權(quán)、集中核算、綜合考評”的財務管理體制。
統(tǒng)一管理：由我公司統(tǒng)一對股東負責，統(tǒng)一制定全行財務制度、財務計劃，統(tǒng)一配置財務資源，統(tǒng)一對外披露財務信息，統(tǒng)一對分支機構(gòu)和部門下達綜合經(jīng)營計劃。 集中核算：我公司在其財務管理權(quán)限內(nèi)，財務核算實行同城范圍的集中管理，在分行設(shè)立財務核算中心，并根據(jù)內(nèi)控管理和業(yè)務量需要，配備財務核算人員。在同城對其經(jīng)營范圍內(nèi)的經(jīng)濟活動實行相對單獨核算，客觀反映其財務成果，正確實施財務監(jiān)督。
綜合考評：我公司以價值提升為中心，對經(jīng)營管理績效進行全面評價。
我公司財務管理的目標：建立健全激勵約束機制，科學合理配置財務資源，加強財務監(jiān)督，防范和化解財務風險，實現(xiàn)銀行價值最大化。
本行財務管理的原則：
(一)堅持經(jīng)濟核算原則，以效益、質(zhì)量為中心，優(yōu)化資源配置，兼顧長期戰(zhàn)略目標與中短期目標、全局利益與局部利益，努力增加收入，降低經(jīng)營成本，穩(wěn)步推進我公司業(yè)務的戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型，促進業(yè)務持續(xù)健康發(fā)展。
(二)堅持科學管理原則。逐步運用管理會計方法，推進以價值提升為核心的財務管理精細化進程，輔助經(jīng)營決策。
(三)堅持審慎管理原則。真實記錄并全面反映各項財務活動，建立健全財務的內(nèi)部控制，改善經(jīng)營管理，提高經(jīng)濟效益。
(四)堅持依法辦事原則，遵守各項財稅法規(guī)和財經(jīng)紀律，按章辦事。
財務管理的基本方法包括規(guī)劃、預測、計劃、預算、控制、監(jiān)督、考核、評價和分析等。我公司推行全面預算管理，以財務核算精細化為基礎(chǔ)，運用平衡記分卡方法確保各項戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)。
逐步建立“垂直管理、雙線報告、運行高效、信息透明”的財務主管委派制。通過委派財務主管，協(xié)助各分支機構(gòu)行使各項財務管理職能，健全各項規(guī)章制度，提高財務管理專業(yè)化水平，充分發(fā)揮財務主管在強化財務管理和財務監(jiān)督中的職能作用。
為有效防范和化解財務風險，應將財務風險防范關(guān)口前移，建立健全全方位、多層次的風險控制體系。
(三)授信管理制度
實行“授權(quán)管理、審貸分離、分級審批”制度。在辦理授信業(yè)務過程中，將調(diào)查、審查、審批、經(jīng)營管理等環(huán)節(jié)的工作職責分解，分為調(diào)查崗、審查人、貸審委、審批人，實現(xiàn)其相互制約和支持。
(四)信息系統(tǒng)標準
我公司建立了一整套信息系統(tǒng)軟件，實現(xiàn)了信息系統(tǒng)標準化，規(guī)范化。有效降低統(tǒng)計成本，為各部門數(shù)據(jù)交換，信息共享創(chuàng)造了條件。為保障貸款標準化奠定了基礎(chǔ)。
我公司為保障貸款安全性建立了個人信貸管理系統(tǒng)，公司信貸管理系統(tǒng)，實現(xiàn)了貸款流程化，標準化。個人信貸管理系統(tǒng)，公司信貸管理系統(tǒng)對數(shù)據(jù)的控制實現(xiàn)了貸款標準化。
三、具體工作計劃
(一)應用階段。
將我公司現(xiàn)有的統(tǒng)計制度根據(jù)人民銀行金融統(tǒng)計標準和我公司實際工作情況不斷修訂完善，將金融統(tǒng)計標準化切實應用到我行工作中去，嚴格執(zhí)行，合規(guī)經(jīng)營。
(二)明確職責分工。
我公司各相關(guān)業(yè)務部門具體職責和分工明確，分解落實。
(三)加強學習培訓。
我公司根據(jù)人民銀行部署，制定培訓規(guī)劃，對統(tǒng)計人員和相關(guān)業(yè)務崗位人員開展金融統(tǒng)計標準培訓。
(四)穩(wěn)步貫徹實施。
針對經(jīng)營管理和數(shù)據(jù)披露中的缺失信息和標準不一致的地方，按照標準進行補充和整改。
(五)定期進行自查。
負責部門檢查金融統(tǒng)計標準的執(zhí)行情況，并及時向標準化工作落實小組匯報。為加大保障力度，設(shè)立相應工作崗位，配備落實標準所需的人員和設(shè)備。
銀行貸款風險自查報告范文5
根據(jù)分行《關(guān)于開展20xx 年十大重點領(lǐng)域案件風險檢查的通知》精神和分行關(guān)于自查以條塊相結(jié)合的方式的安排，支行營業(yè)部安照“資金交易 交易權(quán)限管理、操作牽制 、存款與柜臺業(yè)務對賬、柜臺禁止性行為�！\營管理部”的自查要求，于20xx年5月20日到5月23日開展了相關(guān)項目的自查，自查結(jié)果如下：
一、 資金條線方面：
1、資金交易權(quán)限管理：支行自20xx年4月至20xx年3月間共進行大額詢價246筆，總金額折美元約4400萬元，大額詢價系統(tǒng)操作員已通過資金清算考試，符合相應的資質(zhì)要求。
2、資金交易操作牽制：支行大額詢價操作系統(tǒng)操作員為15級事中監(jiān)督兼庫管員，與前臺外匯結(jié)算業(yè)務相分離，符合相關(guān)操作牽制的要求。
二、 運營條線方面：
柜臺禁止性行為：
1)柜員卡使用：支行營業(yè)部目前共有18名員工，從錄相抽查和日常觀查中發(fā)現(xiàn)，每位員工均能嚴格按照制度要求保管好自己的操作員卡、密碼及個人名章，沒有外借、盜用、復制等情況發(fā)生。
2)重要物品保管、使用：從日常查庫和抽查錄相及調(diào)閱登記簿等方式入手檢查柜員有無違反領(lǐng)用、登記、交接、作廢和銷毀制度將本人保管的業(yè)務印章、有價單證、重要空白憑證等重要物品交給他人保管。檢查沒有發(fā)現(xiàn)上述違規(guī)情況發(fā)生。
3)柜臺業(yè)務：支行營業(yè)部共有柜員11人，通過查看系統(tǒng)預警、抽查錄相、查看相關(guān)登記簿、查看辦公抽屜、保險箱等物品存放處、查看驗印系統(tǒng)中非自動驗印通過的記錄，調(diào)閱相關(guān)憑證有無手工驗印人員的簽章等方式，檢查未發(fā)現(xiàn)存在柜員辦理本人業(yè)務、不按規(guī)定核對預留印鑒或支付密鑰辦理業(yè)務、代客戶簽名、設(shè)置/重置/輸入密碼、代客戶申請、購買、簽收、保管重要空白憑證和支付設(shè)備(如網(wǎng)銀U盾或令牌、密碼信封、支付密碼器等)、代客戶保管客戶存單、卡、折、有價單證、票據(jù)、印鑒卡、身份證件等重要物品、代客申請、啟用、操作網(wǎng)上銀行、手機銀行、電話銀行業(yè)務、柜員對明知違規(guī)辦理的業(yè)務不抵制、不報告的情況。
4)辦理開戶、變更、掛失等業(yè)務：檢查自20xx年4月至20xx年3月期間對公開戶、變更共計113戶，個人開戶462戶，個人電子銀行簽約560戶，輕松理財功能開通/關(guān)閉/修改182戶，檢查發(fā)現(xiàn)存在如下問題：20xx年4月1日至20xx年3月31日，在辦理個人代理開戶業(yè)務中，存在柜員未與被代理人進行電話核實便進行開戶的現(xiàn)象(總戶數(shù)為27戶，已整改23戶，無法整改的4戶)。在辦理個人外匯買賣簽約時，未讓客戶簽個人外匯買賣協(xié)議，總的戶數(shù)為297戶。由于柜員在平臺簽約時只需勾選，而又不知道相關(guān)操作要求，且我行未領(lǐng)到個人外匯買賣協(xié)議書，致使柜員們長期未按要求操作。 5)業(yè)務授權(quán)：支行營業(yè)部目前有2名30級授權(quán)柜員和1名15級授權(quán)柜員，通過現(xiàn)場調(diào)閱錄相、通過系統(tǒng)調(diào)取有發(fā)起時授權(quán)記錄的`業(yè)務流程、關(guān)注被總行后臺打回的業(yè)務流程及方式二業(yè)務和檢查業(yè)務憑證的方式，未發(fā)現(xiàn)授權(quán)柜員在授權(quán)過程中存在不審核業(yè)務、超權(quán)限授權(quán)等問題。
6)授信：通過調(diào)閱放款文件資料、聯(lián)系單、交接登記簿等，并結(jié)合風管、商票、核心等系統(tǒng)中相關(guān)信息，檢查未發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)出具信用證或其他保函、票據(jù)、存單的違規(guī)情況。
針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，關(guān)于個人代理開戶必須與被代理電話核實的問題，我行已要求柜員對遺漏的賬戶進行了電話補核實，但有4戶由于無法聯(lián)系到客戶而無法核實。目前要求柜員在辦理個人代理開戶時必須電話核實后才能辦理業(yè)務，并且安排專人對每月裝訂的個人開戶申請書進行復查，確保電話核實工作做到位。關(guān)于辦理個人外匯買賣簽約時未讓客戶簽個人外匯買賣協(xié)議的問題，總的戶數(shù)為297戶。目前已從分行申領(lǐng)了個人外匯買賣協(xié)議，柜員在平臺簽約同時讓客戶簽個人外匯買賣協(xié)議。在今后的運營工作中，支行營業(yè)部將更加嚴格執(zhí)行相關(guān)操作規(guī)程式，遇到問題多請示、匯報，將運營差錯降到最低。
【銀行貸款風險自查報告】相關(guān)文章：
銀行自查報告07-24
(精選)銀行自查報告07-06
銀行的自查報告06-13
銀行自查報告06-12
【精選】銀行自查報告07-15
銀行自查報告10-06
銀行銀行卡業(yè)務自查報告09-02
銀行保衛(wèi)自查報告09-01