保密整改通知書(shū)（通用14篇）
在當(dāng)今社會(huì)生活中，我們?cè)絹?lái)越需要通知，通知是用來(lái)發(fā)布法規(guī)、規(guī)章，轉(zhuǎn)發(fā)上級(jí)機(jī)關(guān)、同級(jí)機(jī)關(guān)和不相隸屬機(jī)關(guān)的公文，批轉(zhuǎn)下級(jí)機(jī)關(guān)的公文，要求下級(jí)機(jī)關(guān)辦理某項(xiàng)事務(wù)等。在寫(xiě)之前，可以先參考范文，以下是小編收集整理的保密整改通知書(shū)，希望對(duì)大家有所幫助。
保密整改通知書(shū) 篇1
貴局于20xx年5月23日對(duì)我局保密管理情況進(jìn)行了檢查，并在保密工作整改通知書(shū)xx中提出存在的問(wèn)題和處理意見(jiàn)，我局已針對(duì)通知書(shū)中指出的問(wèn)題和意見(jiàn)逐一進(jìn)行整改，現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下。
一、高度重視，狠抓落實(shí)
我局領(lǐng)導(dǎo)十分重視保密工作，特別是5月23日檢查出涉密計(jì)算機(jī)存在1條非涉密U盤(pán)使用記錄和非涉密計(jì)算機(jī)存有2個(gè)密級(jí)文件后，當(dāng)天下午，局黨組書(shū)記、局長(zhǎng)項(xiàng)昌林立即召開(kāi)中層以上干部會(huì)議，要求局辦公室和網(wǎng)絡(luò)中心的工作人員，嚴(yán)格按照《保密法》和上級(jí)有關(guān)保密規(guī)定對(duì)涉密計(jì)算機(jī)、涉密U盤(pán)、涉密文件、非涉密計(jì)算機(jī)等全局各科室所有的計(jì)算機(jī)進(jìn)行檢查，切實(shí)做到有錯(cuò)必改，確保不再出現(xiàn)類似問(wèn)題。因保密檢查技術(shù)設(shè)備的限制，6月7日，我局邀請(qǐng)保密局技術(shù)人員再次到局相關(guān)科室進(jìn)行檢查，沒(méi)有發(fā)現(xiàn)涉密隱患。6月8日，局主要領(lǐng)導(dǎo)在全體干部職工會(huì)議上進(jìn)行了通報(bào)，并組織學(xué)習(xí)了《日常保密管理須知》，要求各科室負(fù)責(zé)人對(duì)保密工作必須包干負(fù)責(zé)。
二、強(qiáng)化措施，逐一整改
(一)關(guān)于涉密計(jì)算機(jī)存在1條非涉密U盤(pán)使用記錄等問(wèn)題的整改情況
6月7日，我局聘請(qǐng)了計(jì)算機(jī)高級(jí)技術(shù)人員對(duì)涉密計(jì)算機(jī)的C盤(pán)進(jìn)行了多次格式化。對(duì)涉密計(jì)算機(jī)上的移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)、辦公自動(dòng)化設(shè)備進(jìn)行重新安裝，設(shè)置了16位的密碼。并對(duì)非涉密U盤(pán)按規(guī)定進(jìn)行處理。對(duì)涉密、辦公、信息傳遞等不同用途的移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)進(jìn)行嚴(yán)格區(qū)分，加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理，杜絕交叉使用。
(二)關(guān)于副局長(zhǎng)辦公室非涉密計(jì)算上密級(jí)文件問(wèn)題的整改情況
5月23日下午，局辦公室工作人員對(duì)副局長(zhǎng)辦公室非涉密計(jì)算上的密級(jí)文件內(nèi)容完全修改后進(jìn)行刪除，清空回收站，最后用清理軟件進(jìn)行再清理。隨后，對(duì)全局所有的計(jì)算機(jī)都進(jìn)行排查清理，均無(wú)發(fā)現(xiàn)密級(jí)文件。
三、強(qiáng)化責(zé)任，提高意識(shí)
針對(duì)我局保密工作存在的問(wèn)題，局黨組領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)真學(xué)習(xí)6月25日市委副書(shū)記張亨利同志批示，及時(shí)做好整改，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)保密工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。確定黨組書(shū)記項(xiàng)昌林為局保密工作總負(fù)責(zé)人，黨組成員楊浩鋒為具體負(fù)責(zé)人，規(guī)定每月進(jìn)行一次保密知識(shí)的學(xué)習(xí)和一次保密工作的內(nèi)部檢查，切實(shí)提高全體干部職工的保密意識(shí)，落實(shí)保密工作責(zé)任制，杜絕發(fā)生泄密事件。
簽收人：xxx
xx年xx月xx日
保密整改通知書(shū) 篇2
根據(jù)貴局對(duì)我局保密工作檢查的反饋意見(jiàn)，結(jié)合我局實(shí)際，針對(duì)檢查中反應(yīng)出來(lái)的問(wèn)題，特制定整改方案如下：
一、加強(qiáng)局保密工作的領(lǐng)導(dǎo)。進(jìn)一步落實(shí)保密工作領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任制，調(diào)整局保密工作領(lǐng)導(dǎo)小組成員，將全體局領(lǐng)導(dǎo)和重點(diǎn)處室負(fù)責(zé)人納入保密領(lǐng)導(dǎo)小組范圍，重視發(fā)揮保密領(lǐng)導(dǎo)小組作用，實(shí)行例會(huì)制度，研究局保密工作，定期檢查、通報(bào)局保密工作情況。
二、健全完善保密管理制度。建立涉密和非涉密計(jì)算機(jī)保密管理制度，涉密和非涉密移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)保密管理制度，涉密網(wǎng)絡(luò)保密管理制度，涉密計(jì)算機(jī)維修、更換、報(bào)廢保密管理制度，在公共信息網(wǎng)絡(luò)上發(fā)布信息保密管理制度等，嚴(yán)格日常管理，確保制度落到實(shí)處。
三、認(rèn)真清理計(jì)算機(jī)涉密情況。按照市保密委要求，對(duì)局機(jī)關(guān)涉密載體進(jìn)行統(tǒng)一清理。
具體做好以下工作：
一是立即將辦公網(wǎng)絡(luò)與互聯(lián)網(wǎng)斷開(kāi)，從局基層單位抽調(diào)懂技術(shù)的人員對(duì)所有臺(tái)式機(jī)、筆記本電腦的涉密情況和互聯(lián)網(wǎng)計(jì)算機(jī)感染木馬情況進(jìn)行全面徹底的檢查；
二是對(duì)存儲(chǔ)、處理過(guò)涉密信息的非涉密計(jì)算機(jī)，不得再聯(lián)入互聯(lián)網(wǎng)，拆除無(wú)線網(wǎng)卡等無(wú)線設(shè)備，并按保密要求處理后轉(zhuǎn)為涉密計(jì)算機(jī)使用；
三是將此次檢查中發(fā)現(xiàn)的區(qū)劃地名處廢棄的涉密計(jì)算機(jī)硬盤(pán)，以及其他經(jīng)保密部門(mén)確認(rèn)的所有涉密優(yōu)盤(pán)等存儲(chǔ)介質(zhì)按保密規(guī)定封存保管。
四、加大保密工作投入。購(gòu)置一批新電腦和移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)。根據(jù)各處室具體情況進(jìn)行分配，保證有一定數(shù)量的涉密電腦專門(mén)用于存儲(chǔ)、處理涉密信息。
五、加強(qiáng)日常保密工作保密工作整改自查報(bào)告范文篇保密工作整改自查報(bào)告范文篇。一是建立日常保密工作臺(tái)帳，嚴(yán)格操作規(guī)范，進(jìn)一步加強(qiáng)涉密紙質(zhì)文件資料的登記管理，對(duì)涉密計(jì)算機(jī)、涉密移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)進(jìn)行清理、登記、編號(hào)，嚴(yán)格按照相關(guān)要求加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理；二是不斷強(qiáng)化工作人員保密意識(shí)。邀請(qǐng)市保密局針對(duì)我局實(shí)際情況開(kāi)展保密警示教育，普及保密知識(shí)，增強(qiáng)機(jī)關(guān)全體人員保密意識(shí)；
六、嚴(yán)格保密法紀(jì)。堅(jiān)決杜絕違反保密工作制度、違規(guī)操作和使用涉密計(jì)算機(jī)及移動(dòng)存儲(chǔ)介質(zhì)的行為發(fā)生。對(duì)嚴(yán)重違規(guī)泄密事件的責(zé)任人絕不姑息遷就，一律依相關(guān)規(guī)定給予嚴(yán)肅處理。
我局將以此次檢查為契機(jī)，切實(shí)強(qiáng)化保密工作，在按照省保密局的要求完成整改后，向省市兩級(jí)保密部門(mén)書(shū)面報(bào)告整改落實(shí)情況，并作好復(fù)查準(zhǔn)備。
簽收人：xxx
xx年xx月xx日
保密整改通知書(shū) 篇3
工程名稱：xxxx商住小區(qū)消防
工程檢查：?jiǎn)挝还竟こ滩?/p>
檢查人員：xx、xx、xx
檢查日期：20xx年xx月xx日
檢查資料：臨時(shí)用電
存在隱患：
1.絕大部分用電設(shè)備無(wú)漏電保護(hù)器;無(wú)用電設(shè)備專用開(kāi)關(guān)箱;
2.部分分配電箱內(nèi)開(kāi)關(guān)設(shè)備配置不正確，箱內(nèi)開(kāi)關(guān)一閘多用問(wèn)題普遍;
3.一半以上配電箱無(wú)門(mén)無(wú)鎖，部分配電箱箱體或開(kāi)關(guān)固定板用木質(zhì)材料;
4.配電箱箱面無(wú)安全標(biāo)志，箱內(nèi)各開(kāi)關(guān)回路無(wú)用電設(shè)備名稱標(biāo)識(shí);
5.部分配電箱箱體無(wú)接地接零保護(hù);
6.大部分分配電箱無(wú)接地、接零匯線排;箱內(nèi)配線不規(guī)范;進(jìn)出線混亂、無(wú)保護(hù)措施;
7.用電線路亂拉亂扯，隨地拖放，沒(méi)有保護(hù)措施。
整改要求：
1.所有用電設(shè)備要設(shè)置專用開(kāi)關(guān)箱：箱內(nèi)配刀型開(kāi)關(guān)1個(gè)、漏電保護(hù)開(kāi)關(guān)1個(gè)(額定剩余動(dòng)作電流30mA，動(dòng)作時(shí)間≤0.1S);
2.分配電箱內(nèi)的開(kāi)關(guān)配置要求如下：設(shè)進(jìn)線開(kāi)關(guān)(刀型開(kāi)關(guān)或自動(dòng)空氣開(kāi)關(guān))1個(gè)，下設(shè)分路開(kāi)關(guān)(漏電保護(hù)器)若干個(gè);每個(gè)分路只能接一臺(tái)設(shè)備專用開(kāi)關(guān)箱，即一臺(tái)用電設(shè)備;
3.所有配電箱要上門(mén)掛鎖，配電箱上杜絕使用易燃材料;
4.配電箱上要有安全警示標(biāo)志，箱內(nèi)開(kāi)關(guān)上要做用電設(shè)備標(biāo)識(shí)，不用的開(kāi)關(guān)回路做備用標(biāo)識(shí);
5.總配電箱、分配電箱外殼基底座均要做接地保護(hù)線;
6.分配電箱要安裝接地、接零匯線排;接線要壓接線端子，配線要整齊，進(jìn)出線要保護(hù)。
7.臨時(shí)線路應(yīng)架空或埋地敷設(shè)，條件不許可拖地敷設(shè)時(shí)時(shí)，在人車出入處要穿鋼管保護(hù)。
上述臨時(shí)用電存在的安全隱患，要求施工隊(duì)電工班、各專業(yè)施工隊(duì)在5月4日前整改完畢，5月4日上午9點(diǎn)公司工程部進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)安全復(fù)查，對(duì)不進(jìn)行整改和整改不合格的施工隊(duì)，公司將指派專員進(jìn)行安裝，對(duì)該施工隊(duì)給予雙倍扣款，并根據(jù)情景處以500~2000元罰款。
簽收人：xxx
xx年xx月xx日
保密整改通知書(shū) 篇4
經(jīng)查，你單位在安全管理中存在下列問(wèn)題：
1、加強(qiáng)職工安全教育，制定相應(yīng)的獎(jiǎng)罰措施；
2、要求并檢查全體人員進(jìn)入施工現(xiàn)場(chǎng)必須正確佩戴安全帽
要求你單位于xx月xx日前迅速整改，并書(shū)面上報(bào)整改結(jié)果。逾期不整改的停電停水處理。
xx年xx月xx日
保密整改通知書(shū) 篇5
單位(戶)：
經(jīng)查你單位(戶)在xxx違反了《江蘇省城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理?xiàng)l例》第三章第十四、十五條的規(guī)定，嚴(yán)重影響了環(huán)境衛(wèi)生。
現(xiàn)根據(jù)《江蘇省城市市容和環(huán)境衛(wèi)生管理?xiàng)l例》第八章第五十條之規(guī)定，責(zé)令你單位(戶)在接到本責(zé)令之日起在三個(gè)工作日內(nèi)，自行清除亂堆放物品，恢復(fù)原狀。否則將按照法律規(guī)定組織力量強(qiáng)制清除。
**街道集鎮(zhèn)建設(shè)管理監(jiān)察中隊(duì)
年 月 日
保密整改通知書(shū) 篇6
有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所：
根據(jù)財(cái)政部《關(guān)于組織地方財(cái)政部門(mén)開(kāi)展x年度會(huì)計(jì)監(jiān)督檢查工作的通知》(財(cái)監(jiān)〔〕2號(hào))和自治區(qū)財(cái)政廳《關(guān)于開(kāi)展自治區(qū)會(huì)計(jì)師事務(wù)所重點(diǎn)檢查的通知》(新財(cái)監(jiān)〔〕8號(hào))，我廳組織檢查組于x年6月30日至7月11日，對(duì)你所x年度和x年1至5月執(zhí)行審計(jì)準(zhǔn)則、內(nèi)部控制制度、財(cái)務(wù)核算及繳納稅費(fèi)情況進(jìn)行了檢查，檢查發(fā)現(xiàn)：
一、審計(jì)報(bào)告存在的問(wèn)題
(一)審計(jì)程序執(zhí)行不到位,審計(jì)證據(jù)獲取不充分
1.注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)被審計(jì)單位的“貨幣資金”年末余額執(zhí)行審計(jì)程序不到位，獲取的審計(jì)證據(jù)不充分，確認(rèn)依據(jù)不足。
x年3月13日，你所出具的“哈密星鑫鎳鐵合金有限責(zé)任公司”審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔x〕第034號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)“現(xiàn)金”年末余額31,642.50元，未進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，未對(duì)大額憑證進(jìn)行抽查;對(duì)“銀行存款”年末余額為32,226.06元，未進(jìn)行函證，未對(duì)大額憑證進(jìn)行抽查。
違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1312號(hào)―函證》第九條“注冊(cè)會(huì)計(jì)師的目標(biāo)是，通過(guò)恰當(dāng)?shù)姆绞皆O(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序，獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以得出合理的結(jié)論，作為形成審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)”和第十二條“注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)對(duì)銀行存款……實(shí)施函證程序……。如果不對(duì)這些項(xiàng)目實(shí)施函證程序，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在審計(jì)工作底稿中說(shuō)明理由”的規(guī)定。
2.注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)被審計(jì)單位“債權(quán)”、“債務(wù)”年末余額執(zhí)行審計(jì)程序不到位，獲取的審計(jì)證據(jù)不充分，確認(rèn)依據(jù)不足。
x年3月5日，你所出具的“哈密市驍麒礦業(yè)有限公司”審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔x〕第26號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)“其他應(yīng)收款”年末余額1,646,212.02元、“應(yīng)付賬款”年末余額2,165,600.30元，未實(shí)施函證程序及替代程序，未獲取或編制賬齡分析表,未對(duì)大額憑證進(jìn)行抽查。
違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1312號(hào)―函證》第十三條“注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)對(duì)應(yīng)收賬款實(shí)施函證程序……，如果認(rèn)為函證很可能無(wú)效，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)實(shí)施替代審計(jì)程序，獲取相關(guān)、可靠的審計(jì)證據(jù)。如果不對(duì)應(yīng)收賬款函證，注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)在審計(jì)工作底稿中說(shuō)明理由”的規(guī)定。
3.注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)被審計(jì)單位“在建工程”年末余額未實(shí)施必要的審計(jì)程序，獲取的審計(jì)證據(jù)不充分，確認(rèn)依據(jù)不足。
x年3月5日，你所出具的“哈密市驍麒礦業(yè)有限公司”審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔x〕第26號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)“在建工程”年末余額7,334,088.36元，未實(shí)施實(shí)質(zhì)性分析程序，未實(shí)施實(shí)地檢查程序，未查閱資本支出預(yù)算、相關(guān)會(huì)議紀(jì)要，未對(duì)大額憑證進(jìn)行抽查。
4.注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)被審計(jì)單位“應(yīng)付職工薪酬”年末余額未實(shí)施必要的審計(jì)程序，獲取的審計(jì)證據(jù)不充分，確認(rèn)依據(jù)不足。
x年3月13日，你所出具的“哈密星鑫鎳鐵合金有限責(zé)任公司”審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔x〕第034號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)“應(yīng)付職工薪酬”年末余額為1,800,000元，未實(shí)施實(shí)質(zhì)性分析性程序，未與主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等相關(guān)賬項(xiàng)核對(duì)。
5.注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)被審計(jì)單位“未分配利潤(rùn)”年末余額未實(shí)施必要的審計(jì)程序，確認(rèn)依據(jù)不足。
x年3月5日，你所出具的“哈密市驍麒礦業(yè)有限公司”審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔〕第26號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)“未分配利潤(rùn)”年末余額-305,230.29元，未予關(guān)注。經(jīng)查，截止x年12月31日,該公司仍在籌建期,在籌建期間發(fā)生的費(fèi)用計(jì)入未分配利潤(rùn)科目，賬務(wù)處理錯(cuò)誤,注冊(cè)會(huì)計(jì)師未進(jìn)行調(diào)賬。
上述3至5項(xiàng)問(wèn)題，違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1301號(hào)―審計(jì)證據(jù)》第九條“注冊(cè)會(huì)計(jì)師的目標(biāo)是，通過(guò)恰當(dāng)?shù)姆绞皆O(shè)計(jì)和實(shí)施審計(jì)程序，獲取充分、適當(dāng)?shù)膶徲?jì)證據(jù)，以得出合理的結(jié)論，作為形成審計(jì)意見(jiàn)的基礎(chǔ)”的規(guī)定。
(二)審計(jì)報(bào)告正文不規(guī)范
經(jīng)抽查，x年1月1日至x年4月30日你所出具的哈密市驍麒礦業(yè)有限公司等18戶企業(yè)的審計(jì)報(bào)告，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)審計(jì)報(bào)告正文中“一、管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任”段描述不規(guī)范。
違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1501號(hào)―對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表形成審計(jì)意見(jiàn)和出具審計(jì)報(bào)告》第二十九條“管理層對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任段應(yīng)當(dāng)說(shuō)明，編制財(cái)務(wù)報(bào)表是管理層的責(zé)任，這種責(zé)任包括：(一)按照適用的財(cái)務(wù)報(bào)告編制基礎(chǔ)編制財(cái)務(wù)報(bào)表，并使其實(shí)現(xiàn)公允反映;(二)設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，以使財(cái)務(wù)報(bào)表不存在由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的重大錯(cuò)報(bào)”的規(guī)定。
(三)發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)不恰當(dāng)
x年3月13日，你所出具的“哈密星鑫鎳鐵合金有限責(zé)任公司”審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔〕第034號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)“短期借款”年末余額39,242,290.51元，在工作底稿中標(biāo)注“受時(shí)間及客觀條件，企業(yè)未提供函證及借款合同，報(bào)告保留意見(jiàn)”，審計(jì)報(bào)告意見(jiàn)與工作底稿意見(jiàn)不一致。
違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1501號(hào)―對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表形成審計(jì)意見(jiàn)和出具審計(jì)報(bào)告》第十二條“注冊(cè)會(huì)計(jì)師的目標(biāo)是：(一)在評(píng)價(jià)根據(jù)審計(jì)證據(jù)得出的結(jié)論的基礎(chǔ)上，對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表形成審計(jì)意見(jiàn)”的規(guī)定。
(四)發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)類型不一致
1.x年3月5日，你所對(duì)“新疆華庭房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司”x年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并出具了保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔x〕第024號(hào))，留存的審計(jì)報(bào)告有明顯的改動(dòng)痕跡。經(jīng)延伸檢查，被審計(jì)單位提供的審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔〕第024號(hào))為標(biāo)準(zhǔn)無(wú)保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告。留存的審計(jì)報(bào)告與發(fā)出的`審計(jì)報(bào)告所發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)類型不一致。
2.x年4月21日，你所對(duì)“哈密市鼎盛房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限責(zé)任公司”x年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行了審計(jì)，并出具了保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔x〕第053號(hào))，留存的審計(jì)報(bào)告有明顯的改動(dòng)痕跡。經(jīng)延伸檢查，被審計(jì)單位提供的審計(jì)報(bào)告(新萬(wàn)鵬審字〔〕第053號(hào))中“三、導(dǎo)致保留意見(jiàn)的事項(xiàng)”為1條，留存的審計(jì)報(bào)告“三、導(dǎo)致保留意見(jiàn)的事項(xiàng)”為2條。留存的審計(jì)報(bào)告與發(fā)出的審計(jì)報(bào)告所發(fā)表的審計(jì)意見(jiàn)類型不一致。
上述1至2項(xiàng)問(wèn)題，違反了《會(huì)計(jì)師事務(wù)所審批和監(jiān)督暫行辦法》第五十六條“會(huì)計(jì)師事務(wù)所和注冊(cè)會(huì)計(jì)師必須按照?qǐng)?zhí)業(yè)準(zhǔn)則、規(guī)則的要求，在實(shí)施必要的審計(jì)程序后，以經(jīng)過(guò)核實(shí)的審計(jì)證據(jù)為依據(jù)，形成審計(jì)意見(jiàn)，出具審計(jì)報(bào)告，不得有下列行為：……
(二)對(duì)同一委托單位的同一事項(xiàng)，依據(jù)相同的審計(jì)證據(jù)出具不同結(jié)論的審計(jì)報(bào)告”的規(guī)定。
二、驗(yàn)資報(bào)告存在的問(wèn)題
(一)驗(yàn)資工作底稿編制不完整
x年1月20日，你所出具的“新疆大安特種鋼有限責(zé)任公司”驗(yàn)資報(bào)告(新萬(wàn)鵬驗(yàn)字〔〕第005號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師在實(shí)施變更注冊(cè)資本審驗(yàn)時(shí)，驗(yàn)資業(yè)務(wù)約定書(shū)填寫(xiě)不完整，未約定收費(fèi)金額，驗(yàn)資報(bào)告上無(wú)注冊(cè)會(huì)計(jì)師簽名。
違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1602號(hào)―驗(yàn)資》第八條“注冊(cè)會(huì)計(jì)師應(yīng)當(dāng)就下列主要事項(xiàng)與委托人溝通，并達(dá)成一致意見(jiàn)：……(五)驗(yàn)資收費(fèi)”和第二十二條“驗(yàn)資報(bào)告應(yīng)包括下列要素……(七)注冊(cè)會(huì)計(jì)師的簽名和蓋章”的規(guī)定。
(二)驗(yàn)資報(bào)告獲取的證據(jù)不充分
1.x年1月20日，你所出具的“新疆大安特種鋼有限責(zé)任公司”驗(yàn)資報(bào)告(新萬(wàn)鵬驗(yàn)字〔〕第005號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師在實(shí)施變更注冊(cè)資本審驗(yàn)時(shí)，未獲取被驗(yàn)資單位最近一期會(huì)計(jì)報(bào)表，未獲取法人股東出資前最近一期會(huì)計(jì)報(bào)表。
2.x年1月28日，你所出具的“新疆國(guó)合能源有限責(zé)任公司(籌)”驗(yàn)資報(bào)告(新萬(wàn)鵬驗(yàn)字〔〕第006號(hào))，注冊(cè)會(huì)計(jì)師在實(shí)施設(shè)立注冊(cè)資本審驗(yàn)時(shí)，未獲取法人股東出資前最近一期會(huì)計(jì)報(bào)表。
上述1至2項(xiàng)問(wèn)題，違反了《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師審計(jì)準(zhǔn)則第1602號(hào)―驗(yàn)資》第四條“按照法律法規(guī)以及協(xié)議、合同、章程的要求出資，提供真實(shí)、合法、完整的驗(yàn)資資料，是保護(hù)資產(chǎn)的安全、完整，是出資者和被審驗(yàn)單位的責(zé)任”的規(guī)定。
三、保持設(shè)立條件存在的問(wèn)題
你所股東代黎民，出資5,000元,出資比例1%，經(jīng)核實(shí)現(xiàn)為昆侖銀行吐哈分行鄯善石油支行行長(zhǎng);股東李根平出資2,000元,出資比例0.40%，經(jīng)核實(shí)現(xiàn)為國(guó)投新疆煤炭物流有限公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理，上述兩名為掛名股東。按照設(shè)立有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所不少于5名股東的要求，已達(dá)不到事務(wù)所的設(shè)立條件。
違反了《會(huì)計(jì)師事務(wù)所審批和監(jiān)督暫行辦法》第八條“設(shè)立有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(一)有5名以上的股東……”和第九條“會(huì)計(jì)師事務(wù)所的合伙人或者股東，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(二)在會(huì)計(jì)師事務(wù)所專職執(zhí)業(yè)”的規(guī)定。
四、審計(jì)收費(fèi)存在的問(wèn)題
x年1月至x年5月，你所共出具審計(jì)報(bào)告195份、專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告43份、驗(yàn)資報(bào)告78份，經(jīng)查實(shí)：有121份審計(jì)報(bào)告、39份驗(yàn)資報(bào)告業(yè)務(wù)收費(fèi)低于或高于指導(dǎo)價(jià)20%以上。
違反了自治區(qū)發(fā)展計(jì)劃委員會(huì)《關(guān)于印發(fā)的通知》(新計(jì)價(jià)費(fèi)〔20xx〕1942號(hào))“會(huì)計(jì)師事務(wù)所可以根據(jù)實(shí)際情況上下浮動(dòng)20%”的規(guī)定。
五、財(cái)務(wù)核算存在的問(wèn)題
x年1至12月，你所從“管理費(fèi)用”預(yù)提勞務(wù)費(fèi)155,000元，計(jì)入“其他應(yīng)付款”科目，當(dāng)期未作納稅調(diào)整，少繳納企業(yè)所得稅31,000元。
上述問(wèn)題，違反了《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》第九條“各單位必須根據(jù)實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，填制會(huì)計(jì)憑證，登記會(huì)計(jì)帳簿，編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。任何單位不得以虛假的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)事項(xiàng)或者資料進(jìn)行會(huì)計(jì)核算”的規(guī)定。
六、處理決定
根據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》、《會(huì)計(jì)師事務(wù)所審批和監(jiān)督暫行辦法》等有關(guān)法律法規(guī)，我廳責(zé)令你所對(duì)上述問(wèn)題進(jìn)行整改。
(一)對(duì)質(zhì)量控制和執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在的問(wèn)題，責(zé)令你所按照《注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》、《會(huì)計(jì)師事務(wù)所審批和監(jiān)督暫行辦法》、《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師執(zhí)業(yè)準(zhǔn)則》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行整改，切實(shí)提高風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)內(nèi)部質(zhì)量控制，進(jìn)一步提高執(zhí)業(yè)質(zhì)量。
(二)對(duì)設(shè)立條件存在的問(wèn)題，責(zé)令你所在兩個(gè)月內(nèi)辭去掛名股東人員，并按照規(guī)定補(bǔ)充缺失的股東，同時(shí)將情況報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳財(cái)政監(jiān)督檢查局。
(三)對(duì)未按標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的問(wèn)題，要求你所今后嚴(yán)格按照《x區(qū)注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)有限責(zé)任公司、外商投資企業(yè)、行政事業(yè)單位執(zhí)行業(yè)務(wù)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)》的規(guī)定收費(fèi)，收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)控制在上下浮動(dòng)20%以內(nèi)。
(四)對(duì)財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算的問(wèn)題，責(zé)令你所依法規(guī)范財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算。并補(bǔ)繳稅款31,000元。
請(qǐng)你所在收到本通知書(shū)之日起30日內(nèi)將相關(guān)整改情況及完稅憑證復(fù)印件報(bào)自治區(qū)財(cái)政廳監(jiān)督檢查局，我廳將擇期對(duì)你所相關(guān)整改情況進(jìn)行回訪檢查。
x區(qū)財(cái)政廳
x年10月28日
保密整改通知書(shū) 篇7
我院實(shí)施消防安全“五個(gè)治理”專項(xiàng)活動(dòng)以來(lái)，還有部分科室火災(zāi)隱患自查清單未能準(zhǔn)時(shí)報(bào)保衛(wèi)處備案，未上報(bào)的科室請(qǐng)務(wù)必于本周三（6月10日）之前交保衛(wèi)處備案。如本科室未發(fā)現(xiàn)火災(zāi)隱患的請(qǐng)?jiān)谧圆榍鍐紊献⒚鳌?/p>
近期保衛(wèi)處將針對(duì)消防安全“五個(gè)治理”專項(xiàng)活動(dòng)落實(shí)情況，進(jìn)行一次全面消防安全檢查，按照各科室上報(bào)的火災(zāi)隱患自查清單情況，逐一落實(shí)。根據(jù)各科室上報(bào)的火災(zāi)隱患自查清單，保衛(wèi)處做了歸納總結(jié)，請(qǐng)各科室組織實(shí)施以下整改：
1、科室自行梳理線路，對(duì)線路老化、用電量大電源布置不合理的及時(shí)向有關(guān)職能部門(mén)申請(qǐng)維修或更換。
2、嚴(yán)禁使用電熱鍋、電飯鍋、電爐子等大功率電器。
3、嚴(yán)禁病人及家屬在病房?jī)?nèi)違章使用小家電，對(duì)在病房?jī)?nèi)使用充電器的應(yīng)予勸阻。
4、嚴(yán)禁鎖閉消防安全通道，防火門(mén)或門(mén)鎖損壞的可向有關(guān)職能部門(mén)報(bào)修。
5、有使用大功率治療儀器及檢查設(shè)備的科室，可在固定插座旁加裝漏電保護(hù)裝置，做到用完斷電。
6、對(duì)電腦、空調(diào)、飲水機(jī)等電器加強(qiáng)管理做到人走斷電。
保密整改通知書(shū) 篇8
xx管委會(huì)：
市水利局、市農(nóng)村環(huán)境長(zhǎng)效管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，于x月x日對(duì)你區(qū)市郊褲子港河保潔管護(hù)不到位情景專題召開(kāi)督查整改會(huì)，期間多次到現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查，目前，發(fā)現(xiàn)如下問(wèn)題：
一、你區(qū)港河整改效果較差，河坡垃圾、水面漂浮物、局部水花生較多。
二、整改后沒(méi)有落實(shí)專人保潔，嚴(yán)重影響了市郊東大門(mén)進(jìn)入市區(qū)環(huán)境面貌，影響了市郊河道的整體形象。
三、崇川區(qū)市郊西山河、通揚(yáng)運(yùn)河、解放一河、劍山環(huán)河，至今沒(méi)有納入保潔范圍，臟、亂、差現(xiàn)象十分突出，群眾意見(jiàn)較大。
四、金通河、任港河等主干道地段保潔不到位，多次通報(bào)整改不到位。
這些問(wèn)題嚴(yán)重?fù)p壞了市區(qū)、市郊河道保潔水平，與政府和人民的期盼格格不入。
現(xiàn)就上述問(wèn)題向你區(qū)提出如下整改提議：
一、提議你區(qū)立即開(kāi)展一次全面的市郊河道管護(hù)專項(xiàng)督查。區(qū)長(zhǎng)效辦、農(nóng)工局要提高認(rèn)識(shí)、履職到位、加強(qiáng)日常督查考核。
二、提議你區(qū)盡快查明原因，督促有關(guān)街道盡快落實(shí)整改措施，同時(shí)要加強(qiáng)兩區(qū)、街道間溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)一步明確境內(nèi)管護(hù)職責(zé)。
請(qǐng)將整改落實(shí)情景于x月x日前報(bào)市水利局、市長(zhǎng)效辦。按照5月4日專題督辦會(huì)精神，市水利局、市長(zhǎng)效辦將對(duì)整改情景進(jìn)行復(fù)查，并重點(diǎn)納入年度考核。
特此通知。
x年x月x日
保密整改通知書(shū) 篇9
xx建投證券有限職責(zé)公司：
我局近期對(duì)你公司濟(jì)南經(jīng)四路、濼源大街兩家證券營(yíng)業(yè)部進(jìn)行了現(xiàn)場(chǎng)檢查�，F(xiàn)將檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和整改要求通知如下：
一、營(yíng)業(yè)部存在的問(wèn)題
1、營(yíng)業(yè)部?jī)?nèi)部控制制度建設(shè)不完善，目前執(zhí)行的部分制度仍是原華夏證券股份有限公司的制度;
2、部分客戶開(kāi)戶資料不完整，存在一人開(kāi)立多個(gè)資金賬戶，一個(gè)資金賬戶對(duì)應(yīng)多個(gè)股票賬戶的情景;
3、與銀行簽署的客戶交易結(jié)算資金賬戶存管協(xié)議不完整;
4、營(yíng)業(yè)部清算日志記錄不連貫，資料不完整，無(wú)清算人員簽字;
5、經(jīng)過(guò)檢查柜面系統(tǒng)發(fā)現(xiàn)，煙臺(tái)、淄博營(yíng)業(yè)部仍然存在為客戶開(kāi)通透支權(quán)限的情景，濟(jì)南濼源大街營(yíng)業(yè)部存在一客戶透支的情景;
6、部分機(jī)構(gòu)客戶取款無(wú)相應(yīng)代理人信息，部分客戶限額以上取款未經(jīng)審批，經(jīng)四路營(yíng)業(yè)部大額取款審批單不規(guī)范，僅有流水臺(tái)賬;
7、濟(jì)南經(jīng)四路營(yíng)業(yè)部為個(gè)別客戶辦理強(qiáng)制取款業(yè)務(wù)，且沒(méi)有相關(guān)審批手續(xù);
8、營(yíng)業(yè)部在權(quán)限配置及使用方面存在必須的風(fēng)險(xiǎn)隱患：電腦部系統(tǒng)管理人員有部分業(yè)務(wù)權(quán)限;超級(jí)用戶兩人同時(shí)擁有密碼;高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)權(quán)限如股東代碼轉(zhuǎn)移僅交易部經(jīng)理簽字即可使用，部分證券紅沖藍(lán)補(bǔ)無(wú)相應(yīng)審批手續(xù);人員調(diào)整崗位后未能及時(shí)調(diào)整柜員權(quán)限設(shè)置;開(kāi)戶崗、資金崗實(shí)質(zhì)單人單崗;清算人員兼任財(cái)務(wù)人員等等;
9、存在未經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的銀證通業(yè)務(wù);
10、營(yíng)業(yè)部面臨轉(zhuǎn)崗人員較多，不利于員工穩(wěn)定。
二、整改要求
針對(duì)上述問(wèn)題，你公司須督促濟(jì)南兩家營(yíng)業(yè)部進(jìn)行以下方面的整改：
1、進(jìn)一步完善內(nèi)部控制制度，規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程，并督促營(yíng)業(yè)部嚴(yán)格執(zhí)行;
2、進(jìn)一步加強(qiáng)賬戶資料清理工作;
3、盡快與相關(guān)銀行簽署客戶交易結(jié)算資金賬戶存管協(xié)議;
4、進(jìn)一步梳理營(yíng)業(yè)部權(quán)限配置及使用情景，堵塞風(fēng)險(xiǎn)漏洞;立即取消客戶透支權(quán)限，對(duì)限制類權(quán)限要嚴(yán)格履行審批制度;
5、督促營(yíng)業(yè)部暫停銀證通業(yè)務(wù)，并制定計(jì)劃逐步清理;
6、妥善處理很多員工轉(zhuǎn)崗問(wèn)題，避免產(chǎn)生不穩(wěn)定因素，并且制定處置風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)案。
你公司須于xxx6年4月15日前向我局提交整改報(bào)告，我局將在適當(dāng)時(shí)機(jī)對(duì)上述兩家營(yíng)業(yè)部整改情景進(jìn)行復(fù)查。
本次檢查是例行的現(xiàn)場(chǎng)檢查，上述結(jié)論不代表我局對(duì)你公司濟(jì)南兩家證券營(yíng)業(yè)部其它情景的實(shí)質(zhì)性確定。若上述兩家營(yíng)業(yè)部存在其他違法、違規(guī)行為，不得以此次檢查未發(fā)現(xiàn)為由免除法律職責(zé)。
xxx
xxxx年三月二十九日
保密整改通知書(shū) 篇10
xxxx
經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)，施工現(xiàn)場(chǎng)存在下列安全隱患：
事由：于xx年4月6日你同已進(jìn)行xxx廠房層二層模板支撐搭設(shè)工作；
該支撐高度為5.5米屬高支撐體系。經(jīng)我司巡查發(fā)現(xiàn)該高支撐搭設(shè)與施工專項(xiàng)方案不相符，加之現(xiàn)場(chǎng)搭設(shè)的高支模存在較大安全隱患。我司已多次督促你司施工現(xiàn)場(chǎng)管理人員針對(duì)放工專項(xiàng)方案相關(guān)技術(shù)要求，加大巡查整改力度，至今你司對(duì)我司提出的整改要求沒(méi)落實(shí)整改措施，反而繼續(xù)任憑工人進(jìn)行高支模搭設(shè)工序。
由于研究到問(wèn)題的重要性，我司向你司鄭重要求；你司收到通知后必須按相關(guān)要求組織工作人員進(jìn)行返工及加固工作后，通知我司組織人員進(jìn)行初驗(yàn)，合格后才能進(jìn)入下一步施工工序。
如你司堅(jiān)持在沒(méi)有整改的情景下繼續(xù)施工，我司對(duì)該高支模不予以驗(yàn)收，并通知區(qū)安全監(jiān)督站人員介入處理。期間所造成的相關(guān)損失及職責(zé)我司不予以承擔(dān)。
希！施工單位收到通知后進(jìn)行相關(guān)整改，并加強(qiáng)施工現(xiàn)場(chǎng)管理、人員的管理及技術(shù)水平學(xué)習(xí)，從而提高管理人員的職責(zé)心！
限于xx年4月12日前完成整改，并向我單位提出整改復(fù)查申請(qǐng)。
xxx
xxxx年x月xx日
保密整改通知書(shū) 篇11
xxx縣中心敬老院：
xxx5年5月26日上午，縣民政局聯(lián)合縣公安局、縣消防大隊(duì)、縣殘聯(lián)、縣安監(jiān)局對(duì)你單位進(jìn)行了安全生產(chǎn)檢查。經(jīng)過(guò)現(xiàn)場(chǎng)檢查，發(fā)現(xiàn)你單位存在安全隱患，現(xiàn)將安全隱患及整改意見(jiàn)通知如下，請(qǐng)認(rèn)真進(jìn)行整改。
一、存在安全隱患
�。ㄒ唬堑纼�(nèi)未安裝應(yīng)急照明燈；
�。ǘ┪窗惭b室內(nèi)消防栓；
二、整改意見(jiàn)
�。ㄒ唬┌惭b消防栓；
�。ǘ堑纼�(nèi)安裝應(yīng)急照明燈。
以上存在安全隱患及整改意見(jiàn)，請(qǐng)你單位高度重視，認(rèn)真研究，盡快制定整改措施，近期必須整改到位，并將整改情景報(bào)局辦。
xxx縣民政局
xxxx年5月27日
保密整改通知書(shū) 篇12
XXXXX：
經(jīng)查，你(單位)于20XX年9月27日，在XXX學(xué)林雅苑1幢301室，進(jìn)行室內(nèi)裝修時(shí)占用公共空間違反了《住宅室內(nèi)裝飾裝修管理辦法》第十二條的規(guī)定。根據(jù)《住宅室內(nèi)裝飾裝修管理辦法》第三十四條：行政機(jī)關(guān)在作出行政處罰時(shí)，應(yīng)告知當(dāng)事人改正或限期改正違法行為的規(guī)定，現(xiàn)責(zé)令你(單位)自行改正，限于20XX年10月15日16時(shí)前自行拆除墻體恢復(fù)至原來(lái)狀態(tài)。
逾期未改正的，本機(jī)關(guān)將依法從嚴(yán)作出行政處罰決定。
xxx
xxxx年x月xx日
保密整改通知書(shū) 篇13
致XXX業(yè)主：
因貴戶私自對(duì)二層平臺(tái)進(jìn)行XXXXX問(wèn)題。根據(jù)商品房買賣合同第二十條附件四第14條約定，貴戶已違反合同條款�，F(xiàn)以書(shū)面通知貴戶于20XX年X月XX日前自行拆除整改。否則，我處將根據(jù)《商品房買賣合同》約定及政府部門(mén)相關(guān)規(guī)定采取有效處理措施，其一切損失將由貴戶自行負(fù)責(zé)。
特此通知
xxx物業(yè)管理處
二0XX年XX月XX日
保密整改通知書(shū) 篇14
簽發(fā)人：
您單位在XX市XX佳苑4x7x住宅樓違反《安全生產(chǎn)施工條例》及有關(guān)安全生產(chǎn)的文件規(guī)定，特通知你部門(mén)進(jìn)行限期整改。
整改資料：
1、木工、鋼筋工等違章私自接電源線，盤(pán)前走線。
2、現(xiàn)場(chǎng)與料場(chǎng)到處都是鋼筋材料(成品與廢料)，沒(méi)按安全與禮貌施工要求，做到工完、場(chǎng)清、料凈。
3、木工機(jī)械沒(méi)按規(guī)定設(shè)置安全擋板，電鋸現(xiàn)場(chǎng)(異常是電鋸周圍)，廢料沒(méi)及時(shí)清理，存在很大安全隱患。
4、彎曲機(jī)位置不正確，阻礙行走。
限期整改時(shí)光：3日內(nèi)完成整改。
簽收人：
XXXX年X月X日
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