物業(yè)財務(wù)管理制度（通用12篇）
在生活中，制度起到的作用越來越大，制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關(guān)系的一系列習慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構(gòu)成。那么擬定制度真的很難嗎？下面是小編整理的物業(yè)財務(wù)管理制度，希望能夠幫助到大家。
物業(yè)財務(wù)管理制度 1
1.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)會計制度和有關(guān)財經(jīng)紀律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務(wù)會計工作。
2.財務(wù)部負責全公司的經(jīng)濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的數(shù)據(jù)定期向總經(jīng)理報告。
3.負責組織各部門編制收支預(yù)算草案，根據(jù)總經(jīng)理的指令，結(jié)合公司的情況進行綜合平衡。編制公司年度的財務(wù)預(yù)算草案，定期對執(zhí)行情況進行分析，并作出書面報告送總經(jīng)理。
4.管理和控制各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴格檢查備用金的'使用，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，負責全公司資金運作的組織和調(diào)動，定期把資金變化情況向總經(jīng)理匯報。
5.遵循權(quán)責發(fā)生制原則及時完成收支核算，做好財務(wù)記載，正確核算，按時準確編報會計報表。
6.每月按時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結(jié)算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產(chǎn)負債表。
7.每年x月、x月向商戶公開本步行街管理費的財務(wù)收支狀況，并按規(guī)定程序?qū)徍撕髲堎N于本步行街管理處的告示板上。
8.負責公司的各項財產(chǎn)登記、核對工作，保證資產(chǎn)更新的資金來源，保障資產(chǎn)的更新?lián)Q代。
9.對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支，對違反規(guī)定，未經(jīng)審批的開支一律不得報銷。
物業(yè)財務(wù)管理制度 2
1、總則
本制度明確了收款管理權(quán)責劃分，規(guī)范了收款管理操作程序，建立了收款管理審批流程，為收款管理工作開展提供了制度依據(jù)。
2、職責
本制度的主責部門為各公司財務(wù)部，按本制度規(guī)定嚴格執(zhí)行收款管理要求與流程。
3、范圍
本制度規(guī)范的收款內(nèi)容包括：物業(yè)費收入、車位管理費收入、開發(fā)界面收入、租金收入、多種經(jīng)營收入、押金及代收款等。
4、各類收款總體要求
4.1財務(wù)部全面負責公司各項收款界面的管理，包括收款、收款監(jiān)督、收款票據(jù)領(lǐng)購、下發(fā)及核銷等內(nèi)容。
4.2各類收款業(yè)務(wù)均需在EAS系統(tǒng)中操作，做到日清日結(jié)，如遇特殊原因無法當天錄入的，轉(zhuǎn)天補錄的業(yè)務(wù)日期必須與收款日期一致。
4.3財務(wù)人員應(yīng)在每日及每月底將EAS系統(tǒng)中的收款報表與財務(wù)系統(tǒng)總賬進行核對，確保數(shù)據(jù)一致。
4.4收費人員應(yīng)確保各類票據(jù)連號使用，在保證當日票、款、表相符的基礎(chǔ)上，及時將整理好的單據(jù)及銀行回執(zhí)傳遞給公司財務(wù)部，相關(guān)財務(wù)人員應(yīng)對交來的錢款票據(jù)逐筆進行核對。
4.5各類票據(jù)使用完后應(yīng)及時到財務(wù)部核銷并領(lǐng)用。
4.6財務(wù)人員每月至少兩次對收費現(xiàn)場的庫存現(xiàn)金、票據(jù)管理情況等進行盤點抽查并保留檢查痕跡，確�，F(xiàn)場收費的操作規(guī)范性。
5、收款管理具體要求
5.1物業(yè)費收入、車位管理費收入、租金收入、多種經(jīng)營收入、押金及代收款
5.1.1每月最后一日，由客服部指定專人對收費軟件中的房屋客戶設(shè)置和客戶收費設(shè)置進行檢查，財務(wù)負責核對，確保計算應(yīng)收費用前系統(tǒng)設(shè)置的真實、準確。
5.1.2財務(wù)人員應(yīng)于每月1日將當月應(yīng)收取的周期性費用（如物業(yè)費、車位費等）及時進行應(yīng)收費用計算，并在EAS收費系統(tǒng)中生成應(yīng)收費用數(shù)據(jù)。
5.1.3臨時性費用（如出入證工本費、場地租金收入、零星服務(wù)收入等）根據(jù)實際情況生成應(yīng)收費用，并及時收取。
5.1.4收費人員收費前應(yīng)核對業(yè)主資料（房號、業(yè)主姓名、應(yīng)收款項等信息），口頭告知業(yè)主應(yīng)繳費用的明細及金額，收款后將蓋有公司收款印章的票據(jù)交業(yè)主作為已繳款憑據(jù)。
5.1.5收費人員在每日工作結(jié)束前，應(yīng)將當日的收款票據(jù)、收款金額、報表核對一致。
5.1.6財務(wù)人員每日負責對收款事項進行檢查及審核，無誤后進行賬務(wù)處理。
5.2與開發(fā)公司相關(guān)的收入
5.2.1范圍：空置管理費（未出售）收入、開辦費收入、售樓處物業(yè)收入（服務(wù)費）、為開發(fā)公司服務(wù)收入、前期顧問咨詢服務(wù)收入。
5.2.2各公司財務(wù)部根據(jù)業(yè)務(wù)部門提交的應(yīng)收款數(shù)據(jù)進行審核，督促業(yè)務(wù)部門及時簽訂相應(yīng)合同。
5.2.3與開發(fā)公司相關(guān)收入結(jié)算的總體原則是：結(jié)算及時并實現(xiàn)資金快速回流。
5.2.3.1開發(fā)公司與物業(yè)公司雙方的各項業(yè)務(wù)，需由開發(fā)公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門先立項并簽訂相應(yīng)合同，而后開始實施。簽訂的合同中要明確服務(wù)標準、管理要求、費用結(jié)算方式及結(jié)算周期。對于由開發(fā)公司移交給物業(yè)進行后續(xù)管理的事項，要求明確承接的現(xiàn)狀，對未盡事宜的`責任要界定清晰。
5.2.3.2物業(yè)公司根據(jù)各項目進度及受托協(xié)議的執(zhí)行情況，由物業(yè)公司專人于結(jié)算資料齊全后的3個工作日內(nèi)，向開發(fā)公司提交費用結(jié)算申請。
5.2.3.3物業(yè)公司需持續(xù)跟進與開發(fā)公司之間的結(jié)算進度，確保在結(jié)算資料提交后的7個工作日內(nèi)開發(fā)公司方面完成對結(jié)算申請的審核及確認。
5.2.3.4物業(yè)公司根據(jù)開發(fā)公司審核確認后的相關(guān)審批資料，及時跟進開發(fā)公司的立項審批及合同審批進度。
5.2.4財務(wù)部根據(jù)收到的簽批完整的合同開具相應(yīng)的發(fā)票，跟進開發(fā)公司的付款流程及資金安排，待開發(fā)公司付款完畢或收到款項時確認收入。
5.2.4財務(wù)部應(yīng)建立開發(fā)界面收入臺賬，內(nèi)容包括：合同編號、簽訂日期、合同名稱、開發(fā)界面收入類別、涉及的具體項目/分期、合同期限、合同金額、累計已發(fā)生金額、合同余額等。
5.3免單收入
5.3.1包括銷售免單、售后減免和內(nèi)免，主要是指開發(fā)公司在房地產(chǎn)銷售階段促進銷售、售后階段解決客戶訴求以及物業(yè)公司在承接項目后解決業(yè)主遺留問題而開具的減免物業(yè)服務(wù)相關(guān)費用的書面優(yōu)惠證明。銷售免單和售后減免都是由開發(fā)公司和業(yè)主簽署的優(yōu)惠免單；內(nèi)免是物業(yè)公司和業(yè)主簽署的優(yōu)惠免單。
5.3.2物業(yè)公司財務(wù)部收到業(yè)務(wù)部門提交的簽批完整的確認單（銷售免單、售后減免）以及開發(fā)公司給付的款項時確認收入。確認單上必須有業(yè)主、開發(fā)公司相關(guān)部門負責人的簽章確認。
5.3.3內(nèi)部免單需由業(yè)務(wù)部門提交申請，簽批后，在EAS收費系統(tǒng)中對應(yīng)收費用進行相應(yīng)調(diào)整。
5.3.4物業(yè)公司財務(wù)部應(yīng)分別建立開發(fā)公司免單及內(nèi)部免單臺賬，臺賬內(nèi)容需包含：所屬項目、客戶資料、免單類型、免單金額、免單期限及免單事由，以備查詢。
5.4代收款項的管理
5.4.1包含內(nèi)容：代為收取的水費、電費、公攤水電費、燃氣、煤氣、采暖費等費用，以及代為收取的其他收費，例如代收小區(qū)寬帶費等。
5.4.2代收款項應(yīng)建立相應(yīng)的代收代付臺賬并及時核對，保證數(shù)據(jù)的準確性，及時結(jié)清代收款項。
6、收款現(xiàn)場管理
6.1當日收取的款項必須當日送存公司指定銀行賬戶，非工作時間收款須存入經(jīng)物業(yè)集團財務(wù)管理部備案的無卡存款銀行賬戶，當日現(xiàn)場無卡存款金額需短信告知財務(wù)人員。
6.2收費人員入戶收取的各類款項必須當日錄入EAS收費系統(tǒng)。
6.3收費人員交接班要有交接記錄，現(xiàn)金、收款單據(jù)等憑證必須經(jīng)雙方清點后，簽字確認。
6.4收費人員當日下班前，必須清點票款，打印POS結(jié)算單，核對報表，保證賬實相符。
7、附則
本制度自發(fā)布之日起實施，根據(jù)物業(yè)集團業(yè)務(wù)發(fā)展情況適時修訂。本制度由物業(yè)集團財務(wù)管理部起草并歸口管理。
物業(yè)財務(wù)管理制度 3
根據(jù)集團公司對物業(yè)公司各小區(qū)實行指標管理、獨立核算的要求，結(jié)合公司業(yè)務(wù)管理的需要，為了做好各小區(qū)財務(wù)收支管理工作，特制定本辦法。
一、預(yù)算管理
1、各小區(qū)物業(yè)部所有收支以預(yù)算管理為基礎(chǔ)，沒有預(yù)算不得開支。
2、每月末各小區(qū)物業(yè)部根據(jù)年度經(jīng)濟指標及下月預(yù)計情況，編制、上報下月收支預(yù)算。
3、收支預(yù)算由小區(qū)會計負責編制，經(jīng)小區(qū)物業(yè)經(jīng)理初審后，報物業(yè)公司、集團財務(wù)部審核，總裁批準后執(zhí)行。
4、各月度支出計劃的編制應(yīng)以各小區(qū)年度經(jīng)濟指標為依據(jù)，可在各月之間調(diào)節(jié)，但各月總和不得超過年度指標。
5、每月初各小區(qū)物業(yè)會計對上月預(yù)算執(zhí)行情況進行總結(jié)，編制上月收支預(yù)算與執(zhí)行情況比較表，報物業(yè)公司匯總后報公司相關(guān)領(lǐng)導。
6、預(yù)算內(nèi)支出按公司規(guī)定流程由小區(qū)物業(yè)部審核支付，超預(yù)算支出報物業(yè)公司、總裁審批后各小區(qū)支付。
二、收支規(guī)定
1、收據(jù)、發(fā)票及公章使用規(guī)定：
�。�1）收據(jù)、定額停車費發(fā)票，由物業(yè)公司統(tǒng)一印制（或購買）、統(tǒng)一管理，設(shè)專人負責，建立專門備查簿登記收據(jù)購、存、領(lǐng)、銷數(shù)量及號碼。
（2）物業(yè)各小區(qū)設(shè)專人負責收據(jù)及定額停車費發(fā)票的領(lǐng)用、保管和繳銷。領(lǐng)用收據(jù)時檢查無缺聯(lián)、缺號后加蓋物業(yè)公司財務(wù)專用章，并在登記簿上登記領(lǐng)用時間、數(shù)量、起止號碼及領(lǐng)用人，同時交回前期已使用收據(jù)的存根聯(lián)，以備查對。
（3）收據(jù)的保管必須專人負責。如有遺失，追究保管人員責任。領(lǐng)用收據(jù)的小區(qū)，如果人員變動，需在變動前到物業(yè)公司財務(wù)部交回收據(jù)并結(jié)清核銷。
�。�4）各小區(qū)使用發(fā)票，為便于管理，應(yīng)到物業(yè)公司財務(wù)部統(tǒng)一開具。一般情況下應(yīng)以收據(jù)（第二聯(lián)）換發(fā)票，所換發(fā)票的內(nèi)容應(yīng)與收據(jù)項目、金額完全一致，用以換取發(fā)票的收據(jù)作為發(fā)票記賬聯(lián)的附件，留物業(yè)公司統(tǒng)一保管。對于需要先開發(fā)票后付款的業(yè)主，出納（或物業(yè)管理員）根據(jù)收費通知單開具發(fā)票，并在物業(yè)財務(wù)部做好登記，款項入賬后核銷。
�。�5）收據(jù)填寫要求：
�、贀�(jù)實填寫。即必須按實收金額、項目、日期如實填寫，不得弄虛作假，做到準確無誤。
�、谧舟E清楚，不得涂改。如有錯誤，全部聯(lián)次蓋“作廢”章或?qū)懨鳌白鲝U”字樣，再另行開具。
③全部聯(lián)次一次填開，上下聯(lián)的內(nèi)容金額一致。
（6）各小區(qū)的收費通知專用章只能用于催款通知，不能用做其它用途；除此公章外，小區(qū)不得再有其它公章。
2、收款規(guī)定
（1）各小區(qū)收款必須使用從物業(yè)公司領(lǐng)用、加蓋物業(yè)公司財務(wù)專用章的統(tǒng)一票據(jù)。其他任何票據(jù)或未加蓋財務(wù)專用章的票據(jù)不得使用。
�。�2）已收現(xiàn)金款項必須在當天交由出納核對、辦理相關(guān)手續(xù)妥善保管，并及時入賬。
（3）以轉(zhuǎn)帳方式收款應(yīng)及時與物業(yè)公司財務(wù)、集團財務(wù)辦理進帳、轉(zhuǎn)帳相關(guān)手續(xù)，并及時做帳務(wù)處理。
�。�4）物業(yè)公司財務(wù)部可隨時檢查使用票據(jù)的人員是否及時將所收款項按規(guī)定上交，并定期對整本已使用完的收據(jù)核查是否交納入賬，并進行核銷。
3、支出規(guī)定
�。�1）工資費用。各小區(qū)財務(wù)人員根據(jù)本小區(qū)當月考勤表，計算本月員工的應(yīng)付工資，填制工資卡，交小區(qū)經(jīng)理簽字后，報物業(yè)總公司人事部門審核，人事部門在對員工的出勤及人員變動核對無誤后，報物業(yè)公司總經(jīng)理審批，總經(jīng)理同意后方可發(fā)放。
（2）員工福利費。對于員工福利品的發(fā)放，如：防暑降溫品、節(jié)日禮品等，各小區(qū)根據(jù)自己實際情況，本著節(jié)約原則，自行擬定方案及所需資金等情況呈報物業(yè)公司總經(jīng)理，同意后方可實施。
�。�3）維修費用。小區(qū)工程維修費用，審批程序是：物業(yè)公司總經(jīng)理→預(yù)算部→總工辦→總裁。
�。�4）差旅費、辦公費、電話費、清潔衛(wèi)生費、保安費、業(yè)務(wù)招待費、綠化費、社會保險費等以各小區(qū)所報支出預(yù)算為依據(jù)，預(yù)算內(nèi)的此類費用由經(jīng)辦人填制費用報銷單，小區(qū)經(jīng)理批準即可報銷。會計人員應(yīng)在原始票據(jù)審核方面嚴格把關(guān)，用于報銷的原始票據(jù)應(yīng)符合國家有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，除特殊情況外必須是發(fā)票，單據(jù)項目必須填寫齊全，特別是本公司全稱、地點、費用項目等必須準確無誤，票據(jù)應(yīng)整潔，無涂抹修改。對于不符合上述規(guī)定的票據(jù)，財務(wù)人員應(yīng)拒收。對于超出預(yù)算的上述費用項目，應(yīng)呈報物業(yè)公司，說明情況，闡明超支原因，經(jīng)物業(yè)公司總經(jīng)理同意后，報總裁批準，總裁同意后方可實施。
�。�5）水電費。水電費屬于小區(qū)的代收代繳項目，應(yīng)遵循�？顚Ｓ迷瓌t，即本月收取的水電費必須首先用于保證該期水電費的支付。小區(qū)不得以此類收款支付日常的費用開支，以免影響水電費的正常支付。
�。�6）對于各小區(qū)需要轉(zhuǎn)賬結(jié)算的`各項支出，經(jīng)小區(qū)經(jīng)理核準簽字，送物業(yè)公司財務(wù)審核后，在支票簽發(fā)登記本上進行登記，加蓋財務(wù)專用章及法人章進行支付。
4、資金報表：
�。�1）每天由各小區(qū)出納報資金表給物業(yè)公司財務(wù)，由物業(yè)公司財務(wù)匯總后報公司領(lǐng)導。
�。�2）報表需注明當天款項的增加、減少情況說明。
三、會計核算
1、統(tǒng)一設(shè)置以下會計科目：
�。�1）主營業(yè)務(wù)收入：主要核算物業(yè)小區(qū)向業(yè)主（或物業(yè)使用人）收取的物業(yè)管理費；
�。�2）其他業(yè)務(wù)收入：主要核算小區(qū)收取的停車費、裝修管理費、寬網(wǎng)費、攤位費、特約維修費等；
�。�3）主營業(yè)務(wù)成本：主要核算物業(yè)水電維修、保潔及綠化等部門發(fā)生的費用；下設(shè)明細科目：工資、福利費、維修費、電話費、保潔費、勞動保護費、保安費、社保費及其他。
�。�4）管理費用：主要核算行政管理部門發(fā)生的費用。下設(shè)明細科目：工資、福利費、差旅費、辦公費、電話費、業(yè)務(wù)招待費、社會保險費及其他；
�。�5）其他應(yīng)收（應(yīng)付）款：主要核算代收代繳款項及裝修期間的保證金等。
2、會計報表
�。�1）各小區(qū)財務(wù)結(jié)賬日期為月末最后一天。
�。�2）小區(qū)會計人員應(yīng)于次月的3日以前將各小區(qū)的會計報表經(jīng)小區(qū)經(jīng)理簽字后報物業(yè)總公司財務(wù)部，有個人所得稅的小區(qū)應(yīng)將其扣繳的個人所得稅的明細單附后，以便總公司統(tǒng)一申報。
�。�3）小區(qū)會計每月25日前根據(jù)年度指標上報下月費用預(yù)算，次月10日前編報上月預(yù)算執(zhí)行情況報表。
四、檔案保管
1、已使用的收據(jù)記帳聯(lián)由各小區(qū)財務(wù)保管，存根聯(lián)繳銷后交由物業(yè)公司財務(wù)進行保管。
2、小區(qū)財務(wù)檔案應(yīng)按財政部《會計檔案管理辦法》規(guī)范要求進行整理、裝訂、歸檔。
3、當年會計檔案由小區(qū)會計負責保管，次年建立新帳后應(yīng)將上年全部財務(wù)檔案移交物業(yè)公司財務(wù)人員負責保管。
五、檢查控制
1、各小區(qū)會計每月須對小區(qū)出納的財務(wù)工作進行檢查，包括收據(jù)的填開、領(lǐng)用、繳銷；原始單據(jù)的歸檔、保管；賬簿登記、賬證相符情況；現(xiàn)場盤點庫存現(xiàn)金，賬實相符情況。并對檢查內(nèi)容以書面形式經(jīng)雙方簽字確認后上報物業(yè)公司財務(wù)。
2、各小區(qū)出納應(yīng)對物業(yè)管理員的收費工作進行檢查監(jiān)督，對于有不符合“收據(jù)發(fā)票使用規(guī)定”及“收款規(guī)定”的行為，應(yīng)及時上報。
3、各小區(qū)會計每月須與集團公司核對往來款，并簽署對帳單，確保雙方帳務(wù)清楚。
4、物業(yè)公司財務(wù)應(yīng)對各小區(qū)領(lǐng)用、繳銷票據(jù)及時核檢，發(fā)現(xiàn)問題應(yīng)及時上報有關(guān)領(lǐng)導。
5、物業(yè)公司財務(wù)和集團公司財務(wù)應(yīng)對各小區(qū)財務(wù)收支情況進行不定期聯(lián)合檢查或抽查。
6、根據(jù)公司領(lǐng)導安排，聘請外部的會計師事務(wù)所對物業(yè)公司各小區(qū)財務(wù)收支執(zhí)行情況進行年度專項審計。
六、相關(guān)責任
1、物業(yè)小區(qū)各出納對現(xiàn)金的收支負有直接責任，小區(qū)會計負有監(jiān)管責任，小區(qū)物業(yè)經(jīng)理負有管理責任。
2、禁止私設(shè)帳外帳、收款不入帳等，禁止不使用統(tǒng)一規(guī)定票據(jù)收款、私刻公章等，否則一經(jīng)發(fā)現(xiàn)直接上報總裁嚴肅處理。
3、會計檔案滅失追究保管會計責任。
4、由于不按本管理辦法操作給公司造成經(jīng)濟損失的，由相關(guān)責任人全額賠償。
本辦法由公司由公司財務(wù)部和物業(yè)公司負責解釋。
物業(yè)財務(wù)管理制度 4
財務(wù)管理由公司財務(wù)部指導，在客戶服務(wù)中心設(shè)專人負責收費和會計工作。按國家規(guī)定執(zhí)行《施工、房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)財務(wù)制度》設(shè)立帳目。客戶服務(wù)中心于每年年初對當年的財務(wù)收支情況作預(yù)算，預(yù)算內(nèi)容包括：
收入：
1、物業(yè)管理費按當年管理合同約定及相應(yīng)空房率作出預(yù)算
2、停車費依場地實際情況，按物價局審批的標準收費
支出：
1、人員工資按相應(yīng)管理規(guī)模配備人員預(yù)算工資總額
2、人員相關(guān)福利費用按國家規(guī)定三金標準計提，工作人員工作制服、勞保費用核算
3、日常工程維保費用按公共機電、設(shè)施、設(shè)備日常維保以及維護、更換工程易耗品費用核算
4、保潔費用按日常保潔消耗品、定期消殺費用、日常垃圾清運、化糞池清運費
5、保安費用對講機、巡更機以及日常工作消耗費用
6、綠化費用按盆擺、綠地養(yǎng)護費用核算
7、辦公費用辦公用品、通訊費用、交通費用等
8、固定資產(chǎn)折舊對投入管理的固定資產(chǎn)按平均年限法計提折舊
9、稅費以預(yù)算收入按xx市相關(guān)規(guī)定計提
10、保險費用為物業(yè)共享部位、公共設(shè)施設(shè)備、管理公眾責任投保費用
●決算：
次年一月份對上年度實際管理收支情況計算，并與預(yù)算作總結(jié)對比，作出決算，同時再提出新的一年的財務(wù)預(yù)算。
3.11.2物業(yè)管理費、代收、代繳費用收取方式與方法
物業(yè)管理費可按業(yè)主的意愿采取每半年或三個月一期收費，代收代繳的水、電費用按自來水公司、供電局同期抄表收費時間收取。每期收費一周前，由財務(wù)人員填寫繳費通知單告知每戶業(yè)主本期應(yīng)繳管理費、水費、電費、公攤水電費明細。為方便業(yè)主繳費，客戶服務(wù)中心采取周一至周六有專人負責收費(可電話預(yù)約上門收費)，以及征得業(yè)戶同意后還可為業(yè)戶辦理委托銀行代扣費用等多種收費方法。
3.11.3專項資金管理及使用
專項資金管理及使用：我司將嚴格按照建設(shè)部、財政部聯(lián)合下發(fā)的《住宅共享部位共享設(shè)施設(shè)備維修基金管理辦法》的相關(guān)規(guī)定加以執(zhí)行。該規(guī)定中維修基金的使用，執(zhí)行《物業(yè)管理企業(yè)財務(wù)管理規(guī)定》(財政部基字[1998]7號)的規(guī)定，專項用于住宅共享部位、共享設(shè)施設(shè)備保修期滿后的大修、更新、改造。此項資金在物業(yè)管理的最初幾年因房屋、設(shè)備在保修期內(nèi)，故較少使用。在此后的管理年度，我司每年會結(jié)合房屋年度維修計劃作出預(yù)算，報開發(fā)商或業(yè)委會認可使用。如有突發(fā)的較大維修事項，我司將在一周內(nèi)向開發(fā)商或業(yè)委會提交維修方案，報批后組織實施。
3.11.4針對xx市場能源費單獨收取現(xiàn)狀的說明
收繳辦法及收費依據(jù)，根據(jù)《福建省物業(yè)管理服務(wù)收費管理規(guī)定》的.通知的第二條規(guī)定：
a、公共水電費是小區(qū)、樓宇的消防和對講系統(tǒng)、公共場所照明、清洗和綠化、電梯、空調(diào)、水泵等機電設(shè)備運行所發(fā)生的電費和其它公共用電、用水的費用開支。
b、多層、小高層商住樓、別墅的綜合管理服務(wù)費中不含公共水電費，物業(yè)管理單位應(yīng)每月向所有業(yè)主(住戶)公布上月使用公共水電的度數(shù)、單價和總額及分攤辦法。公共水電費可由物業(yè)管理單位會同業(yè)主委員會確定具體分攤辦法，未成立業(yè)主委員會的公共水電費分攤辦法應(yīng)按以下規(guī)定進行：
對公共場所照明、消防和對講系統(tǒng)、衛(wèi)生保潔和綠化等用水、用電費用，按戶合理分攤。
電梯電費由物業(yè)產(chǎn)權(quán)人，按房屋的樓層分段按戶合理分攤。
水泵用電按用水量為系數(shù)合理分攤。
變壓器損耗按業(yè)主用電量為系數(shù)合理分攤。
物業(yè)管理單位在物業(yè)管理過程中發(fā)生的水電供應(yīng)、機電、消防設(shè)備、公共供排水系統(tǒng)以及其它公共設(shè)施的日常維修保養(yǎng)費用在公共維修金中開支；大額維修更新費用按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 5
1.嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的財務(wù)會計制度和有關(guān)財經(jīng)紀律，按《會計法》辦事，遵章守法，做好財務(wù)會計工作。
2.財務(wù)部負責全公司的經(jīng)濟總核算，并要綜合公司資金運作的情況、管理費收入和費用開支的數(shù)據(jù)定期向總經(jīng)理報告。
3.負責組織各部門編制收支預(yù)算草案，根據(jù)總經(jīng)理的指令，結(jié)合公司的情況進行綜合平衡。編制公司年度的財務(wù)預(yù)算草案，定期對執(zhí)行情況進行分析，并作出書面報告送總經(jīng)理。
4.管理和控制各部門編制收支計劃，平衡工作，嚴格檢查備用金的.使用，嚴格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額制度，負責全公司資金運作的組織和調(diào)動，定期把資金變化情況向總經(jīng)理匯報。
5.遵循權(quán)責發(fā)生制原則及時完成收支核算，做好財務(wù)記載，正確核算，按時準確編報會計報表。
6.每月按時向各商鋪收取租金及管理費，做好收支結(jié)算表、欠繳管理費情況表，編制月、季、年度損益表和資產(chǎn)負債表。
7.每年x月、x月向商戶公開本步行街管理費的財務(wù)收支狀況，并按規(guī)定程序?qū)徍撕髲堎N于本步行街管理處的告示板上。
8.負責公司的各項財產(chǎn)登記、核對工作，保證資產(chǎn)更新的資金來源，保障資產(chǎn)的更新?lián)Q代。
9.對公司的各項開支力求做到嚴格審核、合理開支，對違反規(guī)定，未經(jīng)審批的開支一律不得報銷。
物業(yè)財務(wù)管理制度 6
一、總則
1. 為了加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)活動的合法性、合理性和有效性，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及所屬各部門、管理處的財務(wù)管理活動。
3. 財務(wù)管理的基本原則是：建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)核算，合理籌集資金，有效使用資金，加強財務(wù)監(jiān)督，防范財務(wù)風險，提高經(jīng)濟效益。
二、財務(wù)機構(gòu)與會計人員
1. 公司設(shè)立獨立的財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和技能，遵守職業(yè)道德，嚴格按照國家財務(wù)會計制度和公司的財務(wù)管理制度進行工作。
3. 財務(wù)部門的職責包括但不限于：編制財務(wù)預(yù)算、核算財務(wù)收支、進行財務(wù)分析、管理資金資產(chǎn)、監(jiān)督財務(wù)紀律等。
三、財務(wù)預(yù)算管理
1. 公司實行財務(wù)預(yù)算管理制度，每年編制年度財務(wù)預(yù)算。財務(wù)預(yù)算包括收入預(yù)算、支出預(yù)算和資金預(yù)算等。
2. 財務(wù)預(yù)算的編制應(yīng)遵循實事求是的原則，根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營目標和實際情況進行。
3. 財務(wù)預(yù)算經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行，財務(wù)部門負責對預(yù)算執(zhí)行情況進行監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。
四、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的合理使用和安全。
2. 嚴格執(zhí)行資金收支兩條線管理，各項收入應(yīng)及時足額存入公司指定的銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。
3. 資金支出應(yīng)按照審批權(quán)限和程序進行，重大資金支出需經(jīng)公司管理層集體研究決定。
4. 加強資金的風險管理，合理安排資金結(jié)構(gòu)，確保資金的流動性和安全性。
五、收入管理
1. 公司的收入包括物業(yè)管理費、停車費、租金收入、服務(wù)費收入等。
2. 各項收入應(yīng)按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定的收費標準及時收取，確保收入的真實性和完整性。
3. 建立健全收入核算制度，加強對收入的核算和管理，定期進行收入分析和預(yù)測。
六、支出管理
1. 公司的.支出包括人員工資、辦公費用、維修費用、水電費、稅費等。
2. 各項支出應(yīng)嚴格按照預(yù)算和審批權(quán)限進行控制，杜絕超預(yù)算支出和無審批支出。
3. 加強對支出的核算和管理，嚴格控制成本費用，提高資金使用效益。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司的資產(chǎn)包括貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品等。
2. 建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對資產(chǎn)的購置、使用、保管、處置等環(huán)節(jié)的管理，確保資產(chǎn)的安全和完整。
3. 定期對資產(chǎn)進行清查盤點，做到賬實相符，對盤盈盤虧的資產(chǎn)應(yīng)及時查明原因，按照規(guī)定進行處理。
八、財務(wù)報告與財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應(yīng)按照國家財務(wù)會計制度和公司的規(guī)定，定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報告應(yīng)真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，經(jīng)公司管理層審核后，及時報送有關(guān)部門和單位。
3. 定期進行財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金使用情況等進行分析和評價，為公司的決策提供依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 建立健全財務(wù)監(jiān)督制度，加強對財務(wù)活動的監(jiān)督檢查，確保財務(wù)制度的嚴格執(zhí)行。
2. 定期對財務(wù)部門的工作進行內(nèi)部審計，發(fā)現(xiàn)問題及時整改，對違反財務(wù)制度的行為進行嚴肅處理。
3. 自覺接受上級主管部門和財政、審計等部門的監(jiān)督檢查，如實提供財務(wù)資料和情況。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 7
一、總則
1. 為加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)工作的正常運行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及所屬各管理處的財務(wù)管理工作。
3. 財務(wù)管理的基本原則是：建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)核算，如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅收，維護投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益。
二、財務(wù)機構(gòu)及職責
1. 公司設(shè)立財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部門的主要職責：
貫徹執(zhí)行國家有關(guān)財務(wù)政策、法規(guī)和制度，制定公司內(nèi)部財務(wù)管理制度并組織實施。
負責公司的財務(wù)核算、財務(wù)報表編制和財務(wù)分析工作，為公司領(lǐng)導提供準確的財務(wù)信息。
負責公司資金的籌集、使用、調(diào)度和管理，合理安排資金，提高資金使用效率。
負責公司固定資產(chǎn)、低值易耗品的核算和管理，定期進行資產(chǎn)清查和盤點。
負責公司各項費用的審核、報銷和控制，嚴格執(zhí)行財務(wù)預(yù)算和費用管理制度。
負責公司稅務(wù)申報和納稅工作，依法繳納各項稅款。
參與公司重大經(jīng)濟合同的簽訂和經(jīng)濟決策，為公司經(jīng)營管理提供財務(wù)方面的建議和意見。
對所屬管理處的財務(wù)工作進行指導、監(jiān)督和檢查，定期進行財務(wù)審計。
三、財務(wù)預(yù)算管理
1. 公司實行財務(wù)預(yù)算管理制度，財務(wù)預(yù)算包括年度預(yù)算和月度預(yù)算。
2. 年度預(yù)算的編制應(yīng)根據(jù)公司的經(jīng)營目標和發(fā)展規(guī)劃，結(jié)合上年度預(yù)算執(zhí)行情況和本年度實際情況，按照“量入為出、收支平衡”的原則進行編制。
3. 月度預(yù)算是年度預(yù)算的分解和細化，應(yīng)根據(jù)年度預(yù)算和月度經(jīng)營計劃，按照“勤儉節(jié)約、合理安排”的.原則進行編制。
4. 財務(wù)預(yù)算經(jīng)公司領(lǐng)導批準后下達執(zhí)行，各部門和管理處應(yīng)嚴格按照預(yù)算控制費用支出，確保預(yù)算目標的實現(xiàn)。
5. 財務(wù)部門應(yīng)定期對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進行分析和評估，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整和改進。
四、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，所有資金收支均應(yīng)納入公司財務(wù)核算。
2. 資金籌集
公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，合理籌集資金，可通過銀行貸款、發(fā)行債券、吸收投資等方式籌集資金。
籌集資金應(yīng)遵循合法、合理、效益的原則，嚴格控制資金成本和財務(wù)風險。
3. 資金使用
公司資金應(yīng)按照規(guī)定的用途使用，不得挪作他用。
資金使用應(yīng)嚴格執(zhí)行審批制度，重大資金支出應(yīng)經(jīng)公司領(lǐng)導集體研究決定。
4. 資金調(diào)度
財務(wù)部門應(yīng)根據(jù)公司資金收支情況，合理安排資金調(diào)度，確保公司資金的正常周轉(zhuǎn)。
資金調(diào)度應(yīng)遵循安全、高效、合理的原則，充分利用閑置資金，提高資金使用效益。
五、收入管理
1. 公司收入包括物業(yè)管理費收入、停車費收入、房屋租賃收入、有償服務(wù)收入等。
2. 各項收入應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司規(guī)定的收費標準及時足額收取，不得擅自減免或截留。
3. 收費人員應(yīng)嚴格執(zhí)行收費制度，使用合法的收費票據(jù)，確保收費的準確性和完整性。
4. 財務(wù)部門應(yīng)定期對收入進行核算和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。
六、費用管理
1. 公司費用包括管理費用、營業(yè)費用、財務(wù)費用等。
2. 各項費用應(yīng)嚴格按照公司規(guī)定的開支范圍和標準進行審批和報銷，不得超范圍、超標準列支。
3. 費用報銷應(yīng)遵循真實、合法、有效的原則，報銷憑證應(yīng)齊全、規(guī)范。
4. 財務(wù)部門應(yīng)定期對費用進行核算和分析，嚴格控制費用支出，降低公司經(jīng)營成本。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品、存貨等。
2. 固定資產(chǎn)的購置、折舊計提、報廢處置等應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和公司制度進行核算和管理。
3. 低值易耗品的采購、領(lǐng)用、攤銷等應(yīng)建立臺賬進行登記和管理。
4. 存貨的采購、入庫、出庫等應(yīng)嚴格執(zhí)行出入庫制度，定期進行盤點和清查。
八、財務(wù)報表及財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和公司制度，定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報表應(yīng)真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不得弄虛作假。
3. 財務(wù)部門應(yīng)定期對財務(wù)報表進行分析，為公司領(lǐng)導提供準確的財務(wù)信息和決策依據(jù)。
4. 財務(wù)分析的內(nèi)容包括財務(wù)狀況分析、經(jīng)營成果分析、資金使用情況分析、費用支出分析等。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司財務(wù)工作應(yīng)接受內(nèi)部監(jiān)督和外部審計，確保財務(wù)管理工作的規(guī)范和合法。
2. 內(nèi)部監(jiān)督包括財務(wù)部門內(nèi)部的監(jiān)督和公司內(nèi)部審計部門的監(jiān)督，監(jiān)督內(nèi)容包括財務(wù)制度執(zhí)行情況、財務(wù)收支情況、資產(chǎn)管理情況等。
3. 外部審計包括政府審計部門的審計和社會中介機構(gòu)的審計，公司應(yīng)積極配合審計工作，提供真實、完整的財務(wù)資料。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 8
一、總則
1. 為加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)工作的有序進行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，特制定本制度。
2. 本制度適用于公司及所屬各管理處的財務(wù)管理工作。
二、財務(wù)機構(gòu)及職責
1. 公司設(shè)立財務(wù)部門，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部門的主要職責包括：
編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、決算，合理籌集和使用資金。
進行成本費用核算，控制成本費用支出。
做好財務(wù)分析，為公司決策提供財務(wù)依據(jù)。
妥善保管財務(wù)檔案，確保財務(wù)資料的完整和安全。
三、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的合理使用和安全。
2. 嚴格執(zhí)行資金收支兩條線管理，各項收入必須及時足額入賬，嚴禁坐支現(xiàn)金。
3. 資金使用必須按照規(guī)定的審批程序進行，重大資金支出需經(jīng)公司領(lǐng)導集體研究決定。
四、收費管理
1. 公司應(yīng)按照國家有關(guān)規(guī)定和物業(yè)服務(wù)合同約定，向業(yè)主或使用人收取物業(yè)管理費、水電費、停車費等各項費用。
2. 收費標準應(yīng)在服務(wù)區(qū)域內(nèi)顯著位置公示，接受業(yè)主和社會監(jiān)督。
3. 加強收費管理，確保收費及時、準確，杜絕漏收、少收現(xiàn)象。
五、財務(wù)預(yù)算管理
1. 公司應(yīng)編制年度財務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算等。
2. 財務(wù)預(yù)算經(jīng)公司領(lǐng)導批準后執(zhí)行，各部門應(yīng)嚴格按照預(yù)算控制費用支出。
3. 定期對財務(wù)預(yù)算執(zhí)行情況進行分析，發(fā)現(xiàn)問題及時調(diào)整。
六、費用報銷管理
1. 費用報銷應(yīng)遵循真實、合法、合規(guī)的原則，報銷憑證必須齊全、有效。
2. 嚴格按照公司規(guī)定的審批權(quán)限和程序進行費用報銷。
3. 加強對差旅費、業(yè)務(wù)招待費等重點費用的'控制和管理。
七、資產(chǎn)管理
1. 建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)的核算和管理。
2. 定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全、完整。
3. 資產(chǎn)的購置、處置必須按照規(guī)定的程序進行審批。
八、財務(wù)報表及財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應(yīng)按照規(guī)定的時間和格式編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 定期進行財務(wù)分析，為公司領(lǐng)導提供準確的財務(wù)信息，為公司經(jīng)營決策提供依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督
1. 公司應(yīng)建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查。
2. 對財務(wù)管理中的違規(guī)行為要及時糾正，對造成經(jīng)濟損失的要追究相關(guān)人員的責任。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 9
一、總則
1. 為了規(guī)范物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，確保財務(wù)工作的準確、規(guī)范和透明，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司的所有財務(wù)活動，包括但不限于收入、支出、資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益等方面的管理。
二、財務(wù)機構(gòu)與會計人員
1. 公司設(shè)立獨立的財務(wù)部門，配備專業(yè)的財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和職業(yè)道德，嚴格遵守國家財務(wù)法規(guī)和公司的財務(wù)制度。
3. 財務(wù)部門應(yīng)明確各崗位的職責和權(quán)限，做到相互監(jiān)督、相互制約。
三、財務(wù)預(yù)算管理
1. 公司實行全面預(yù)算管理制度，每年編制年度財務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算等。
2. 預(yù)算編制應(yīng)遵循實事求是的原則，充分考慮公司的發(fā)展規(guī)劃和實際經(jīng)營情況。
3. 預(yù)算的執(zhí)行應(yīng)嚴格按照預(yù)算指標進行控制，對于超預(yù)算的.支出，必須經(jīng)過嚴格的審批程序。
四、收入管理
1. 公司的收入包括物業(yè)管理費、停車費、租賃費、服務(wù)費等。
2. 各項收入應(yīng)按照規(guī)定的收費標準和收費期限及時收取，確保收入的足額入賬。
3. 對于欠費的業(yè)主或租戶，應(yīng)及時進行催收，并建立欠費臺賬，定期進行清理。
五、支出管理
1. 公司的支出包括人員工資、辦公費用、維修費用、水電費等。
2. 各項支出應(yīng)嚴格按照審批程序進行審批，確保支出的合理性和合法性。
3. 對于重大支出項目，應(yīng)進行可行性研究和預(yù)算分析，經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行。
六、資產(chǎn)管理
1. 公司的資產(chǎn)包括貨幣資金、固定資產(chǎn)、低值易耗品等。
2. 貨幣資金的管理應(yīng)嚴格遵守現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度，確保資金的安全和正常流轉(zhuǎn)。
3. 固定資產(chǎn)應(yīng)建立臺賬，定期進行清查和盤點，確保資產(chǎn)的安全和完整。
4. 低值易耗品應(yīng)采用領(lǐng)用時一次性攤銷的方法進行核算。
七、負債管理
1. 公司的負債包括應(yīng)付賬款、預(yù)收賬款、短期借款、長期借款等。
2. 負債的形成和償還應(yīng)按照合同約定和法律法規(guī)的規(guī)定進行，確保負債的及時清償。
3. 定期對負債進行分析和評估，合理控制負債規(guī)模，防范財務(wù)風險。
八、所有者權(quán)益管理
1. 公司的所有者權(quán)益包括實收資本、資本公積、盈余公積、未分配利潤等。
2. 所有者權(quán)益的變動應(yīng)符合國家法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，并進行相應(yīng)的會計核算和披露。
九、財務(wù)報表與財務(wù)分析
1. 財務(wù)部門應(yīng)按照國家統(tǒng)一的會計制度和財務(wù)制度的規(guī)定，定期編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報表應(yīng)真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
3. 定期進行財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量進行評價和預(yù)測，為公司的決策提供依據(jù)。
十、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司建立健全內(nèi)部財務(wù)監(jiān)督制度，對財務(wù)活動進行全過程監(jiān)督。
2. 定期接受外部審計機構(gòu)的審計，確保財務(wù)報表的真實性和合法性。
3. 對財務(wù)監(jiān)督和審計中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)及時進行整改和處理。
十一、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 10
一、總則
1. 為了規(guī)范物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，提高資金使用效益，保障公司的健康發(fā)展，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及其所屬各部門、各管理處的財務(wù)管理工作。
3. 公司財務(wù)管理的基本原則是：建立健全財務(wù)管理制度，規(guī)范財務(wù)行為，如實反映公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，依法計算和繳納國家稅收，保障投資者和債權(quán)人的合法權(quán)益。
二、財務(wù)機構(gòu)與會計人員
1. 公司設(shè)立獨立的財務(wù)部門，配備專職財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)人員應(yīng)具備相應(yīng)的專業(yè)知識和職業(yè)道德，嚴格遵守國家有關(guān)財務(wù)會計制度和財經(jīng)紀律。
3. 財務(wù)部門的主要職責包括：編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、財務(wù)收支計劃，籌集和合理使用資金，進行成本費用核算，控制財務(wù)風險，提供財務(wù)分析和決策支持等。
三、財務(wù)預(yù)算管理
1. 公司實行財務(wù)預(yù)算管理制度，每年編制年度財務(wù)預(yù)算。財務(wù)預(yù)算包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算、利潤預(yù)算等。
2. 財務(wù)預(yù)算的編制應(yīng)遵循實事求是的原則，根據(jù)公司的發(fā)展規(guī)劃、經(jīng)營目標和實際情況，進行合理預(yù)測和安排。
3. 財務(wù)預(yù)算經(jīng)公司管理層審核批準后執(zhí)行。在預(yù)算執(zhí)行過程中，要加強對預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)控和分析，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施加以解決。對因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批。
四、資金管理
1. 公司的資金來源包括業(yè)主繳納的物業(yè)管理費、服務(wù)費、停車費等收入，以及銀行貸款、股東投入等。
2. 資金的使用應(yīng)嚴格按照財務(wù)預(yù)算和審批程序進行，確保資金的.合理、安全、有效使用。
3. 加強對現(xiàn)金的管理，嚴格控制現(xiàn)金的收支范圍和庫存限額。嚴禁坐支現(xiàn)金、私設(shè)小金庫和挪用公款。
4. 定期對銀行賬戶進行核對和清理，確保銀行存款的安全和準確。
五、收入管理
1. 公司的各項收入應(yīng)按照國家有關(guān)法律法規(guī)和公司的規(guī)定進行核算和管理，確保收入的及時、足額入賬。
2. 嚴格執(zhí)行收費標準，不得擅自提高或降低收費標準。對于欠費業(yè)主，應(yīng)及時進行催收和清理。
3. 加強對收入票據(jù)的管理，建立健全票據(jù)的領(lǐng)用、使用、核銷制度，防止票據(jù)丟失、被盜用和濫用。
六、成本費用管理
1. 公司的成本費用包括人員工資、辦公費用、水電費、維修費用、綠化費用等。
2. 嚴格控制成本費用的支出，建立健全成本費用的核算和管理制度，降低運營成本。
3. 對于重大的成本費用支出項目，應(yīng)進行可行性研究和預(yù)算審批，確保支出的合理性和必要性。
4. 加強對費用報銷的審核和管理，嚴格按照公司的規(guī)定和審批程序進行報銷，杜絕虛假報銷和浪費行為。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司的資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、流動資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。
2. 建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維護、報廢等管理制度，確保資產(chǎn)的安全、完整和有效使用。
3. 定期對資產(chǎn)進行清查和盤點，及時發(fā)現(xiàn)和處理資產(chǎn)的盤盈、盤虧和損壞等情況。
4. 加強對固定資產(chǎn)的折舊計提和無形資產(chǎn)的攤銷核算，準確反映資產(chǎn)的價值和損耗。
八、財務(wù)報告與財務(wù)分析
1. 公司按照國家有關(guān)規(guī)定和公司的要求，定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 財務(wù)報告應(yīng)真實、準確、完整地反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果，不得虛報、瞞報和漏報。
3. 定期進行財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金使用情況等進行評價和預(yù)測，為公司的決策提供依據(jù)。
4. 財務(wù)分析應(yīng)采用科學的方法和指標，結(jié)合公司的實際情況，深入分析存在的問題和原因，并提出改進措施和建議。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強對財務(wù)管理工作的監(jiān)督和檢查。
2. 財務(wù)部門應(yīng)定期對所屬部門和管理處的財務(wù)工作進行檢查和指導，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正。
3. 公司定期接受內(nèi)部審計和外部審計，對財務(wù)收支、財務(wù)制度執(zhí)行情況等進行審計監(jiān)督。
4. 對審計中發(fā)現(xiàn)的問題，要及時進行整改和處理，追究相關(guān)人員的責任，并完善財務(wù)管理制度。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 11
一、總則
1. 為加強物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)行為，確保公司財務(wù)活動的合法性、合理性和有效性，根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司實際情況，制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及所屬各部門、管理處的財務(wù)管理工作。
二、財務(wù)機構(gòu)設(shè)置及職責
1. 公司設(shè)立財務(wù)部，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部的職責包括但不限于：編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、核算各項收入和成本費用、進行財務(wù)分析、管理資金和資產(chǎn)、監(jiān)督財務(wù)制度的執(zhí)行等。
三、財務(wù)預(yù)算管理
1. 公司實行財務(wù)預(yù)算管理制度，每年末編制下一年度的財務(wù)預(yù)算。
2. 財務(wù)預(yù)算包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算和資金預(yù)算等。
3. 財務(wù)預(yù)算經(jīng)公司管理層審批后執(zhí)行，各部門和管理處應(yīng)嚴格按照預(yù)算控制各項收支。
四、收入管理
1. 公司的收入包括物業(yè)管理費、停車費、租賃費、服務(wù)費等。
2. 各項收入應(yīng)按照規(guī)定的收費標準和收費期限及時足額收取，確保資金的安全和完整。
3. 收費人員應(yīng)開具合法有效的票據(jù)，并及時將款項繳存銀行。
五、成本費用管理
1. 公司的'成本費用包括人員工資、水電費、維修保養(yǎng)費、辦公費、差旅費等。
2. 各項成本費用應(yīng)嚴格按照預(yù)算控制，遵循勤儉節(jié)約的原則，合理安排支出。
3. 費用報銷應(yīng)按照規(guī)定的審批流程進行，報銷憑證必須真實、合法、有效。
六、資金管理
1. 公司資金實行集中管理、統(tǒng)一調(diào)配的原則，確保資金的合理使用和安全。
2. 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額，嚴禁白條抵庫和挪用現(xiàn)金。
3. 加強銀行賬戶管理，嚴格按照規(guī)定使用銀行賬戶，定期核對銀行賬目。
七、資產(chǎn)管理
1. 公司資產(chǎn)包括固定資產(chǎn)、低值易耗品和存貨等。
2. 建立健全資產(chǎn)管理制度，定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全和完整。
3. 資產(chǎn)的購置、報廢和處置應(yīng)按照規(guī)定的審批程序進行。
八、財務(wù)報表與財務(wù)分析
1. 財務(wù)部應(yīng)按照規(guī)定編制財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等。
2. 定期進行財務(wù)分析，為公司管理層提供準確的財務(wù)信息和決策依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督與審計
1. 公司建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，對財務(wù)管理工作進行監(jiān)督檢查。
2. 定期接受內(nèi)部審計和外部審計，對發(fā)現(xiàn)的問題及時整改。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行。
物業(yè)財務(wù)管理制度 12
一、總則
1. 為了規(guī)范物業(yè)管理公司的財務(wù)管理，保證財務(wù)工作的有序進行，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)和財務(wù)制度，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。
2. 本制度適用于本物業(yè)管理公司及其所屬各部門、管理處的財務(wù)管理活動。
二、財務(wù)機構(gòu)及職責
1. 設(shè)立專門的財務(wù)部門，配備專業(yè)的財務(wù)人員，負責公司的財務(wù)管理和會計核算工作。
2. 財務(wù)部門的.主要職責包括：
編制和執(zhí)行財務(wù)預(yù)算、決算，控制成本費用，提高資金使用效益。
進行會計核算，如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
制定和完善財務(wù)管理制度，加強財務(wù)監(jiān)督，防范財務(wù)風險。
妥善保管財務(wù)檔案，保證財務(wù)資料的完整性和安全性。
三、預(yù)算管理
1. 實行全面預(yù)算管理制度，每年末編制下一年度的財務(wù)預(yù)算，包括收入預(yù)算、成本預(yù)算、費用預(yù)算和資金預(yù)算等。
2. 預(yù)算編制應(yīng)遵循實事求是、科學合理的原則，充分考慮公司的發(fā)展規(guī)劃和實際情況。
3. 預(yù)算執(zhí)行過程中，要加強監(jiān)控和分析，對預(yù)算執(zhí)行情況進行定期檢查和考核，確保預(yù)算目標的實現(xiàn)。
4. 如因特殊情況需要調(diào)整預(yù)算，應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批。
四、收入管理
1. 物業(yè)管理費、服務(wù)費、租金等各項收入應(yīng)按照合同約定及時足額收取，不得擅自減免或截留。
2. 建立健全收費管理制度，明確收費標準和收費方式，加強收費的監(jiān)督和檢查。
3. 對收取的各項收入應(yīng)及時入賬，嚴禁設(shè)立賬外賬和小金庫。
五、成本費用管理
1. 嚴格控制成本費用支出，加強對人力成本、物資采購、維修費用等重點項目的管理。
2. 成本費用支出應(yīng)遵循合法性、合理性、必要性的原則，嚴格按照規(guī)定的審批程序進行報銷。
3. 加強對費用的核算和分析，定期進行成本費用分析，查找問題，采取措施降低成本費用。
六、資金管理
1. 加強資金的統(tǒng)籌管理，合理安排資金使用，提高資金使用效率。
2. 嚴格遵守資金管理制度，規(guī)范資金的收付流程，確保資金安全。
3. 定期進行資金盤點和對賬，保證資金賬實相符。
七、資產(chǎn)管理
1. 建立健全資產(chǎn)管理制度，加強對固定資產(chǎn)、低值易耗品等資產(chǎn)的管理。
2. 資產(chǎn)的購置、驗收、使用、維護、報廢等應(yīng)按照規(guī)定的程序進行審批和處理。
3. 定期對資產(chǎn)進行清查盤點，確保資產(chǎn)的安全、完整。
八、財務(wù)報告與分析
1. 定期編制財務(wù)報告，包括資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表等，如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。
2. 加強財務(wù)分析，對公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果、資金使用情況等進行深入分析，為公司的決策提供依據(jù)。
九、財務(wù)監(jiān)督
1. 建立健全財務(wù)監(jiān)督機制，加強內(nèi)部審計和監(jiān)督檢查，確保財務(wù)管理工作的規(guī)范、有序。
2. 自覺接受上級主管部門、業(yè)主委員會和相關(guān)部門的監(jiān)督檢查。
十、附則
1. 本制度由公司財務(wù)部門負責解釋和修訂。
2. 本制度自發(fā)布之日起施行。
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