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      2. 財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告

        時(shí)間:2022-12-10 15:03:59 整改報(bào)告 我要投稿

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告

          隨著人們自身素質(zhì)提升,需要使用報(bào)告的情況越來越多,我們?cè)趯憟?bào)告的時(shí)候要注意邏輯的合理性。我敢肯定,大部分人都對(duì)寫報(bào)告很是頭疼的,以下是小編整理的財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告,希望對(duì)大家有所幫助。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告1

          根據(jù)財(cái)政廳《關(guān)于反饋20xx年度省級(jí)預(yù)算資金績效評(píng)價(jià)結(jié)果的函》要求,我廳針對(duì)相關(guān)省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)中反映的問題進(jìn)行了認(rèn)真的整改,分析查找原因,并制定切實(shí)可行的整改措施,具體情況如下:

          一、基本情況

          20xx年省財(cái)政廳組織第三方機(jī)構(gòu)對(duì)我廳20xx年旅游發(fā)展專項(xiàng)資金現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià),得分83.3分,評(píng)價(jià)等級(jí)為“良”。我廳對(duì)相關(guān)相關(guān)項(xiàng)目單位存在的問題進(jìn)行核查,并提出整改要求。結(jié)合相關(guān)項(xiàng)目單位的整改情況,形成該整改報(bào)告。

          二、整改情況

         。ㄒ唬⿲m(xiàng)資金撥付和使用時(shí)效性不強(qiáng)的問題

          1、預(yù)算指標(biāo)下達(dá)不及時(shí)的問題

          20xx年機(jī)構(gòu)合并影響了資金下達(dá)進(jìn)度;20xx年資金已于9月底前全部下達(dá)。我們講督促項(xiàng)目單位進(jìn)展,確保省項(xiàng)目按質(zhì)按量完成,并對(duì)實(shí)現(xiàn)資金安排使用情況進(jìn)行跟蹤問效。

          2、資金使用進(jìn)度慢、結(jié)余大的問題

          省文旅廳對(duì)相關(guān)項(xiàng)目單位進(jìn)行情況核實(shí),一是主要是部分項(xiàng)目存在合同尾款未支付,廳已要求相關(guān)單位加快項(xiàng)目驗(yàn)收進(jìn)度,對(duì)驗(yàn)收達(dá)標(biāo)的項(xiàng)目支付尾款,對(duì)驗(yàn)收未達(dá)標(biāo)的單位按要求收回資金,并取消下一步年度申報(bào)專項(xiàng)資金資格。二是寧鄉(xiāng)市20xx年旅游廁所建設(shè)項(xiàng)目省級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助未使用資金103.9萬元。截止20xx年底,26個(gè)申報(bào)單位共51個(gè)旅游廁所已經(jīng)驗(yàn)收竣工,資金已經(jīng)全部使用完畢。

         。ǘ┎糠謱m(xiàng)資金的管理使用不規(guī)范的問題

          個(gè)別項(xiàng)目單位存在滯留、改變資金用途等行為,資金合計(jì)585萬元,占比現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)金額比例為3.4%。具體情況如下:

          1、個(gè)別單位滯留財(cái)政資金

          省文旅廳對(duì)常德市文化旅游投資開發(fā)集團(tuán)有限公司實(shí)景桃花源貸款項(xiàng)目進(jìn)行核查,核實(shí)情況為由于賬務(wù)處理不當(dāng),進(jìn)一步核實(shí)整改。主要是因?yàn)樘一ㄔ垂芾砦瘑T會(huì)與常德市文旅投存在被征地農(nóng)民社會(huì)保障金的資金結(jié)算,根據(jù)桃花源旅游管理區(qū)管委會(huì)20xx年第13號(hào)會(huì)議紀(jì)要對(duì)常德市文旅投開具了收取被征地農(nóng)民社會(huì)保障金390萬元的收據(jù),所以結(jié)算時(shí)實(shí)付10萬元。但常德市文旅投在進(jìn)行賬務(wù)處理時(shí),未將本級(jí)財(cái)政收取的390萬元被征地農(nóng)民社會(huì)保障金作支出,而是記入了其他應(yīng)收賬款往來,導(dǎo)致出現(xiàn)了財(cái)務(wù)核算問題。目前常德市文旅投已進(jìn)行賬目調(diào)整。

          2、個(gè)別項(xiàng)目改變資金用途的問題

          省文旅廳對(duì)漢壽縣文化旅游廣電體育局帥孟奇故居4A級(jí)景區(qū)創(chuàng)建高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)及研學(xué)拓展活動(dòng)補(bǔ)助項(xiàng)目進(jìn)行核查。一是革命同志故居陳列館建設(shè)需要經(jīng)過項(xiàng)目論證、宣傳部門審批等一系列嚴(yán)格的`審批流程,另,高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)主要是通過現(xiàn)代信息化建設(shè),為人們提供更好的旅游服務(wù),購買大型電子屏、講臺(tái)、聲光設(shè)備、觀眾座椅等多媒體教學(xué)設(shè)備是高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)建設(shè)的一部分;二是安排專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)5萬元用于帥孟奇生平事跡陳列室建設(shè),該項(xiàng)為研學(xué)項(xiàng)目,是必要的,只有前期設(shè)計(jì)得到,才能帶給游客好的體驗(yàn),才對(duì)得起革命先烈;三是廳已要求該單位從縣級(jí)財(cái)政預(yù)算申請(qǐng)28萬元配套資金用于置換故居管理辦公區(qū)域裝修及配套設(shè)施;置換后,該資金將繼續(xù)完善帥孟奇故居景區(qū)高標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)識(shí)系統(tǒng)。下一步廳對(duì)資金使用情況跟進(jìn)。

          3、資金支出手續(xù)不完整的問題

          省文旅廳對(duì)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)部分項(xiàng)目單位存在財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證不規(guī)范、合同未設(shè)立質(zhì)保金條款、驗(yàn)收程序不完善等情況,進(jìn)行核查,涉及的4個(gè)項(xiàng)目單位,均已整改完畢,

          一是婁底雙峰“溪硯制作工藝”非遺旅游產(chǎn)品開發(fā)及花鼓戲演藝重點(diǎn)文化旅游項(xiàng)目,完善了原始憑證,補(bǔ)開了正規(guī)發(fā)票;設(shè)置工程資金支出臺(tái)賬,補(bǔ)充了相關(guān)工程前期資料、項(xiàng)目竣工驗(yàn)收資料。

          二是羅榮桓故里智慧導(dǎo)游系統(tǒng)及標(biāo)識(shí)標(biāo)牌標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)完善了合同,對(duì)弱電項(xiàng)目建設(shè)合同補(bǔ)充了質(zhì)保金條款。

          三是衡東縣白蓮鎮(zhèn)鐵坪村項(xiàng)目、三樟鎮(zhèn)柴山洲村項(xiàng)目均已完善了建設(shè)合同以及相關(guān)票據(jù)。

          4、預(yù)算指標(biāo)混用

          省文旅廳對(duì)預(yù)算指標(biāo)混用情況進(jìn)行核查,一是對(duì)相關(guān)項(xiàng)目單位提出整改要求,限期進(jìn)行整改;二是下一步將通過財(cái)務(wù)培訓(xùn)班進(jìn)行財(cái)務(wù)人員相關(guān)業(yè)務(wù)培訓(xùn),杜絕此類問題的發(fā)生。

         。ㄈ╉(xiàng)目管理方面

          1、市、州對(duì)旅游廁所的補(bǔ)助不規(guī)范

          落實(shí)中央相關(guān)文件精神,旅游廁所建設(shè)是我省加快旅游公共服務(wù)建設(shè),推進(jìn)旅游廁所革命實(shí)施的項(xiàng)目,根據(jù)《湖南省旅游廁所建設(shè)管理新三年行動(dòng)計(jì)劃(20xx-20xx年)》,全省計(jì)劃新建和改擴(kuò)建旅游廁所2600座。我省旅游發(fā)展專項(xiàng)資金中安排的旅游廁所建設(shè)資金,是在國家旅游廁所專項(xiàng)資金補(bǔ)助基礎(chǔ)上補(bǔ)齊缺口,我廳根據(jù)20xx年各地區(qū)已完成旅游廁所項(xiàng)目個(gè)數(shù)予以核撥,補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)為5000元/蹲位,對(duì)于旅游廁所建設(shè)項(xiàng)目的績效評(píng)價(jià),主要是評(píng)估各地區(qū)旅游廁所建設(shè)的整體完成情況。廁所資金屬于中央和省對(duì)地方安排的“先建后補(bǔ)”資金,因此,省級(jí)廁所專項(xiàng)資金安排不存在不規(guī)范的情況。

          2、部分項(xiàng)目政府采購程序欠規(guī)范的問題

          一是省文旅廳對(duì)長沙市望城區(qū)文化旅游廣電體育局、新寧縣文化旅游廣電體育局、郴州市圖書館等三家政府采購程序欠規(guī)范的項(xiàng)目單位進(jìn)行約談,并要求出臺(tái)相關(guān)政策規(guī)范并反饋;二是下一步省文旅廳將對(duì)項(xiàng)目中含有政府采購的項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格檢查,對(duì)存在違規(guī)的項(xiàng)目進(jìn)行暫停,并收回專項(xiàng)資金,并核減該地區(qū)下一年項(xiàng)目申報(bào)的指標(biāo)。三是通過組織市州業(yè)務(wù)培訓(xùn)的機(jī)會(huì),普及政府采購的相關(guān)規(guī)定,鼓勵(lì)市州在相關(guān)法規(guī)的框架下出臺(tái)與自身相適應(yīng)的政府采購政策。

          3、個(gè)別項(xiàng)目申報(bào)績效目標(biāo)不合理的問題

          省文旅廳對(duì)湖南攸縣酒埠江生態(tài)新鎮(zhèn)綜合開發(fā)項(xiàng)目、南岳傳奇古鎮(zhèn)項(xiàng)目整改情況進(jìn)行核查,一是該單位已經(jīng)結(jié)合實(shí)際情況對(duì)績效目標(biāo)進(jìn)行調(diào)整,二是要求對(duì)南岳傳奇古鎮(zhèn)項(xiàng)目加快工程進(jìn)度,盡快達(dá)到運(yùn)營條件。

          4、個(gè)別項(xiàng)目補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)不夠明確

          省文旅廳對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行核查,有以下整改:一是下一步做好資金預(yù)算,明確資金來源;二是根據(jù)項(xiàng)目具體要求,做好預(yù)算工作,精準(zhǔn)測(cè)算資金、分析資金缺口、資金使用計(jì)劃。

          三、下一步打算

          (一)優(yōu)化預(yù)算管理,強(qiáng)化績效的三個(gè)節(jié)點(diǎn)

          一是強(qiáng)化預(yù)算績效管理,在項(xiàng)目申報(bào)初評(píng)時(shí),加大對(duì)預(yù)算績效目標(biāo)的分值評(píng)定,對(duì)績效目標(biāo)不完善的項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)分扣減處理,對(duì)于態(tài)度惡劣的,給與初評(píng)不予通過處理。二是強(qiáng)化項(xiàng)目中期績效目標(biāo)考評(píng),對(duì)未達(dá)到績效目標(biāo)的項(xiàng)目進(jìn)行約談,對(duì)于預(yù)計(jì)無法完成的單位進(jìn)行資金收回處理;三是落實(shí)結(jié)項(xiàng)績效,根據(jù)相關(guān)規(guī)定,對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行績效評(píng)價(jià),劃分績效評(píng)價(jià)檔次,作為下一次項(xiàng)目申報(bào)的依據(jù),對(duì)于完成不力的項(xiàng)目,對(duì)其進(jìn)行資金收回處理,并暫停該地區(qū)一年的相關(guān)項(xiàng)目申報(bào)。

          (二)完善專項(xiàng)資金管理辦法

          一是盡快發(fā)布新的專項(xiàng)資金管理辦法來規(guī)范專項(xiàng)資金的使用。二是下一步細(xì)化專項(xiàng)資金的申報(bào)審核流程,嚴(yán)格績效目標(biāo)管理,明確資金支出范圍。三是強(qiáng)調(diào)花錢必問效,凡是使用省級(jí)旅游專項(xiàng)資金的項(xiàng)目完工后,項(xiàng)目單位必須組織績效評(píng)價(jià),使用省補(bǔ)資金超過100萬元的由當(dāng)?shù)匚穆镁、?cái)政局共同組織評(píng)價(jià)。對(duì)違反“?顚S谩痹瓌t,擠占、挪用專項(xiàng)資金的,兩年內(nèi)不得申請(qǐng)補(bǔ)助。對(duì)未上報(bào)專項(xiàng)資金使用情況和績效評(píng)價(jià)報(bào)告的市縣區(qū),暫停補(bǔ)助下一年度項(xiàng)目資金。

         。ㄈ┘訌(qiáng)項(xiàng)目績效管理

          一是在項(xiàng)目實(shí)施過程中,督促市州主管部門要加強(qiáng)跟蹤監(jiān)督,及時(shí)了解項(xiàng)目執(zhí)行情況,掌握項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、產(chǎn)出效益目標(biāo)實(shí)現(xiàn)狀況,對(duì)不能按計(jì)劃實(shí)施的項(xiàng)目要及時(shí)予以調(diào)整。二是完善項(xiàng)目績效管理指標(biāo)庫建設(shè),通過培訓(xùn)等形式進(jìn)行普及;三是堅(jiān)決打擊項(xiàng)目單位多頭申報(bào)財(cái)政補(bǔ)助行為,采用信息化手段,避免項(xiàng)目單位在省、市縣區(qū)財(cái)政部門分別獲得補(bǔ)助。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告2

          根據(jù)《巴中市財(cái)政局關(guān)于開展20xx年財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)工作的通知》(巴財(cái)監(jiān)績〔20xx〕4號(hào))精神,我局20xx年市級(jí)財(cái)政支出重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目為部門整體支出。按照市財(cái)政局《關(guān)于20xx年市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)存在問題整改的通知》(巴財(cái)監(jiān)績〔20xx〕6號(hào))要求,我局及時(shí)對(duì)20xx年市級(jí)財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)反饋問題進(jìn)行整改,現(xiàn)將有關(guān)情況報(bào)告如下。

          一、部門概況

         。ㄒ唬C(jī)構(gòu)組成

          市投資促進(jìn)局是巴中市人民政府工作部門,為正縣級(jí)。內(nèi)設(shè)辦公室、投促一科、投促二科、項(xiàng)目科、投資服務(wù)科、對(duì)外聯(lián)絡(luò)科等一室五科。

         。ǘC(jī)構(gòu)職能

          負(fù)責(zé)投資促進(jìn)、利用外資等有關(guān)工作,統(tǒng)籌指導(dǎo)全市投資促進(jìn)工作,指導(dǎo)外商投資促進(jìn)和管理工作。參與推進(jìn)我市與國(境)內(nèi)外相關(guān)區(qū)域合作,承擔(dān)我市與國(境)內(nèi)外相關(guān)區(qū)域投資促進(jìn)活動(dòng)的有關(guān)具體工作,承擔(dān)我市與港澳地區(qū)經(jīng)貿(mào)合作有關(guān)工作。參與擬訂全市投資促進(jìn)工作的綜合評(píng)價(jià)體系并組織實(shí)施。參與為外來投資企業(yè)提供相關(guān)服務(wù)的工作,監(jiān)督外來投資企業(yè)執(zhí)行有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及合同、章程的情況。受市政府委托,代管市政府駐上海、重慶、深圳、西安辦事(聯(lián)絡(luò))處。負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護(hù)、審批服務(wù)便民化等工作。完成市委、市政府交辦的其他任務(wù)。

         。ㄈ┤藛T編制

          現(xiàn)有行政編制11 名、事業(yè)編制8名(人員參照公務(wù)員法管理),其中,局長1名,副局長3名;正科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)6名,副科級(jí)領(lǐng)導(dǎo)職數(shù)4名;機(jī)關(guān)工勤編制1名。

          二、部門財(cái)政資金收支情況

          (一)部門財(cái)政資金收入情況。20xx年度財(cái)政撥款收入5866119.79元,其中:上年結(jié)轉(zhuǎn)865596.79元。人員經(jīng)費(fèi)收入2751323.00元、公用經(jīng)費(fèi)收入609000.00元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助收入26200.00元、運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)收入577379.13元、招商引資項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)1902217.66元。

         。ǘ┎块T財(cái)政資金支出情況。20xx年度財(cái)政撥款支出5220245.57元。主要用于以下方面: 人員經(jīng)費(fèi)支出2617024.00元、公用經(jīng)費(fèi)支出582828.76元、對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出26200.00元、運(yùn)轉(zhuǎn)類項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出427442.5元、招商引資項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出1566750.31元。

          三、績效完成情況

          20xx年,“屏對(duì)屏”“線連線”開展網(wǎng)絡(luò)招商活動(dòng)12場(chǎng)次,舉行在線專題推介會(huì)8場(chǎng),洽談項(xiàng)目120余個(gè),“云端”簽約項(xiàng)目11個(gè)。借力20xx中外知名企業(yè)四川行、第八屆巴人文化藝術(shù)節(jié)等省市重大平臺(tái)活動(dòng),舉辦系列投資推介活動(dòng),累計(jì)集中簽約項(xiàng)目169個(gè)、協(xié)議投資345.81億元。促成重慶岸嘉專業(yè)建材生產(chǎn)、居然之家家居城等30個(gè)重大產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目簽約落地。承辦四川省服務(wù)業(yè)“4+6”產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目集中開工巴中分會(huì)場(chǎng)暨巴中市20xx年第二季度重大項(xiàng)目集中開工儀式,集中開工項(xiàng)目146個(gè),總投資446.1億元。

          四、存在問題

         。ㄒ唬┙(jīng)費(fèi)預(yù)算有待進(jìn)一步細(xì)化。績效目標(biāo)申報(bào)經(jīng)費(fèi)預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行數(shù)有一定差異。

          (二)部門項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整程度較高。年中調(diào)減預(yù)算30萬元(招商引資項(xiàng)目),項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整變動(dòng)率為18.59%。

          五、整改措施

         。ㄒ唬┻M(jìn)一步加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算。細(xì)化做實(shí)績效目標(biāo)預(yù)算申報(bào),全力做到經(jīng)費(fèi)預(yù)算與實(shí)際執(zhí)行數(shù)相符。

         。ǘ┣袑(shí)加強(qiáng)財(cái)政資金全過程管控。針對(duì)常態(tài)化項(xiàng)目,加強(qiáng)與財(cái)政部門銜接,積極總結(jié)經(jīng)驗(yàn),持續(xù)優(yōu)化項(xiàng)目管理流程,加強(qiáng)項(xiàng)目支出管理,量入為出,強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn),提升財(cái)政資金使用效益。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告3

          根據(jù)你廳《關(guān)于對(duì)20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目整改的通知》(黔財(cái)績〔20xx〕21號(hào))要求,我委對(duì)納入20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目的“衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金”“省市兒童醫(yī)院項(xiàng)目”“中醫(yī)(民族)藥項(xiàng)目資金”三個(gè)項(xiàng)目,按照績效評(píng)價(jià)報(bào)告,認(rèn)真梳理問題,逐項(xiàng)整改落實(shí),現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下:

          一、存在問題及整改措施

         。ㄒ唬┬l(wèi)生事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助資金項(xiàng)目

          1.存在問題:預(yù)算管理工作有待完善。

          整改措施:在20xx年的預(yù)算編制過程中,加強(qiáng)預(yù)算編制的精細(xì)程度,確保預(yù)算資金的科學(xué)性、細(xì)致性、準(zhǔn)確性。從20xx年起,為了加快項(xiàng)目資金支出進(jìn)度,實(shí)行每月調(diào)度,并擬于6月、9月底和10月中旬、12月上旬四次召開預(yù)算項(xiàng)目支出進(jìn)度調(diào)度會(huì),梳理項(xiàng)目資金支出情況,通報(bào)項(xiàng)目資金的使用進(jìn)度,著力解決項(xiàng)目資金支出進(jìn)度緩慢問題。

         。1)抽樣點(diǎn)中未完成重點(diǎn)?平ㄔO(shè)工作的問題。

          整改措施:已采取措施督促項(xiàng)目單位加快建設(shè)進(jìn)度,未完成項(xiàng)目均已建成并投入使用。

         。2)抽樣點(diǎn)未完成城市社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)工作的問題。

          整改措施:項(xiàng)目單位已完成整改,城市社區(qū)服務(wù)中心設(shè)備及建設(shè)資金已全部使用,建設(shè)資金已完成撥付,其余資金用于配置設(shè)備,并已經(jīng)采購?fù)瓿伞?/p>

         。3)縣級(jí)主管部門資金支付進(jìn)度緩慢的問題。

          整改措施:縣衛(wèi)健局已積極落實(shí)衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展補(bǔ)助專項(xiàng)資金的到位,專題報(bào)告縣委縣政府有關(guān)領(lǐng)導(dǎo),并主動(dòng)對(duì)接縣級(jí)財(cái)政部門進(jìn)行資金籌集下?lián),截?0xx年4月9日,在資金調(diào)度極度困難的情況下,多方籌集資金對(duì)部分專項(xiàng)資金實(shí)施下?lián)艿巾?xiàng)目實(shí)施單位。

         。4)部分醫(yī)院項(xiàng)目資金支出不規(guī)范的問題。

          整改措施:依據(jù)《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國政府采購法施行條例》等相關(guān)法規(guī),從審批到招標(biāo)到采購到績效評(píng)價(jià)嚴(yán)格按照規(guī)定程序執(zhí)行,且自20xx年起所有項(xiàng)目資金嚴(yán)格按照規(guī)定項(xiàng)目和用途進(jìn)行使用。完善了項(xiàng)目資金管理流程,制定了《醫(yī)院項(xiàng)目資金管理辦法》,對(duì)項(xiàng)目資金使用全程監(jiān)督,提高資金使用的效率。加強(qiáng)了業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)與培訓(xùn),組織了財(cái)務(wù)、設(shè)備、信息等各業(yè)務(wù)科室人員全面學(xué)習(xí)相關(guān)政策法規(guī),深入探索科學(xué)的評(píng)價(jià)方法,研究和制定與醫(yī)院發(fā)展相適應(yīng)的指標(biāo)評(píng)價(jià)體系,以規(guī)范資金使用流程,提高資金使用效率。

          2.存在問題:專項(xiàng)資金管理體系不健全,制度不完善。

          整改措施:根據(jù)《貴州省省級(jí)財(cái)專項(xiàng)資金管理辦法和貴州省省級(jí)財(cái)政資金審批管理辦法》(黔府辦發(fā)〔20xx〕34號(hào))的要求,對(duì)專項(xiàng)資金管理辦法進(jìn)行修改,按照“一個(gè)專項(xiàng)資金、一個(gè)管理辦法”的要求,針對(duì)專項(xiàng)資金制定管理辦法。再次就我委資金分配的內(nèi)部流程進(jìn)行優(yōu)化,強(qiáng)化了各處局的時(shí)間約束和責(zé)任,確保資金按時(shí)提交財(cái)政及時(shí)下達(dá)。

          3.存在問題:績效理念尚未牢固樹立,績效激勵(lì)約束作用不強(qiáng)。

          整改措施:已組織相關(guān)處局對(duì)績效評(píng)價(jià)報(bào)告中指出的問題進(jìn)行認(rèn)真學(xué)習(xí)、分析和整改,提高全面績效管理意識(shí),做到立行整改,舉一反三,防止問題再次發(fā)生;按照“誰主管、誰負(fù)責(zé)”“花錢必問效、無效必問責(zé)”的要求,進(jìn)一步落實(shí)責(zé)任制,加強(qiáng)績效管理,提高績效管理能力和水平,細(xì)化項(xiàng)目實(shí)施方案,明確組織領(lǐng)導(dǎo)形式和工作協(xié)調(diào)機(jī)制,明確實(shí)施機(jī)構(gòu)的工作范圍和職責(zé)劃分,將績效考核結(jié)果與次年的資金分配掛鉤。

         。ǘ┕⑨t(yī)院項(xiàng)目資金

          4.存在問題:個(gè)別醫(yī)院項(xiàng)目資金管理不規(guī)范。

         。1)自籌資金落實(shí)不到位問題。

          整改措施:醫(yī)院已從自有資金中落實(shí)到項(xiàng)目資金中。

         。2)會(huì)計(jì)核算不規(guī)范。

          整改措施:針對(duì)部分醫(yī)院在項(xiàng)目實(shí)施過程中未按項(xiàng)目批復(fù)口徑對(duì)建設(shè)資金進(jìn)行專賬核算的問題。已在“在建工程”科目下按項(xiàng)目類別設(shè)立專賬核算。

          5.存在問題:項(xiàng)目管理不到位。

          整改措施:根據(jù)項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)報(bào)告提出的整改要求,成立工作專班,強(qiáng)化項(xiàng)目過程管理,加快推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度。同時(shí),與發(fā)改委等部門就項(xiàng)目的立項(xiàng)、規(guī)劃、建設(shè)等相關(guān)手續(xù)積極溝通協(xié)調(diào),并請(qǐng)相關(guān)政府職能部門現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo)和技術(shù)支持。由于個(gè)別建設(shè)項(xiàng)目在初步設(shè)計(jì)階段對(duì)可研批復(fù)的項(xiàng)目投資、建設(shè)規(guī)模、建設(shè)內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整,在取得初步設(shè)計(jì)批復(fù)后,嚴(yán)格按照初步設(shè)計(jì)批復(fù)所附的概算審定表中各類工程的概算投資進(jìn)行資金控制,并根據(jù)項(xiàng)目的各類工程按照概算投資中的分項(xiàng)概算,編制相應(yīng)的招標(biāo)控制價(jià)報(bào)住建部門建設(shè)工程造價(jià)管理站備案。

         。ㄈ┲嗅t(yī)(民族)藥項(xiàng)目資金

          6.存在問題:財(cái)政資金配置不夠合理,碎片化突出,項(xiàng)目實(shí)施效果不理想。

          整改措施:根據(jù)《貴州省衛(wèi)生健康委20xx年中醫(yī)(民族)藥項(xiàng)目資金績效評(píng)價(jià)報(bào)告》中發(fā)現(xiàn)的問題和建議,已對(duì)全省項(xiàng)目單位進(jìn)行通報(bào),督促各市州中醫(yī)藥行政管理部門及項(xiàng)目單位落實(shí)項(xiàng)目資金,跟進(jìn)項(xiàng)目進(jìn)度。通過至上而下的整改要求,各項(xiàng)目單位充分認(rèn)識(shí)到中醫(yī)藥項(xiàng)目資金的重要性和必要性,積極整改,在次年的資金安排中做了調(diào)整。

          二、下一步工作打算

         。ㄒ唬┘涌熨Y金撥付,保證資金及時(shí)到位。

          建立聯(lián)合工作機(jī)制,加快資金的分配及下達(dá)。制定資金分配方案,以保證資金及時(shí)下達(dá)到項(xiàng)目實(shí)施單位及項(xiàng)目能夠如期開展。

          (二)建立全過程預(yù)算績效管理鏈條,提高資金執(zhí)行效率。

          逐步建立起全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,并要求各級(jí)衛(wèi)健部門,協(xié)助項(xiàng)目實(shí)施單位建立預(yù)算執(zhí)行負(fù)責(zé)制度,加強(qiáng)對(duì)資金使用情況的事中管理和監(jiān)督,提高預(yù)算執(zhí)行的管理水平,保證預(yù)算執(zhí)行能如期推進(jìn)。

         。ㄈ┘訌(qiáng)資金管理和監(jiān)督,健全資金使用規(guī)范。

          一是要求各項(xiàng)目實(shí)施單位建立并完善內(nèi)部控制體系,嚴(yán)格財(cái)務(wù)紀(jì)律,保證專項(xiàng)資金分賬核算,?顚S茫WC專項(xiàng)資金切實(shí)用于專項(xiàng)項(xiàng)目支出;二是加大監(jiān)督檢查工作力度。不定期的對(duì)專項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,及時(shí)整改,以保障資金使用的規(guī)范性。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告4

          進(jìn)一步提高財(cái)政資金的使用效益,提高財(cái)政管理效率和提高公共服務(wù)水平。根據(jù)中共省委、省人民政府關(guān)于《全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》和縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)<全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績效管理工作的實(shí)施意見>的通知》及縣財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知》文件精神并結(jié)合實(shí)際情況,對(duì)20xx年財(cái)政項(xiàng)目支出開展績效評(píng)價(jià)工作。

          一、項(xiàng)目基本情況

          根據(jù)《縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)扶持辦法的通知》的要求,20xx年對(duì)縣20xx年先進(jìn)工業(yè)企業(yè)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助,獎(jiǎng)勵(lì)標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按照獎(jiǎng)補(bǔ)文件執(zhí)行,20xx年共計(jì)獎(jiǎng)補(bǔ)工業(yè)企業(yè)34家,應(yīng)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金104萬元,實(shí)際發(fā)放金額99萬元。

          二、評(píng)價(jià)工作開展及項(xiàng)目情況

          (一)選點(diǎn)方式

          根據(jù)縣人民政府辦公室《關(guān)于印發(fā)<全面推進(jìn)財(cái)政預(yù)算績效管理工作的實(shí)施意見>的通知》和縣人民政府辦公室《關(guān)于<全面實(shí)施財(cái)政預(yù)算績效管理的推進(jìn)方案>的通知》及縣財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知》等文件,等文件,對(duì)縣20xx年縣級(jí)財(cái)政支出100萬及以上項(xiàng)目實(shí)施績效評(píng)價(jià)。

          根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施過程中對(duì)收集的數(shù)據(jù)實(shí)施統(tǒng)計(jì)分析程序后,選取個(gè)別樣本(如數(shù)量大或金額大)進(jìn)行單獨(dú)隨機(jī)抽樣核查對(duì)象。

          (二)評(píng)價(jià)指標(biāo)

          根據(jù)縣財(cái)政局《關(guān)于印發(fā)<財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作實(shí)施方案>的通知文件的項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系及本項(xiàng)目特點(diǎn),按共性指標(biāo)60分(具體為績效目標(biāo)15分,項(xiàng)目決策15分,項(xiàng)目管理20分,項(xiàng)目完成10分)和個(gè)性指標(biāo)40分(具體為功能實(shí)現(xiàn)20,項(xiàng)目效果20)設(shè)計(jì)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

          (三)評(píng)價(jià)方法

          項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)按照前期準(zhǔn)備階段、自評(píng)階段、實(shí)施評(píng)價(jià)階段、報(bào)告撰寫階段、結(jié)果運(yùn)用階段五個(gè)階段的工作流程,以現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)為主、非現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)為輔,開展績效評(píng)價(jià)工作。在項(xiàng)目點(diǎn)現(xiàn)場(chǎng)通過詢問、溝通、聽取介紹了解項(xiàng)目具體情況,收集項(xiàng)目立項(xiàng)文件等依據(jù),查閱財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)憑證、賬簿,檢查項(xiàng)目預(yù)算審批、資金支付等內(nèi)容,實(shí)地走訪、收集滿意度調(diào)查問卷,記錄工作底稿,獲取充分依據(jù)以客觀公正評(píng)價(jià)20xx工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果考核項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)情況。

         。ㄋ模┰u(píng)分方法

          根據(jù)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》和《中共省委省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》、《全省預(yù)算績效管理工作推進(jìn)方案》)、《財(cái)政廳關(guān)于開展20xx年政策和項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)工作的通知》)文件精神及本項(xiàng)目特點(diǎn),對(duì)項(xiàng)目按:“分級(jí)評(píng)分法:指標(biāo)評(píng)分設(shè)置n級(jí)權(quán)重,指標(biāo)得分按指標(biāo)值所處區(qū)間的權(quán)重計(jì)算”和“比率分值法:對(duì)存在比率的指標(biāo),按比率乘以指標(biāo)分值計(jì)算得分”評(píng)分。

         。ㄎ澹┗A(chǔ)數(shù)據(jù)

          20xx年工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼項(xiàng)目總表如下:

          三、評(píng)價(jià)結(jié)論及績效分析

         。ㄒ唬┰u(píng)價(jià)結(jié)論

          項(xiàng)目績效自評(píng)及評(píng)價(jià)結(jié)果:工業(yè)企業(yè)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)項(xiàng)目完成績效自評(píng),滿分為100分,自評(píng)實(shí)際得分為95分。詳見評(píng)分表:自評(píng)結(jié)果:總體上看,工業(yè)企業(yè)考核結(jié)果獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目目標(biāo)明確、決策依據(jù)充分,資金由財(cái)政局劃撥縣經(jīng)商科技局,再由縣經(jīng)商科技局發(fā)放到每個(gè)企業(yè)的對(duì)公賬戶,未發(fā)現(xiàn)虛報(bào)項(xiàng)目套取財(cái)政資金和不符合申報(bào)條件情況,未發(fā)現(xiàn)截留、擠占、挪用專項(xiàng)資金的情況。但是項(xiàng)目在監(jiān)督管理等方面存在一定的問題。

         。ǘ┛冃Х治

          1.項(xiàng)目決策

          項(xiàng)目實(shí)施必要性和可行性:根據(jù)制定《縣人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展考核獎(jiǎng)勵(lì)扶持辦法的通知》辦法,明確了對(duì)先進(jìn)工業(yè)企業(yè)的扶持獎(jiǎng)勵(lì),項(xiàng)目的實(shí)施能更加有力地推進(jìn)縣委、縣政府“工業(yè)強(qiáng)縣”戰(zhàn)略,加速工業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí),進(jìn)一步擴(kuò)大經(jīng)濟(jì)總量,提供工業(yè)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行質(zhì)量和效益,提升我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)綜合實(shí)力和競(jìng)爭力,充分強(qiáng)調(diào)企業(yè)發(fā)展工業(yè)經(jīng)濟(jì)的積極性、主動(dòng)性,充分發(fā)揮政策激勵(lì)、政策引導(dǎo)、政策扶持、促進(jìn)發(fā)展的作用。

          2.項(xiàng)目管理

          該項(xiàng)目嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度、財(cái)務(wù)處理及時(shí)、會(huì)計(jì)核算規(guī)范。

          3.項(xiàng)目績效

          項(xiàng)目目標(biāo)完成情況:20xx年,項(xiàng)目資金應(yīng)發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助資金104萬元,實(shí)際發(fā)放金額99萬元,未發(fā)放的5萬元是新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)九業(yè)食品有限公司在事中監(jiān)管時(shí),發(fā)現(xiàn)企業(yè)處于停產(chǎn)階段。具體明細(xì)如下:新增規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)獎(jiǎng)17個(gè),應(yīng)發(fā)放金額85萬元,已劃撥80萬元;工業(yè)總產(chǎn)值、主營業(yè)務(wù)收入、利潤任務(wù)主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)獎(jiǎng)17個(gè)企業(yè),應(yīng)發(fā)放金額17萬元,已發(fā)放金額17萬元;主營業(yè)務(wù)收入上臺(tái)階獎(jiǎng)1個(gè)企業(yè),應(yīng)劃撥金額5萬元,已劃撥5萬元。支付依據(jù)合規(guī)合法。

          項(xiàng)目效益情況:通過發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助,有力推動(dòng)我縣工業(yè)企業(yè)發(fā)展動(dòng)力,提供了我縣工業(yè)經(jīng)濟(jì)的綜合實(shí)力和競(jìng)爭力,為加快建設(shè)南向開放民族區(qū)域經(jīng)濟(jì)強(qiáng)縣,為加快建成全省經(jīng)濟(jì)副中心貢獻(xiàn)更多的力量。

          五、存在主要問題

          項(xiàng)目管理資料不完整問題。

          六、相關(guān)措施建議

          及時(shí)收集整理對(duì)工業(yè)企業(yè)的考核監(jiān)督相關(guān)資料,歸檔整理到企業(yè)監(jiān)督檢查的相關(guān)圖片與簡報(bào)信息資料,對(duì)照企業(yè)績效目標(biāo)完成情況,對(duì)取得的成效、存在的問題,建立工作底稿,完善項(xiàng)目管理資料。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告5

          根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于督促預(yù)算部門做好20xx年度財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題整改的函》要求,20xx年度財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題整改情況涉及我廳的有5個(gè)項(xiàng)目問題,我廳高度重視,按照貴廳反饋的各個(gè)項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)報(bào)告要求,針對(duì)每個(gè)項(xiàng)目問題,逐個(gè)逐條進(jìn)行落實(shí)整改,現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下:

          一、貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金整改情況

          績效評(píng)價(jià)該項(xiàng)目有5個(gè)問題需要整改,現(xiàn)已完成整改5個(gè),整改完成率100%。

          1.針對(duì)政策宣傳不到位的問題。(整改情況:已完成)

          一是將《省財(cái)政廳 省工業(yè)和信息化廳 省國資委關(guān)于印發(fā)〈貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法〉的通知》(黔財(cái)工〔20xx〕207號(hào))、《省財(cái)政廳關(guān)于印發(fā)〈貴州省預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法〉的通知》(黔財(cái)績〔20xx〕24號(hào))轉(zhuǎn)發(fā)至28戶社區(qū)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)和省屬國有困難企業(yè),要求組織本單位相關(guān)業(yè)務(wù)人員進(jìn)行學(xué)習(xí)。二是采取上門輔導(dǎo)的方式進(jìn)行深入宣傳,促進(jìn)社區(qū)和困難企業(yè)的相關(guān)業(yè)務(wù)人員了解掌握相關(guān)政策規(guī)定,強(qiáng)化資金管理使用的政策意識(shí)和績效管理意識(shí)。

          2.針對(duì)資金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)未明確的問題。(整改情況:已完成)

          一是加強(qiáng)對(duì)未制定困難補(bǔ)助發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)和省屬國有困難企業(yè)的督查和指導(dǎo),認(rèn)真制訂符合實(shí)際情況的經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。二是對(duì)已制定困難補(bǔ)助發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)的社區(qū)管理服務(wù)機(jī)構(gòu)和省屬國有困難企業(yè),要求結(jié)合實(shí)際情況進(jìn)行修改完善。2月底前,28戶社區(qū)和困難企業(yè)已全部制定和完善了本企業(yè)的資金發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。

          3.針對(duì)資金申請(qǐng)程序不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)

          嚴(yán)格執(zhí)行《貴州省國有企業(yè)脫困與產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法》以及有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的要求,進(jìn)一步規(guī)范省國有企業(yè)脫困資金的申報(bào)流程,明確工作要求,嚴(yán)肅工作紀(jì)律。從20xx年起,嚴(yán)格按規(guī)定程序進(jìn)行申報(bào),依法依規(guī)按程序履行資金申請(qǐng)手續(xù)。

          4.針對(duì)資金使用過程不規(guī)范的問題。(整改情況:已完成)

          六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局挪用資金主要用于脫貧攻堅(jiān)工作,針對(duì)此問題進(jìn)行了嚴(yán)肅、認(rèn)真的整改。一是責(zé)成六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局對(duì)挪用資金事宜做出深刻檢討。二是督促指導(dǎo)六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局,按照有關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律的要求認(rèn)真制定整改措施、落實(shí)整改責(zé)任、完成整改任務(wù)。目前,六盤水市鐘山區(qū)杉樹林鉛鋅礦社區(qū)服務(wù)管理局已將挪用于脫貧攻堅(jiān)工作的“扶貧資助款”清理還原。三是督促有困難補(bǔ)助資金的社區(qū)和困難企業(yè)認(rèn)真汲取經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn),舉一反三,深入查找以往工作中可能存在的疏漏和問題,及時(shí)制定并采取切實(shí)有效的工作措施,規(guī)范和完善資金管理使用的各類記賬憑證,杜絕類式問題的再次發(fā)生,確保財(cái)政資金的高效規(guī)范、安全合理使用。

          5.針對(duì)績效管理意識(shí)薄弱的問題。(整改情況:已完成)

          一是認(rèn)真?zhèn)鬟_(dá)學(xué)習(xí)和領(lǐng)會(huì)《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《中共貴州省委 貴州省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的`實(shí)施意見》等文件精神,進(jìn)一步統(tǒng)一思想、提高認(rèn)識(shí),牢固樹立“花錢必問效、無效必問責(zé)”的預(yù)算績效管理意識(shí)。二是從20xx年起,嚴(yán)格執(zhí)行《中共中央國務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的意見》《中共貴州省委 貴州省人民政府關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績效管理的實(shí)施意見》等有關(guān)規(guī)定,強(qiáng)化預(yù)算績效管理,依法開展預(yù)算績效管理工作,進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用效益。

          下步工作打算:

          1.持續(xù)開展宣傳工作。通過深入的政策宣傳,提高政治站位,不斷強(qiáng)化資金管理使用的政策意識(shí)和績效管理意識(shí)。一是開展上門輔導(dǎo)與政策宣傳解讀;二是鑒于疫情的實(shí)際情況,擬于5月期間開展一次會(huì)議培訓(xùn)。

          2.加強(qiáng)督促指導(dǎo)工作。通過督查、巡查等方式,促進(jìn)資金的規(guī)范管理及使用。一是會(huì)同省財(cái)政廳對(duì)有困難補(bǔ)助資金的社區(qū)和困難企業(yè)進(jìn)行督查;二是組織整改單位進(jìn)行“回頭看”。

          3.堅(jiān)持資金申請(qǐng)程序。各社區(qū)和困難企業(yè)必須依法依規(guī)按程序履行資金申請(qǐng)手續(xù),并長期堅(jiān)持。

          二、貴州省錦繡計(jì)劃專項(xiàng)資金整改情況

          績效評(píng)價(jià)該項(xiàng)目有9個(gè)問題需要整改,現(xiàn)已完成整改8個(gè),正推進(jìn)整改1個(gè),整改完成率88.89%。

          1.省工信廳未單列錦繡計(jì)劃專項(xiàng)資金預(yù)算安排。(整改情況:已完成)

          省工業(yè)和信息化發(fā)展專項(xiàng)資金切塊管理,中小專項(xiàng)提出了年度預(yù)算指標(biāo)及績效目標(biāo),強(qiáng)化了預(yù)算管理和目標(biāo)約束,申報(bào)指南中已明確民族民間工藝品產(chǎn)業(yè)發(fā)展是支持重點(diǎn)之一,不宜再單列錦繡計(jì)劃類別。

          2.項(xiàng)目實(shí)施管理辦法未明確各類項(xiàng)目的申請(qǐng)、驗(yàn)收程序,缺少具體的管理細(xì)則。(整改情況:已完成)

          已擬定《貴州省中小企業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》,已明確各類項(xiàng)目的申請(qǐng)、驗(yàn)收程序,制定了錦繡計(jì)劃專項(xiàng)資金管理規(guī)程。

          3.項(xiàng)目實(shí)施單位資金申請(qǐng)程序不規(guī)范。(整改情況:已完成)

          年度申報(bào)通知中已明確資金申請(qǐng)程序。

          4.項(xiàng)目實(shí)施單位資金使用過程不規(guī)范。(整改情況:已完成)

          在下達(dá)專項(xiàng)資金計(jì)劃文件時(shí)要求項(xiàng)目單位按照項(xiàng)目管理和專項(xiàng)管理相關(guān)規(guī)定進(jìn)行資金管理,項(xiàng)目要單獨(dú)核算、單獨(dú)管理。

          5.存在可回收資金。(整改情況:整改中)

          已與銅仁市工信局、貴州省松桃梵凈山苗族文化旅游產(chǎn)品開發(fā)有限公司進(jìn)行多次溝通,20xx年1月29日,銅仁市工信局、財(cái)政局驗(yàn)收組再次對(duì)該企業(yè)以前年度獲資金支持項(xiàng)目進(jìn)行驗(yàn)收,并提出了整改要求。

          6.部門協(xié)同管理較弱,省直部門間溝通較少。(整改情況:已完成)

          已明確省工信廳、省婦聯(lián)各自報(bào)送專項(xiàng)資金中長期和年度績效目標(biāo)及指標(biāo),每年通過網(wǎng)上預(yù)算管理系統(tǒng)報(bào)省財(cái)政廳審核并通過省人代會(huì)審議,強(qiáng)化了預(yù)算管理和目標(biāo)約束。

          7.項(xiàng)目的過程管理較弱,項(xiàng)目實(shí)施單位并未按照錦繡計(jì)劃專項(xiàng)資金管理辦法,開展項(xiàng)目績效管理、資金監(jiān)督、項(xiàng)目管理等工作。(整改情況:已完成)

          專項(xiàng)資金下達(dá)時(shí),已將績效目標(biāo)分解下達(dá)至各市州,督促各市州工信部門加強(qiáng)資金申報(bào)管理及績效目標(biāo)設(shè)定,提高資金使用效益。

          8.項(xiàng)目實(shí)施單位檔案管理能力較弱,核心資料有缺失。(整改情況:已完成)

          20xx年我廳建立了“貴州省工業(yè)和信息化項(xiàng)目網(wǎng)上管理系統(tǒng)”,要求所有項(xiàng)目申報(bào)資料通過系統(tǒng)上傳,做到全部資料可留痕、可查詢。

          9.項(xiàng)目實(shí)施單位的績效管理意識(shí)較弱。除省本級(jí)項(xiàng)目外,其他所有項(xiàng)目均未做績效自評(píng)、項(xiàng)目申請(qǐng)時(shí)未設(shè)置績效目標(biāo),績效管理工作未宣貫到縣。(整改情況:已完成)

          加大對(duì)專項(xiàng)資金管理工作的宣傳力度,及時(shí)將專項(xiàng)資金申報(bào)及管理相關(guān)政策文件在我廳官網(wǎng)上公布及下發(fā)各市州,同時(shí)加大對(duì)市州專項(xiàng)管理人員的工作指導(dǎo)力度,提高相關(guān)人員工作水平,強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施單位的績效管理意識(shí)。20xx年1月13日至15日,對(duì)各市(州)、貴安新區(qū)、部分縣級(jí)工信主管部門及企業(yè)進(jìn)行了省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金申報(bào)等中小企業(yè)政策解讀培訓(xùn)。

          下一步工作打算:1.進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算績效管理理念,加大對(duì)專項(xiàng)資金管理工作的宣傳力度。繼續(xù)加大對(duì)市州專項(xiàng)管理人員的工作指導(dǎo)力度,提高相關(guān)人員工作水平,強(qiáng)化項(xiàng)目實(shí)施單位的績效管理意識(shí)。2.進(jìn)一步完善專項(xiàng)資金日常管理工作機(jī)制,繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)錦繡計(jì)劃專項(xiàng)資金項(xiàng)目的監(jiān)督與管理,準(zhǔn)確掌握項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度,督促各市州做好項(xiàng)目驗(yàn)收工作。繼續(xù)督促有關(guān)市州做好現(xiàn)場(chǎng)勘查項(xiàng)目存在問題整改工作。

          三、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命12大特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)--刺梨產(chǎn)業(yè)整改情況

          績效評(píng)價(jià)該項(xiàng)目有7個(gè)問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個(gè),正推進(jìn)整改1個(gè),整完成改率85.71%。

          1.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)僅有三年發(fā)展推進(jìn)方案,未明確分年度實(shí)施內(nèi)容、實(shí)施數(shù)量、詳細(xì)進(jìn)度安排及執(zhí)行計(jì)劃,導(dǎo)致市縣級(jí)主管部門難以準(zhǔn)確把握政策導(dǎo)向,不能及時(shí)組織項(xiàng)目申報(bào)”的問題。(整改情況:已完成)

          省刺梨產(chǎn)業(yè)工作專班已于20xx年印發(fā)《貴州省刺梨產(chǎn)業(yè)20xx年工作要點(diǎn)》,進(jìn)一步細(xì)化落實(shí)實(shí)施方案。委托中鼎資信評(píng)價(jià)服務(wù)有限公司對(duì)20xx年安排刺梨專項(xiàng)資金自評(píng),細(xì)化整改措施,推進(jìn)整改工作落實(shí),并于20xx年2月8日印發(fā)《貴州刺梨產(chǎn)業(yè)20xx年高質(zhì)量發(fā)展工作要點(diǎn)》。

          2.關(guān)于“省林業(yè)局未完全按照要求開展績效自評(píng)”的問題。(整改情況:已完成)

          據(jù)省林業(yè)局《20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目問題整改情況反饋表》反饋:“已重新認(rèn)真按照省財(cái)政廳《關(guān)于開展20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作的通知》(黔財(cái)績〔20xx〕11號(hào))要求開展績效自評(píng),有關(guān)工作經(jīng)對(duì)接后,華昆公司已認(rèn)可,達(dá)到相關(guān)要求”。

          3.關(guān)于“刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個(gè)縣(區(qū))10個(gè)項(xiàng)目中,有三個(gè)項(xiàng)目尚處于協(xié)議簽訂、設(shè)備采購過程,進(jìn)度較慢”的問題。(整改情況:已完成)

          畢節(jié)王老吉公司“王老吉貴州刺梨重點(diǎn)招商引資項(xiàng)目”已于20xx年11月進(jìn)入正常生產(chǎn)階段;貴定綠視野公司“刺梨種植加工項(xiàng)目”已基本建設(shè)完工,已投入生產(chǎn);貴定山王果公司“刺梨原汁擴(kuò)能提產(chǎn)及刺梨精深加工項(xiàng)目”按計(jì)劃進(jìn)行建設(shè),目前正在進(jìn)行廠房鋼構(gòu)建設(shè);貴定敏子食品公司“技改擴(kuò)建項(xiàng)目”設(shè)備已進(jìn)場(chǎng),正在修建冷庫,部分場(chǎng)地已完成場(chǎng)平。下步將督促企業(yè)加快建設(shè)進(jìn)度,確保資金到位,項(xiàng)目建設(shè)見實(shí)效。

          4.關(guān)于“惠水縣僅對(duì)刺梨加工企業(yè)開展督導(dǎo)調(diào)研,未形成全面檢查”的問題。(整改情況:已完成)

          據(jù)惠水縣工業(yè)和信息化局《20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)項(xiàng)目問題整改情況反饋表》反饋:“我縣貴州潮映大健康飲料有限公司20xx年獲批的500萬元扶持資金為刺檸吉加工企業(yè),屬于加工項(xiàng)目,不涉及其他產(chǎn)業(yè)”。

          5.關(guān)于“個(gè)別項(xiàng)目資金滯留縣(市、區(qū))級(jí)財(cái)政部門。截止20xx年6月,水城縣年產(chǎn)12萬噸刺梨鮮果深加工建設(shè)項(xiàng)目,已達(dá)到資金撥付條件,經(jīng)了解因縣級(jí)財(cái)政資金撥付壓力較大,資金及時(shí)撥付存在困難,項(xiàng)目補(bǔ)助資金500萬元仍未撥付”的問題。(整改情況:整改中)

          六盤水市、水城區(qū)工業(yè)和信息化部門已按要求指導(dǎo)企業(yè)完成相關(guān)申請(qǐng)撥付資料,并多次與區(qū)財(cái)政部門溝通,但是因財(cái)政資金撥付壓力較大,資金及時(shí)撥付存在困難,項(xiàng)目補(bǔ)助資金500萬元仍未撥付,已積極對(duì)接財(cái)政部門協(xié)調(diào)撥付。

          6.關(guān)于“多數(shù)縣級(jí)行業(yè)主管部門未開展專項(xiàng)檢查,如刺梨產(chǎn)業(yè)抽查的5個(gè)縣是在安全生產(chǎn)檢查過程中將刺梨產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目實(shí)施情況作為一項(xiàng)檢查內(nèi)容”的問題。(整改情況:已完成整改)

          已按照刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金的各項(xiàng)要求再次對(duì)申報(bào)項(xiàng)目進(jìn)行專項(xiàng)檢查,對(duì)企業(yè)獲批資金使用情況進(jìn)行核實(shí)。同時(shí)對(duì)企業(yè)項(xiàng)目進(jìn)度進(jìn)行跟蹤檢查。

          7.“未建立監(jiān)督檢查制度。本次抽查的5個(gè)縣(區(qū))中,項(xiàng)目主管部門均未按項(xiàng)目省級(jí)實(shí)施方案、省級(jí)資金管理辦法和部門職能職責(zé)要求建立監(jiān)督檢查制度,監(jiān)督檢查制度建設(shè)有待完善”的問題。(整改情況:已完成)

          已按照《貴州省農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》《貴州省農(nóng)村革命刺梨產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金申報(bào)指南》要求申報(bào)項(xiàng)目及落實(shí)專項(xiàng)資金,及時(shí)核查企業(yè)資金使用情況,督促項(xiàng)目進(jìn)度。例如,貴定縣工業(yè)和信息化局結(jié)合工作實(shí)際制定《貴定縣工業(yè)和信息化局農(nóng)村產(chǎn)業(yè)革命刺梨產(chǎn)業(yè)專項(xiàng)資金管理制度》,以落實(shí)資金監(jiān)督檢查工作。

          下步工作打算:結(jié)合重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)工作反應(yīng)情況,進(jìn)一步加強(qiáng)專項(xiàng)資金管理,做好項(xiàng)目的審核與跟進(jìn),加強(qiáng)項(xiàng)目資金績效管理,確保資金使用規(guī)范。一是加強(qiáng)項(xiàng)目過程管理,規(guī)范專項(xiàng)資金核算。對(duì)項(xiàng)目申報(bào)企業(yè)加強(qiáng)指導(dǎo),規(guī)范企業(yè)申報(bào)資料。督促項(xiàng)目實(shí)施單位規(guī)范財(cái)務(wù)管理、提高績效意識(shí)。指導(dǎo)各級(jí)項(xiàng)目、資金主管部門應(yīng)嚴(yán)格按照相關(guān)財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)審核,規(guī)范撥付流程。二是切實(shí)敦促項(xiàng)目實(shí)施,提高資金到位率。敦促各項(xiàng)目實(shí)施主體,加快項(xiàng)目建設(shè),嚴(yán)格對(duì)項(xiàng)目施工情況、生產(chǎn)線改造、設(shè)備購進(jìn)安裝等進(jìn)行跟蹤督促;敦促主管部門應(yīng)在收到資金撥付申請(qǐng)后,對(duì)于已經(jīng)達(dá)到資金撥付條件的項(xiàng)目,應(yīng)及時(shí)撥付補(bǔ)助資金,以加快項(xiàng)目進(jìn)度。

          三是完善監(jiān)督檢查制度,嚴(yán)格落實(shí)監(jiān)督檢查。完善健全監(jiān)督檢查工作,以此對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行規(guī)范化管理。切實(shí)有效履行監(jiān)督檢查責(zé)任,優(yōu)化檢查工作,定期、不定期對(duì)資金使用情況進(jìn)行督促,并將資金使用績效作為預(yù)算資金分配的重要依據(jù)。

          四、貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金整改情況

          績效評(píng)價(jià)該項(xiàng)目有6個(gè)問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個(gè),整改完成率100%。

          1.基金運(yùn)營存在合規(guī)性問題——基金財(cái)產(chǎn)托管不合規(guī)。(整改情況:已完成)

          基金財(cái)產(chǎn)托管并無不合規(guī)。根據(jù)《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金方案》明確了工業(yè)基金將選定多家合作銀行作為合作方!顿F州省產(chǎn)業(yè)投資基金管理暫行辦法》(黔府辦法〔20xx〕5號(hào))中規(guī)定,由基金托管人對(duì)基金貨幣資產(chǎn)進(jìn)行托管,其本質(zhì)目的便是由專業(yè)金融機(jī)構(gòu)作為第三方參與基金的資金管理,以確保基金資產(chǎn)的獨(dú)立性、安全性。工業(yè)基金一方面本著審慎性原則,從所有金融機(jī)構(gòu)中挑選14家經(jīng)營作風(fēng)穩(wěn)健,經(jīng)營行為規(guī)范,具備高效清算、交割能力,擁有足夠熟悉托管業(yè)務(wù)專職人員的銀行進(jìn)行合作,簽訂相關(guān)托管/監(jiān)管協(xié)議,對(duì)基金資產(chǎn)開立獨(dú)立托管/監(jiān)管賬戶,按約定對(duì)工業(yè)基金提供的劃款資料進(jìn)行審查等工作;另一方面工業(yè)基金為充分調(diào)動(dòng)銀行跟投實(shí)體經(jīng)濟(jì)的積極性,與這14家合作銀行簽訂相關(guān)協(xié)議,建立后評(píng)價(jià)機(jī)制,使銀行能夠充分調(diào)動(dòng)其主觀能動(dòng)性,發(fā)揮投貸聯(lián)動(dòng)的最大效能。

          2.閑置資金較為嚴(yán)重。(整改情況:已完成)

          資金使用并無閑置嚴(yán)重的狀況。一方面工業(yè)基金項(xiàng)目的推進(jìn)及資金投放是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程,資金量也隨時(shí)處于一個(gè)流動(dòng)的狀態(tài),項(xiàng)目會(huì)不斷投放、到期收回、再投放、再收回,賬上資金并非一成不變;另一方面為充分調(diào)動(dòng)銀行跟投的積極性,加大各方對(duì)貴州省工業(yè)產(chǎn)業(yè)、省屬國有企業(yè)的支持力度,工業(yè)基金需要在留存余額和投放金額中找到一個(gè)合適的平衡點(diǎn),讓基金的資本撬動(dòng)效能最大化。

          3.投資方式不合規(guī)。(整改情況:已完成)

          《政府投資基金暫行管理辦法》(財(cái)預(yù)〔20xx〕10號(hào))規(guī)定,政府投資基金不得從事融資擔(dān)保以外的擔(dān)保、抵押、委托貸款等業(yè)務(wù)。

          (1)根據(jù)省政府對(duì)省級(jí)政府投資基金整體安排部署及工作要求,擬設(shè)立一支以股權(quán)投資為主,圍繞省委、省政府的決策部署及工業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃,重點(diǎn)投資貴州省內(nèi)非上市工業(yè)項(xiàng)目股權(quán)、工業(yè)類子基金、上市工業(yè)企業(yè)非公開發(fā)行股票等的貴州新型工業(yè)化發(fā)展基金,并將工業(yè)基金中15億元省級(jí)財(cái)政資金通過減資后收回并注資到新型工業(yè)化基金。

          (2)持續(xù)加大股權(quán)投資業(yè)務(wù)工作力度,工業(yè)基金對(duì)內(nèi)已基本建立起一套相對(duì)完善的股權(quán)業(yè)務(wù)制度和工作流程;對(duì)外一方面不斷加強(qiáng)盡調(diào)的力度,另一方面在內(nèi)部已有企業(yè)中梳理,從價(jià)值鏈、產(chǎn)業(yè)鏈的上下游發(fā)掘前景好、潛力大的企業(yè),推動(dòng)企業(yè)做強(qiáng)做優(yōu),F(xiàn)已投放3個(gè)股權(quán)項(xiàng)目,金額合計(jì)1.5億元。同時(shí),工業(yè)基金目前儲(chǔ)備股權(quán)項(xiàng)目16個(gè),正在積極的開展盡調(diào)摸底和分析研究工作。

          (3)積極對(duì)接外部培訓(xùn)機(jī)構(gòu),并采取內(nèi)訓(xùn)+外訓(xùn)相結(jié)合的方式對(duì)工業(yè)基金員工開展股權(quán)業(yè)務(wù)系統(tǒng)性培訓(xùn),目前已建立合作關(guān)系的機(jī)構(gòu)有上海法詢金融信息服務(wù)有限公司、中企清大教育咨詢有限公司,均為國內(nèi)金融領(lǐng)域知名機(jī)構(gòu)。

          (4)建立股權(quán)業(yè)務(wù)智庫。股權(quán)業(yè)務(wù)的開展離不開第三方機(jī)構(gòu)的智力支持,工業(yè)基金充分利用自身渠道優(yōu)勢(shì),分別與貴州省產(chǎn)業(yè)技術(shù)發(fā)展研究院、貴州大學(xué)以及多家會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等外部機(jī)構(gòu)達(dá)成初步合作意向,使其成為工業(yè)基金股權(quán)業(yè)務(wù)的智力資源儲(chǔ)備。

          (5)加強(qiáng)探索創(chuàng)新業(yè)務(wù)。探索和學(xué)習(xí)供應(yīng)鏈金融模式,以保理作為切入點(diǎn),提高企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)效能。爭取今年底之前獲得保理牌照。

          4.未按照基金方案進(jìn)行委托管理。(整改情況:已完成)

          在管理方式方面,基金既委托貴州黔晟股權(quán)投資基金管理有限公司進(jìn)行受托管理,也設(shè)立了管理團(tuán)隊(duì)進(jìn)行自我管理。根據(jù)工業(yè)基金20xx年第一次投資決策委員會(huì)表決通過,同意工業(yè)基金今后采用自我管理的方式進(jìn)行運(yùn)營管理。

          5.出資方式不合規(guī)、投資決策機(jī)制有待完善、基金未按規(guī)定在中基協(xié)備案、間接對(duì)出資人承諾最低收益。(整改情況:已完成)

          工業(yè)基金設(shè)立時(shí),100億元出資實(shí)際來自于茅臺(tái)集團(tuán)的借款,違反了監(jiān)管與自律管理規(guī)定。同時(shí),過于重視政府引導(dǎo),未能建立市場(chǎng)化投資決策機(jī)制,基金的投資決策委員會(huì)由省工業(yè)和信息化廳、省國資委、省財(cái)政廳、省黔晟國資公司等委派組成,最終的投資決策權(quán)由政府部門掌握,不符合政策規(guī)范要求。在資金來源方面,工業(yè)基金實(shí)際承擔(dān)了茅臺(tái)集團(tuán)的借款成本。貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金已于20xx年3月19日更名為貴州省工業(yè)投資發(fā)展有限公司,市場(chǎng)主體性質(zhì)由公司型基金變更為有限責(zé)任公司,根據(jù)公司法由股東履行對(duì)公司的出資義務(wù),按照市場(chǎng)化原則進(jìn)行經(jīng)營管理。

          6.缺少可量化的績效目標(biāo)。(整改情況:已完成)

          基金的總體目標(biāo)明確,缺少可量化年度績效目標(biāo),不利于基金的績效評(píng)價(jià)工作。針對(duì)該問題,前期已完成《貴州省工業(yè)及省屬國有企業(yè)綠色發(fā)展基金績效考核評(píng)價(jià)管理暫行辦法》編制,并通過設(shè)置年度績效考評(píng)指標(biāo)體系表量化績效目標(biāo)。

          五、貴州省新動(dòng)能產(chǎn)業(yè)投資基金(有限合伴)整改情況

          績效評(píng)價(jià)該項(xiàng)目有6個(gè)問題需要整改,現(xiàn)已完成整改6個(gè),整改完成率100%。

          1.資金募資進(jìn)度不達(dá)目標(biāo)。(整改情況:已完成)

          修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款,將原對(duì)基金規(guī)模100億元的描述性約定修改為“基金總規(guī)模4億元,其中:政府出資4億元作為引導(dǎo)資金”。

          2.明確基金存續(xù)期限。(整改情況:已完成)

          修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(二)款,由“原則上不超過7年”修改為“暫定為15年”。

          3.完善基金投資決策機(jī)制,進(jìn)一步厘清政府與市場(chǎng)邊界。(整改情況:已完成)

          修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第四條第(二)款,投決會(huì)成員的規(guī)定由原“省經(jīng)濟(jì)和信息委為委派1名,貴州產(chǎn)投集團(tuán)委派1名,戰(zhàn)略合作伙伴委派3名”修改為“投資決策委員會(huì)委員5名,其中省工信廳、省委軍民融合辦各委派1名,省金控集團(tuán)和基金管理公司委派3名,省工信廳委派委員擔(dān)任主任委員;根據(jù)項(xiàng)目需要,可聘請(qǐng)外部專家參與投委會(huì)決策,但外部專家不享有表決權(quán)。對(duì)基金管理公司報(bào)送項(xiàng)目進(jìn)行表決時(shí),需經(jīng)全體有表決權(quán)委員五分之四及以上同意方可執(zhí)行!

          4.遵守關(guān)于投資限制的約定。(整改情況:已完成)

          修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(四)款,刪除原投資金額、比例的限制性規(guī)定。

          5.上調(diào)基金管理費(fèi)率。(整改情況:已完成)

          修訂后的《貴州省軍民融合產(chǎn)業(yè)發(fā)展基金方案》第三條第(五)款,作如下修該:一是原管理費(fèi)用由按已投金額的0.5%/年的提取比例修改為按2%/年的比例收取基金管理費(fèi)用;二是為激勵(lì)基金管理團(tuán)隊(duì),修改收益分配方式,以基金每年可供分配凈利潤的20%作為業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì),支付給基金管理人,剩余80%按照有限合伙人出資比例分配給有限合伙人;三是為實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān),完善虧損彌補(bǔ)方式,基金投資發(fā)生虧損時(shí),基金管理公司以收到的業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)為限回補(bǔ)。

          6.制定可量化的年度績效目標(biāo)。(整改情況:已完成)

          今后將制定基金年度投資計(jì)劃,形成可量化的績效目標(biāo)。基金其他文件也就上述問題做了相應(yīng)修訂,但是,鑒于我省省級(jí)政府投資基金正在進(jìn)行基金優(yōu)化整合,為避免相關(guān)文件與基金優(yōu)化整合方案不一致,尚未正式印發(fā)實(shí)施。待基金優(yōu)化整合方案批準(zhǔn)后,我廳將根據(jù)基金優(yōu)化整合的要求和績效評(píng)價(jià)提出的問題,完善相關(guān)規(guī)定,進(jìn)一步規(guī)范管理。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告6

          開遠(yuǎn)市認(rèn)真落實(shí)省委省政府紅河現(xiàn)場(chǎng)辦公會(huì)、省委第十一次黨代會(huì)及州委第九次黨代會(huì)精神,始終把鞏固脫貧攻堅(jiān)成果放在重要位置,全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興,努力實(shí)現(xiàn)我市農(nóng)業(yè)高質(zhì)高效、鄉(xiāng)村宜居宜業(yè)、農(nóng)民富裕富足。

          一、存在的問題

          (一)資金到位率較低

          開遠(yuǎn)市鄉(xiāng)村振興局20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目,20xx年預(yù)算為26,000,000.00元,截至20xx年12月31日,實(shí)際到位25,039,272.00元,資金到位率為96.30%。

         。ǘ┛冃繕(biāo)編制不全面,考核指標(biāo)有待完善。

          部分指標(biāo)設(shè)立與部門重點(diǎn)工作不相匹配;部分績效指標(biāo)設(shè)定不夠完善、全面,未突出項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)重點(diǎn)支出方向;部分指標(biāo)、指標(biāo)值設(shè)定不夠合理,可衡量性不足;部分三級(jí)指標(biāo)設(shè)置不規(guī)范。

          (三)資金預(yù)算、分配不合理。

          根據(jù)《開遠(yuǎn)市扶貧開發(fā)領(lǐng)導(dǎo)小組關(guān)于印發(fā)開遠(yuǎn)市20xx年鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接實(shí)施方案的通知》(開開組〔20xx〕2號(hào))、開遠(yuǎn)市人民政府扶貧開發(fā)辦公室20xx預(yù)算公開表、開遠(yuǎn)市鄉(xiāng)村振興局20xx年項(xiàng)目資金使用情況表,20xx年小額信貸預(yù)算金額4,000,000.00元,但截至20xx年12月31日僅支出3,022,800.00元;健全防止返貧及致貧動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)幫扶資金20xx預(yù)算金額2,000,000.00元,但截至20xx年12月31日僅支出435,300.00元;開遠(yuǎn)市大抓電商促農(nóng)增收產(chǎn)業(yè)鞏固拓展脫貧攻堅(jiān)成果項(xiàng)目20xx年預(yù)算金額1,000,000.00元,但截至20xx年12月31日僅支出200,000.00元,存在類似實(shí)際支出金額遠(yuǎn)小于預(yù)算金額情況,預(yù)算額度測(cè)算與實(shí)際相差較大;預(yù)算資金額度分配不合理,與實(shí)際不相適應(yīng)。

          二、整改措施

         。ㄒ唬﹪(yán)格執(zhí)行預(yù)算目標(biāo),預(yù)算資金足額到位

          整改措施:加強(qiáng)與財(cái)政局、項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)接,依據(jù)實(shí)際情況編制20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目實(shí)施方案,合理確定項(xiàng)目預(yù)算,及時(shí)關(guān)注項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度、資金到位情況、資金使用情況。對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行跟蹤監(jiān)管,確保項(xiàng)目及時(shí)開展、資金及時(shí)到位、資金有效使用,做到有問題及時(shí)發(fā)現(xiàn),有發(fā)現(xiàn)及時(shí)調(diào)整。

          整改時(shí)限:立行立改,長期堅(jiān)持。

          (二)編制科學(xué)的績效目標(biāo),完善考核指標(biāo)

          整改措施:根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施方案以及項(xiàng)目實(shí)際工作內(nèi)容,確保績效指標(biāo)適用性,一是指向明確,績效目標(biāo)要符合法律法規(guī)規(guī)定、國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展規(guī)劃、部門(單位)職能及事業(yè)發(fā)展規(guī)劃等要求,并與該專項(xiàng)的特定政策目標(biāo)、用途、使用范圍、預(yù)算支出內(nèi)容等緊密相關(guān);二是細(xì)化量化,績效目標(biāo)從數(shù)量、質(zhì)量、時(shí)效、成本以及經(jīng)濟(jì)效益、社會(huì)效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、滿意度等方面進(jìn)行細(xì)化,盡量進(jìn)行定量表述,不能以量化形式表述的,采用定性表述;三是合理可行,績效目標(biāo)以及為實(shí)現(xiàn)績效目標(biāo)擬采取的措施要經(jīng)過調(diào)查研究和科學(xué)論證,符合客觀實(shí)際,能夠在一定期限內(nèi)如期實(shí)現(xiàn);四是相應(yīng)匹配,績效目標(biāo)要與計(jì)劃期內(nèi)的任務(wù)數(shù)或計(jì)劃數(shù)相對(duì)應(yīng),與預(yù)算確定的投資額或資金量相匹配。

          整改時(shí)限:立行立改,長期堅(jiān)持。

          (三)合理分配項(xiàng)目資金

          整改措施:嚴(yán)格按照《開遠(yuǎn)市人民政府扶貧開發(fā)辦公室行政單位預(yù)算管理制度(試行)》及《開遠(yuǎn)市財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金管理辦法》要求,對(duì)20xx年的項(xiàng)目充分估計(jì),早準(zhǔn)備,早計(jì)劃,早安排,用規(guī)定的程序編制部門預(yù)算,提高預(yù)算質(zhì)量。一是認(rèn)真做好編制前的準(zhǔn)備工作,徹底查清單位的資產(chǎn)、資源狀況,認(rèn)真測(cè)算支出范圍、開支標(biāo)準(zhǔn),并分析近年來的財(cái)務(wù)收支狀況及預(yù)算執(zhí)行情況;二是合理確定收入來源,根據(jù)歷年收入情況和下一年度收入增減變動(dòng)因素,測(cè)算本部門取得的各項(xiàng)收入來源;三是認(rèn)真做好預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備工作,認(rèn)真估算各項(xiàng)業(yè)務(wù)所需資金,切實(shí)提高項(xiàng)目申報(bào)質(zhì)量;四是預(yù)算支出認(rèn)真細(xì)化到項(xiàng)目的各項(xiàng)支出,根據(jù)項(xiàng)目發(fā)展的重要性、可行性,實(shí)施過程中所需的各項(xiàng)支出,充分反映項(xiàng)目所需資金,合理安排資金;五是認(rèn)真編制政府采購預(yù)算,所有使用財(cái)政性資金及其他配套資金采購貨物、工程和服務(wù)的支出嚴(yán)格按照程序編制政府采購預(yù)算。

          整改時(shí)限:立行立改,長期堅(jiān)持。

          三、整改結(jié)果

          一是進(jìn)一步與財(cái)政局加強(qiáng)對(duì)接,確保20xx年財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金項(xiàng)目預(yù)算更精準(zhǔn),資金到位率達(dá)100%。二是已督促項(xiàng)目實(shí)施單位對(duì)績效目標(biāo)重新修改設(shè)置。三是進(jìn)一步與鄉(xiāng)鎮(zhèn)、項(xiàng)目實(shí)施單位加強(qiáng)溝通,確保20xx年項(xiàng)目預(yù)算精準(zhǔn),資金分配合理。

          四、下一步打算

          加大我局財(cái)務(wù)人員和項(xiàng)目實(shí)施單位相關(guān)人員財(cái)政銜接資金項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)的培訓(xùn),杜絕本次問題再發(fā)生。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告7

          按照《關(guān)于對(duì)20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)情況進(jìn)行整改的通知》(黔財(cái)績〔20xx〕7號(hào))要求和《省民政廳預(yù)算績效管理工作計(jì)劃》安排,為督促指導(dǎo)各地切實(shí)抓好績效評(píng)價(jià)存在問題整改落實(shí),我廳高度重視,認(rèn)真組織開展整改落實(shí)工作,F(xiàn)將整改落實(shí)有關(guān)情況報(bào)告如下:

          一、省財(cái)政廳第三方預(yù)算績效評(píng)價(jià)基本情況

         。ㄒ唬┱w情況

          20xx年,省財(cái)政廳通過政府購買服務(wù)方式,聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu),對(duì)20xx年度省級(jí)財(cái)政專項(xiàng)資金開展了重點(diǎn)績效評(píng)價(jià),共涉及30家省級(jí)預(yù)算主管部門的60個(gè)項(xiàng)目。其中民政項(xiàng)目4個(gè),分別為精簡退職老職工定量救濟(jì)費(fèi)、應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費(fèi)電量電費(fèi)資金、城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金、社會(huì)福利事務(wù)專項(xiàng)資金。

          (二)各專項(xiàng)資金預(yù)算績效評(píng)價(jià)情況

          1.精簡退職老職工定量救濟(jì)費(fèi)。項(xiàng)目省級(jí)預(yù)算安排數(shù)為2440萬元,抽查區(qū)域?yàn)?0個(gè)縣,抽查資金占比33.12%;評(píng)價(jià)分值85.90分,評(píng)價(jià)等級(jí)良。其中省級(jí)評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)(94.12

          分),縣(市、區(qū))評(píng)價(jià)等級(jí)為良(84.21分);服務(wù)對(duì)象滿意度88.41%,社會(huì)公眾滿意度86.02%,項(xiàng)目執(zhí)行部門滿意度98.37%。

          2.應(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費(fèi)電量電費(fèi)資金。項(xiàng)目省級(jí)預(yù)算安排數(shù)為8528.02萬元,抽查區(qū)域?yàn)?0個(gè)縣,抽查資金占比30%;評(píng)價(jià)分值85.64分,評(píng)價(jià)等級(jí)良。其中省級(jí)評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)(94.12分),縣(市、區(qū))評(píng)價(jià)等級(jí)為良(83.91分);服務(wù)對(duì)象滿意度93.60%,社會(huì)公眾滿意度91.55%,項(xiàng)目執(zhí)行部門滿意度97.40%。

          3.城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金。項(xiàng)目省級(jí)預(yù)算安排數(shù)為3000萬元,抽查區(qū)域?yàn)?1個(gè)縣、抽查資金占比44.33%;評(píng)價(jià)分值80.02分,評(píng)價(jià)等級(jí)良。其中省級(jí)評(píng)價(jià)等級(jí)為優(yōu)(95.45分),縣(市、區(qū))評(píng)價(jià)等級(jí)為中(75.67分);平均滿意度98.1%。

          4.社會(huì)福利事務(wù)專項(xiàng)資金。該項(xiàng)目包含城鄉(xiāng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)建設(shè)補(bǔ)助資金、省級(jí)孤兒基本生活保障補(bǔ)助資金、留守兒童困境兒童關(guān)愛救助保護(hù)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)、社會(huì)傷殘人員假肢矯形安裝補(bǔ)助資金四個(gè)二級(jí)項(xiàng)目,省級(jí)預(yù)算安排數(shù)為11833萬元,抽查區(qū)域?yàn)?0個(gè)縣、抽查資金占比51.98%;評(píng)價(jià)分值70.12分,評(píng)價(jià)等級(jí)中。其中省級(jí)評(píng)價(jià)等級(jí)為良(87分),縣(市、區(qū))評(píng)價(jià)等級(jí)為中(66.40分);平均滿意度92.73%。

          二、主要整改情況

          為認(rèn)真落實(shí)整改,確保整改工作取得實(shí)效,由我廳規(guī)財(cái)處牽頭,廳救助處、福慈處、基政處、事務(wù)處等相關(guān)業(yè)務(wù)處密切配合,認(rèn)真梳理問題清單,層層壓實(shí)整改責(zé)任,及時(shí)組織對(duì)照問題逐一整改,并組成工作組實(shí)地督查部分市縣整改落實(shí)情況,舉一反三,建章立制,防止問題反彈回潮,鞏固整改成效。

         。ㄒ唬┚喭寺毨下毠ざ烤葷(jì)費(fèi)

          1.對(duì)項(xiàng)目省級(jí)財(cái)政資金預(yù)算申報(bào)未充分考慮救濟(jì)人數(shù)變化因素問題,在20xx年預(yù)算申報(bào)測(cè)算時(shí)綜合考慮了減員、調(diào)標(biāo)及市級(jí)配套因素。

          2.對(duì)部分抽查點(diǎn)配套資金未足額到位問題,制發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)困難群眾救助資金保障工作的通知》(黔民函〔20xx〕215號(hào)),要求市縣兩級(jí)足額預(yù)算安排資金,并督促涉及市縣按時(shí)完成問題整改。

          3.對(duì)年末滾存結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金較大、未有效盤活問題加強(qiáng)對(duì)市縣督促整改和指導(dǎo),20xx年對(duì)有條件地方適當(dāng)提高月人均補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)。

          4.對(duì)管理制度執(zhí)行不到位問題,督促涉及縣按時(shí)完成問題整改,加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

          5.對(duì)資金使用管理不夠規(guī)范問題,督促涉及縣按時(shí)完成問題整改,確保應(yīng)發(fā)盡發(fā)和按月動(dòng)態(tài)管理,擬出臺(tái)《精簡退職老職工定量救濟(jì)費(fèi)資金管理辦法》。

          6.對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作有待加強(qiáng)問題,督促涉及縣按時(shí)完成問題整改,指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實(shí)“一人一檔”和做好公開公示。

         。ǘ⿷(yīng)返還城鄉(xiāng)低保和農(nóng)村五保戶免費(fèi)電量電費(fèi)資金

          1.對(duì)抽查點(diǎn)省級(jí)下?lián)苜Y金核定戶數(shù)與實(shí)際執(zhí)行情況差異大問題,督促涉及縣按時(shí)完成問題整改,加強(qiáng)工作指導(dǎo),積極會(huì)商省發(fā)改委和省財(cái)政廳,擬將兌現(xiàn)方式由“先征后返”改為“即征即返”。

          2.對(duì)制度缺位,基礎(chǔ)管理工作有待加強(qiáng)問題,督促涉及縣按時(shí)完成問題整改,擬制定《應(yīng)返還免費(fèi)電量電費(fèi)資金管理辦法》,將該項(xiàng)工作納入社會(huì)救助監(jiān)督檢查內(nèi)容。

          3.對(duì)資金使用管理不夠規(guī)范問題,督促涉及縣按時(shí)完成問題整改,指導(dǎo)各地嚴(yán)格落實(shí)相關(guān)政策,并制定《應(yīng)返還免費(fèi)電量電費(fèi)資金管理辦法》。

         。ㄈ┏青l(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)資金

          針對(duì)專項(xiàng)資金獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作不到位、專項(xiàng)資金獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目產(chǎn)出效果不足、專項(xiàng)資金獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目效益未凸顯問題,一是對(duì)報(bào)告所列具體問題認(rèn)真進(jìn)行情況梳理,逐一抓好整改;二是以績效為抓手,做好項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作,提高資金使用效益;三是統(tǒng)一謀劃,使專項(xiàng)資金項(xiàng)目產(chǎn)出最大化;四是及時(shí)修訂《貴州省城鄉(xiāng)社區(qū)建設(shè)以獎(jiǎng)代補(bǔ)專項(xiàng)資金管理使用暫行辦法》。

         。ㄋ模┥鐣(huì)福利事務(wù)專項(xiàng)資金

          1.對(duì)項(xiàng)目基礎(chǔ)管理工作不足問題,印發(fā)了《貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)管理辦法》,加大資金使用績效管理,對(duì)應(yīng)開展專項(xiàng)整治,督促各地抓好整改落實(shí)。

          2.對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度緩慢,資金使用效率不高問題,20xx年,我廳印發(fā)《《20xx—20xx年貴州省民政公共服務(wù)設(shè)施項(xiàng)目提質(zhì)增效計(jì)劃》,對(duì)全省未充分發(fā)揮效益項(xiàng)目進(jìn)行全面整改,同時(shí)結(jié)合具體問題,加強(qiáng)監(jiān)督指導(dǎo)、績效檢查和工作調(diào)度,確保項(xiàng)目落到實(shí)處。

          3.對(duì)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)養(yǎng)老服務(wù)質(zhì)量提高不明顯,失能、半失能特困人員集中供養(yǎng)服務(wù)能力提升效果不足問題,著重對(duì)“床位利用率較低、實(shí)施效果與規(guī)劃效果目標(biāo)還存在一定差距”等開展督促指導(dǎo),印發(fā)了《關(guān)于做好40所特困供養(yǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)提質(zhì)改造工作的通知》,通過廣泛動(dòng)員、組織特困人員到城鄉(xiāng)養(yǎng)老機(jī)構(gòu)參觀、試住、拓展特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)服務(wù)范圍等提高供養(yǎng)機(jī)構(gòu)集中供養(yǎng)率;同時(shí)強(qiáng)化工作責(zé)任,將特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)床位利用率納入社會(huì)救助工作績效考核指標(biāo),采取層層簽訂目標(biāo)責(zé)任狀等方式,確保有效提升特困供養(yǎng)機(jī)構(gòu)床位利用率,如期完成規(guī)劃目標(biāo)要求。

          三、下一步工作打算

          近年來,按照省財(cái)政預(yù)算績效管理相關(guān)要求,我廳在預(yù)算績效管理方面積極探索、穩(wěn)步推進(jìn),取得了一定成效,但績效管理工作廣度、深度以及與新時(shí)期財(cái)政績效管理要求尚有不小差距。下一步工作中,我們將切實(shí)履行績效管理主體責(zé)任,不斷提升預(yù)算績效管理水平:

          一是提高政治站位,把全面實(shí)施預(yù)算績效管理各項(xiàng)措施落到實(shí)處。全面實(shí)施預(yù)算績效管理是黨中央、國務(wù)院作出的重大戰(zhàn)略部署,是政府治理和預(yù)算管理的深刻變革,各級(jí)民政部門要高度重視,充分認(rèn)識(shí)開展績效評(píng)價(jià)工作的重要性,按照績效管理相關(guān)要求,采取有力措施,切實(shí)做好專項(xiàng)資金的績效管理工作。

          二是建立完善預(yù)算績效目標(biāo)運(yùn)行監(jiān)控機(jī)制。對(duì)照20xx年財(cái)政批復(fù)項(xiàng)目支出績效目標(biāo),對(duì)項(xiàng)目管理的各相關(guān)內(nèi)容和目標(biāo)要求完成情況進(jìn)行跟蹤監(jiān)控,及時(shí)掌握項(xiàng)目績效目標(biāo)開展情況、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程和資金支出進(jìn)度,總結(jié)分析預(yù)算執(zhí)行過程中績效目標(biāo)的運(yùn)行情況和實(shí)現(xiàn)程度。

          三是適時(shí)開展第三方預(yù)算績效評(píng)價(jià)。根據(jù)年度工作重點(diǎn)及民政事業(yè)發(fā)展規(guī)劃,選取涉及民生、社會(huì)公眾普遍關(guān)心、具有較大社會(huì)影響的項(xiàng)目,采取委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)參與績效評(píng)價(jià)方式開展部門重點(diǎn)評(píng)價(jià),確?冃гu(píng)價(jià)的真實(shí)性。

          四是推動(dòng)預(yù)算績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。分配預(yù)算資金引入預(yù)算績效評(píng)價(jià)結(jié)果,增加預(yù)算績效實(shí)現(xiàn)情況因素;實(shí)施激勵(lì)約束措施,推動(dòng)完善績效評(píng)價(jià)與目標(biāo)考核掛鉤。

          五是推進(jìn)預(yù)算績效信息逐步公開。按照政府信息公開有關(guān)規(guī)定,主動(dòng)將績效自評(píng)結(jié)果或財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)報(bào)告在廳門戶網(wǎng)站公開,自覺接受社會(huì)監(jiān)督,不斷提高財(cái)政資金使用的透明度。

          六是加大績效培訓(xùn)力度,有效引導(dǎo)專項(xiàng)資金管理部門共同做好預(yù)算績效管理工作,營造“講績效、重績效、用績效”的良好氛圍。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告8

          為進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理,強(qiáng)化財(cái)政支出績效理念,加強(qiáng)部門責(zé)任意識(shí),切實(shí)提高財(cái)政資金使用效益,我局對(duì)20xx年度部分預(yù)算單位財(cái)政支出、項(xiàng)目及政策開展了績效評(píng)價(jià)工作。按照《四川省財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)管理辦法》第三十八條“年度評(píng)價(jià)工作結(jié)束后,財(cái)政部門將績效評(píng)價(jià)工作開展情況及績效評(píng)價(jià)結(jié)果向同級(jí)人民政府報(bào)告,報(bào)請(qǐng)政府對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果進(jìn)行通報(bào)。按要求向同級(jí)人大報(bào)告績效評(píng)價(jià)結(jié)果,接受人大監(jiān)督”的規(guī)定,現(xiàn)將20xx年財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作開展情況及評(píng)價(jià)結(jié)果報(bào)告如下。

          一、工作開展情況

         。ㄒ唬┩卣乖u(píng)價(jià)范圍,提升管理效能。采取單位自評(píng)全覆蓋+第三方機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)評(píng)價(jià)的方式進(jìn)行,在單位全面自評(píng)的基礎(chǔ)上,選取防汛與水資源非工程措施項(xiàng)目運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、王崗坪鄉(xiāng)王崗坪景區(qū)項(xiàng)目征地相關(guān)費(fèi)用等13個(gè)項(xiàng)目開展項(xiàng)目支出重點(diǎn)評(píng)價(jià)(其中政策性項(xiàng)目支出2個(gè)),涵蓋民生保障、政府購買服務(wù)、資產(chǎn)等重點(diǎn)領(lǐng)域支出,涉及“四本預(yù)算”資金5319.65萬元,其中評(píng)價(jià)政策資金量1390.56萬元。將部門和單位預(yù)算收支全面納入預(yù)算績效管理,以預(yù)算資金管理為主線,衡量部門和單位整體及核心業(yè)務(wù)實(shí)施效果,選取縣文化體育和旅游局、縣就業(yè)創(chuàng)業(yè)促進(jìn)中心等13家單位開展部門整體支出重點(diǎn)績效評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)資金量20618.24萬元,以評(píng)促管引導(dǎo)部門建立健全內(nèi)部績效管控機(jī)制,進(jìn)一步加快建成全方位、全過程、全覆蓋的預(yù)算績效管理體系,實(shí)現(xiàn)預(yù)算和績效管理一體化,促進(jìn)部門整體支出管理效能提升。

         。ǘ┖粚(shí)評(píng)價(jià)基礎(chǔ),提高評(píng)價(jià)效率?h財(cái)政局印發(fā)《關(guān)于開展20xx年財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作的通知》(石財(cái)績效〔20xx〕4號(hào)),明確評(píng)價(jià)范圍、對(duì)象等,指導(dǎo)單位提前做好績效評(píng)價(jià)自評(píng)工作,并撰寫自評(píng)報(bào)告,督促涉及重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)的單位提前準(zhǔn)備好相關(guān)資料,為重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)的順利開展奠定基礎(chǔ)。

         。ㄈ┮(guī)范流程管控,提升評(píng)價(jià)質(zhì)量。一是為提高績效評(píng)價(jià)的客觀性、專業(yè)性、公正性和更好地推進(jìn)我縣財(cái)政績效評(píng)價(jià)工作的深入開展,縣財(cái)政局通過競(jìng)爭性磋商的方式選取第三方機(jī)構(gòu)獨(dú)立開展現(xiàn)場(chǎng)績效評(píng)價(jià),綜合考量人員資格、工作經(jīng)驗(yàn)、方案制定等,按評(píng)審排名選擇中標(biāo)候選人。二是完善“財(cái)政部門+業(yè)務(wù)部門+第三方機(jī)構(gòu)”評(píng)價(jià)聯(lián)動(dòng)工作機(jī)制,及時(shí)與第三方機(jī)構(gòu)溝通,銜接績效評(píng)價(jià)工作重點(diǎn)和工作要求,充分利用微信群、QQ群等載體,及時(shí)傳達(dá)相關(guān)工作信息,協(xié)調(diào)解決績效評(píng)價(jià)工作開展中遇到的問題,多環(huán)節(jié)重點(diǎn)把控,對(duì)評(píng)價(jià)結(jié)果分級(jí)審核,確保評(píng)價(jià)結(jié)果公正、客觀、準(zhǔn)確,全面提升評(píng)價(jià)質(zhì)量。

          (四)完善指標(biāo)設(shè)置,提升績效評(píng)價(jià)科學(xué)性。在共性績效指標(biāo)體系的基礎(chǔ)上,分類別制定個(gè)性化的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,設(shè)置整體、項(xiàng)目、政策和政府購買服務(wù)等8類績效評(píng)價(jià)指標(biāo)體系,設(shè)定具體評(píng)價(jià)指標(biāo)157個(gè),切實(shí)強(qiáng)化評(píng)價(jià)指標(biāo)體系和預(yù)算單位、項(xiàng)目之間的匹配度,提高評(píng)價(jià)報(bào)告的可信度。

          二、工作成效

         。ㄒ唬⿵(qiáng)化預(yù)算績效管理意識(shí)。財(cái)政部門轉(zhuǎn)變績效評(píng)價(jià)理念,評(píng)價(jià)從數(shù)“量”向“質(zhì)”轉(zhuǎn)變,嚴(yán)格把控績效評(píng)價(jià)報(bào)告質(zhì)量,要求第三方機(jī)構(gòu)在“績”“效”并重的基礎(chǔ)上,更加突出“效”的作用。單位對(duì)預(yù)算績效管理的理念更加深入,進(jìn)一步增強(qiáng)預(yù)算績效管理工作主體責(zé)任意識(shí),在牢固樹立績效理念的基礎(chǔ)上,落實(shí)舉措,改進(jìn)管理,真正將有效的資金用到刀刃上,切實(shí)發(fā)揮資金的使用效益。

         。ǘ┮(guī)范財(cái)政資金管理。通過財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià),進(jìn)一步提高財(cái)政資金使用的合規(guī)性,對(duì)查出的資金使用管理不嚴(yán)格、會(huì)計(jì)核算不規(guī)范等問題25筆,涉及金額164.40萬元督促整改,規(guī)范資金管理使用,切實(shí)提高單位會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作水平,加強(qiáng)資金使用過程中的合規(guī)性管理。

         。ㄈ┰u(píng)價(jià)結(jié)果充分運(yùn)用。一是嚴(yán)格執(zhí)行“兩書一函”制度,對(duì)評(píng)價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的問題,實(shí)施“一對(duì)一”整改,“點(diǎn)對(duì)點(diǎn)”地將問題通知到單位,督促單位落實(shí)問題整改,及時(shí)報(bào)送整改情況,并確保整改到位,對(duì)暫時(shí)不能完成整改的,要明確整改時(shí)限,進(jìn)一步壓緊壓實(shí)績效管理及問題整改主體責(zé)任。二是將評(píng)價(jià)結(jié)果積極應(yīng)用于政策優(yōu)化、改進(jìn)管理、預(yù)算安排等方面,提高財(cái)政資金使用效益。對(duì)延續(xù)性項(xiàng)目,將評(píng)價(jià)結(jié)果作為2023年該項(xiàng)目預(yù)算申報(bào)依據(jù),對(duì)一次性項(xiàng)目及部門整體支出,將評(píng)價(jià)結(jié)果與下一年度同類預(yù)算項(xiàng)目支出需求和單位公用經(jīng)費(fèi)掛鉤,強(qiáng)化結(jié)果導(dǎo)向約束,讓“花錢必問效,無效必問責(zé)”的理念深入人心。三是將評(píng)價(jià)結(jié)果與經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)掛鉤。縣財(cái)政局將20xx年財(cái)政重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果抄送縣審計(jì)局,縣審計(jì)局將單位預(yù)算績效管理情況和評(píng)價(jià)結(jié)果納入對(duì)單位主要負(fù)責(zé)人的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)范圍,進(jìn)一步完善我縣預(yù)算績效管理工作考核激勵(lì)與問責(zé)機(jī)制,推進(jìn)我縣績效管理工作做深做細(xì)做實(shí)。

          三、評(píng)價(jià)結(jié)果

          20xx年績效評(píng)價(jià)工作主要是對(duì)20xx年財(cái)政資金使用情況進(jìn)行一個(gè)綜合評(píng)估,本年度重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)資金總量為25937.89萬元,20xx重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)資金來源均為縣級(jí)財(cái)政資金,資金到位率達(dá)到100%。從得分情況來看,此次重點(diǎn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果較好,大部分資金能夠發(fā)揮應(yīng)有的效益,但也發(fā)現(xiàn)績效目標(biāo)設(shè)定未細(xì)化量化、資金核算不規(guī)范等問題共7類64個(gè)問題,在績效評(píng)價(jià)工作結(jié)束后,縣財(cái)政局賡即向各相關(guān)實(shí)施單位發(fā)出問題整改通知,督促各相關(guān)單位及時(shí)進(jìn)行整改。

         。ㄒ唬╉(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果。20xx年項(xiàng)目支出績效評(píng)價(jià)涉及資金5319.65萬元,實(shí)際支出5237.65萬元,結(jié)余資金年終決算財(cái)政收回。從評(píng)價(jià)結(jié)果來看,11個(gè)項(xiàng)目評(píng)價(jià)結(jié)果最高分97.7分,平均得分93.96分。被評(píng)價(jià)項(xiàng)目總體績效目標(biāo)基本明確,各單位資金支付范圍、支付標(biāo)準(zhǔn)、支付依據(jù)等合規(guī)合法,資金使用安全有效。相關(guān)單位財(cái)務(wù)管理制度健全,能夠認(rèn)真執(zhí)行財(cái)務(wù)管理制度,賬務(wù)處理、會(huì)計(jì)核算較為規(guī)范,但個(gè)別項(xiàng)目存在績效目標(biāo)未細(xì)化量化,項(xiàng)目實(shí)施程序不規(guī)范,項(xiàng)目管理的規(guī)范性有待進(jìn)一步提高等問題。

         。ǘ┱咧С隹冃гu(píng)價(jià)結(jié)果。我縣將惠及民生的醫(yī)療、民政領(lǐng)域的2個(gè)政策性項(xiàng)目納入績效評(píng)價(jià)范圍,評(píng)價(jià)資金量共計(jì)1390.56萬元,實(shí)際支出1261.36萬元。在政策支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果中平均得分97.2分。政策實(shí)施效果總體較好,項(xiàng)目能按照相關(guān)文件規(guī)定實(shí)施,政策執(zhí)行規(guī)范,基本上達(dá)到了財(cái)政政策資金支出的績效目標(biāo),但也存在縣級(jí)配套部分預(yù)算測(cè)算的準(zhǔn)確度有待進(jìn)一步提高,配套資金大于實(shí)際支出,設(shè)定的滿意度的指標(biāo)值可進(jìn)一步提高等問題。

         。ㄈ┎糠植块T整體支出績效評(píng)價(jià)結(jié)果。我縣部門整體支出績效自評(píng)實(shí)現(xiàn)全覆蓋,從中選取了11個(gè)縣級(jí)部門和2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)開展現(xiàn)場(chǎng)績效評(píng)價(jià),評(píng)價(jià)部門整體支出資金量20618.24萬元,資金到位率100%。從評(píng)價(jià)結(jié)果來看,最高得分98.14分,最低分88.56,平均得分91.50分。本次部門整體支出績效評(píng)價(jià)總體情況較好,單位預(yù)算編制及時(shí)、準(zhǔn)確,預(yù)算執(zhí)行情況較好,財(cái)務(wù)管理制度較為健全,資金使用較為規(guī)范,能嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律等,但也存在預(yù)算編制的準(zhǔn)確性有待進(jìn)一步提高,績效目標(biāo)需要細(xì)化量化,會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性需要進(jìn)一步提高等問題。

          四、主要問題

         。ㄒ唬╊A(yù)算編制不夠準(zhǔn)確。部分單位預(yù)算編制精細(xì)度不夠,預(yù)算編制的準(zhǔn)確性較低。

         。ǘ╉(xiàng)目目標(biāo)未編制或未細(xì)化量化。部分單位未對(duì)項(xiàng)目績效目標(biāo)細(xì)化,未分解為具體績效指標(biāo),無具體的績效指標(biāo)值,績效目標(biāo)編制簡單,編制的指標(biāo)不明確,指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)性有待進(jìn)一步加強(qiáng),影響績效評(píng)價(jià)的質(zhì)量。

         。ㄈ╉(xiàng)目資金管理規(guī)范性有待提高。部分單位項(xiàng)目資金未進(jìn)行專賬核算,政府購買服務(wù)項(xiàng)目績效管理制度未建立等。

          (四)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不夠規(guī)范。會(huì)計(jì)核算的規(guī)范性有待進(jìn)一步提高,會(huì)計(jì)科目使用錯(cuò)誤,審批手續(xù)不完善等。如部分單位將采購的辦公設(shè)備計(jì)入“辦公費(fèi)”、購置的音響設(shè)備計(jì)入“商品和服務(wù)費(fèi)”、體檢費(fèi)列入“辦公費(fèi)”等;出差未提前審批,公務(wù)接待清單中未見公函,出差審批單未見領(lǐng)導(dǎo)審批意見等。

          (五)資產(chǎn)管理不規(guī)范。部分單位未對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行全面清查盤點(diǎn)或?qū)ΡP點(diǎn)的資產(chǎn)未形成盤點(diǎn)記錄,未按月計(jì)提折舊,無形資產(chǎn)移交后未及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,資產(chǎn)管理系統(tǒng)重復(fù)錄入資產(chǎn)等,導(dǎo)致資產(chǎn)賬卡不符、賬賬不符、賬實(shí)不符等。

         。╉(xiàng)目管理不規(guī)范。一是項(xiàng)目實(shí)施程序不規(guī)范。部分單位項(xiàng)目公開采購詢價(jià)時(shí)間晚于合同簽訂時(shí)間。二是項(xiàng)目完成時(shí)限超合同規(guī)定。某設(shè)備設(shè)施采購項(xiàng)目合同約定供應(yīng)商交貨期限為合同簽訂生效后30日內(nèi),并在25日內(nèi)全部完成安裝調(diào)試驗(yàn)收合格交付使用。簽訂合同日期為20xx年3月12日,最終完成驗(yàn)收日期為20xx年12月7日,項(xiàng)目交貨安裝存在延期情況。

         。ㄆ撸┕囘\(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算。某單位20xx年度公車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)超預(yù)算支出2.78萬元。

          五、整改建議

          (一)加強(qiáng)預(yù)算績效管理,認(rèn)真分析影響預(yù)算執(zhí)行的因素,結(jié)合項(xiàng)目實(shí)際情況,做到預(yù)算編制的科學(xué)性、合理性、可行性等,提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性。

         。ǘ┩晟瓶冃繕(biāo)內(nèi)容,根據(jù)項(xiàng)目性質(zhì)、內(nèi)容等,合理設(shè)置績效目標(biāo),細(xì)化量化績效指標(biāo),強(qiáng)化指標(biāo)之間的關(guān)聯(lián)性。

          (三)加強(qiáng)項(xiàng)目資金分類管理,建立專賬,做到專項(xiàng)管理、專賬核算,確保?顚S。完善政府購買服務(wù)績效管理制度,拓寬績效管理的覆蓋面。

          (四)加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《政府會(huì)計(jì)制度》相關(guān)規(guī)定,獲取真實(shí)、合法、有效的原始票據(jù)。嚴(yán)格執(zhí)行單位內(nèi)控管理制度,完善項(xiàng)目財(cái)務(wù)資料,規(guī)范經(jīng)費(fèi)報(bào)銷手續(xù),規(guī)范賬務(wù)處理和會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù),正確使用會(huì)計(jì)科目。

         。ㄎ澹┘訌(qiáng)行政事業(yè)性國有資產(chǎn)管理,定期或不定期地對(duì)單位資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn),新增資產(chǎn)及時(shí)入賬,建立資產(chǎn)卡片;處置資產(chǎn)及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理,提高行政事業(yè)性國有資產(chǎn)的安全性,確保賬卡相符、賬賬相符、賬實(shí)相符。

         。⿵(qiáng)化規(guī)范項(xiàng)目管理。在項(xiàng)目實(shí)施過程中,加強(qiáng)各項(xiàng)工作的監(jiān)督管理,強(qiáng)化項(xiàng)目進(jìn)度過程把控。引進(jìn)供應(yīng)商或服務(wù)商時(shí),應(yīng)規(guī)范合同簽訂、審批及執(zhí)行等工作流程。

         。ㄆ撸┘訌(qiáng)“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理,提高公車運(yùn)維費(fèi)預(yù)算編制的準(zhǔn)確性、科學(xué)性,嚴(yán)格控制公務(wù)用車運(yùn)維費(fèi)支出等。

          六、下一步工作打算

          (一)健全績效評(píng)價(jià)制度體系。繼續(xù)強(qiáng)化預(yù)算績效管理意識(shí),提高各單位對(duì)預(yù)算績效管理工作重要性的認(rèn)識(shí)。建立健全我縣預(yù)算績效管理制度機(jī)制,提高績效評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用水平,促進(jìn)預(yù)算績效管理工作更加規(guī)范有效。

         。ǘ⿵(qiáng)化組織隊(duì)伍建設(shè)。一是培養(yǎng)本土化的預(yù)算績效管理專業(yè)人才隊(duì)伍,通過“請(qǐng)進(jìn)來,走出去”的方式加強(qiáng)對(duì)預(yù)算單位績效管理知識(shí)與實(shí)操的培訓(xùn),立足于解決實(shí)際問題,提高我縣績效管理人員的專業(yè)性。二是加快績效管理人才庫的建設(shè)。組建本地績效管理專家?guī)欤瑥慕逃、水利、農(nóng)業(yè)、衛(wèi)生、民政等領(lǐng)域,抽取有經(jīng)驗(yàn)的專業(yè)技術(shù)人才,參與我縣預(yù)算績效管理工作,充分發(fā)揮出不同領(lǐng)域、不同行業(yè)專家對(duì)預(yù)算績效管理的支撐作用,強(qiáng)化專家?guī)鞂?duì)全縣預(yù)算績效管理工作的智力支持。

          (三)深入推進(jìn)預(yù)算與績效管理融合。加快預(yù)算一體化中預(yù)算績效模塊的建設(shè),建立事前績效評(píng)估、事中績效監(jiān)控、事后績效評(píng)價(jià)的全過程、全方位、全覆蓋信息化系統(tǒng),完善我縣績效項(xiàng)目庫、指標(biāo)體系建設(shè),通過信息系統(tǒng)獲取績效管理數(shù)據(jù),加強(qiáng)預(yù)算績效分析研判,為績效管理工作提供技術(shù)支撐,以提高績效評(píng)價(jià)結(jié)果的科學(xué)性,促進(jìn)績效信息公開共享。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告9

          20xx年是《岳陽市預(yù)算績效管理實(shí)施辦法》擴(kuò)圍提質(zhì)推進(jìn)年。根據(jù)市政府主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)《岳陽市財(cái)政局關(guān)于20xx年財(cái)政支出績效評(píng)價(jià)情況的報(bào)告》(以下簡稱《評(píng)價(jià)報(bào)告》)“要把績效評(píng)價(jià)結(jié)果用好,要落實(shí)好獎(jiǎng)懲措施”的批示,市財(cái)政局、市審計(jì)局協(xié)同聯(lián)動(dòng),壓緊壓實(shí)主體責(zé)任,跟蹤督導(dǎo)問題整改,促進(jìn)績效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用落地見效。

          一、壓實(shí)主體責(zé)任。

          針對(duì)20xx年《評(píng)價(jià)報(bào)告》涉及的20家項(xiàng)目單位50個(gè)問題點(diǎn),財(cái)審聯(lián)動(dòng)下達(dá)整改函,明確各項(xiàng)目單位是評(píng)價(jià)發(fā)現(xiàn)問題整改的責(zé)任主體,被評(píng)價(jià)單位主要負(fù)責(zé)人是績效整改第一責(zé)任人,預(yù)算主管部門承擔(dān)整改牽頭責(zé)任;要求專題整改報(bào)告必須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、報(bào)分管市(縣市區(qū))領(lǐng)導(dǎo)審批后,再反饋本級(jí)財(cái)政與審計(jì)部門。各級(jí)財(cái)政與審計(jì)部門跟蹤督查,壓實(shí)各項(xiàng)目單位責(zé)任,確保問題整改嚴(yán)格實(shí)行清單式管理、銷號(hào)式落實(shí)。

          二、切實(shí)對(duì)標(biāo)整改。

          各責(zé)任單位積極響應(yīng),主動(dòng)對(duì)標(biāo)問題點(diǎn),制定整改方案,細(xì)化各項(xiàng)措施,落實(shí)整改責(zé)任人和辦結(jié)時(shí)限。從自身找原因,對(duì)未盡職等主觀因素造成的問題,采取措施立即糾正;對(duì)體制機(jī)制不完善等客觀原因?qū)е碌膯栴},與有關(guān)部門加強(qiáng)溝通,主動(dòng)探索完善制度機(jī)制。其中:市教體局、市統(tǒng)計(jì)局、市商糧局及市城投集團(tuán)等項(xiàng)目單位,立行立改行動(dòng)快,整改導(dǎo)向有結(jié)果。截至5月底,各項(xiàng)目責(zé)任單位書面整改報(bào)告經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)簽批后如期上報(bào),具體整改情況詳見附件。

          三、做實(shí)結(jié)果應(yīng)用。

          總體看,今年財(cái)審聯(lián)動(dòng)整改成效明顯,要求立行立改的問題已在評(píng)價(jià)期整改,要求分階段整改和持續(xù)整改的問題均取得較大進(jìn)展。截至目前,財(cái)審聯(lián)動(dòng)清單涉及的50個(gè)突出問題相關(guān)單位均已進(jìn)行整改。結(jié)合全過程評(píng)價(jià)結(jié)果,市財(cái)政局在針對(duì)上年度評(píng)價(jià)結(jié)果調(diào)減20xx年項(xiàng)目預(yù)算2480萬元基礎(chǔ)上,延伸取消和壓減20xx年專項(xiàng)預(yù)算8個(gè),涉及調(diào)減資金1025萬元;將城市照明中心存在的實(shí)有資金賬戶結(jié)余資金5236萬元,建議納入財(cái)政其他資金賬戶管理,上報(bào)設(shè)立綠色照明工程專項(xiàng)基金;收回在建項(xiàng)目沉淀資金2600萬元,實(shí)際建議及收回資金總量再創(chuàng)新高。

          特此報(bào)告。

        財(cái)政資金績效評(píng)價(jià)整改報(bào)告10

          根據(jù)《浙江省林業(yè)局 浙江省財(cái)政廳關(guān)于開展20xx年度林業(yè)專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)工作的通知》(浙林規(guī)〔20xx〕26號(hào))《浙江省林業(yè)局 浙江省財(cái)政廳關(guān)于20xx年林業(yè)專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)情況的通報(bào)》(浙林規(guī)〔20xx〕66號(hào))文件,貴局對(duì)我縣20xx年度中央林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金、中央林業(yè)改革發(fā)展資金、省林業(yè)發(fā)展和資源保護(hù)專項(xiàng)資金進(jìn)行了績效評(píng)價(jià),針對(duì)評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題我局高度重視,認(rèn)真分析原因,立即落實(shí)整改,現(xiàn)將整改情況報(bào)告如下:

          一、中央林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金

          關(guān)于資金未及時(shí)全部使用的問題。主要原因是項(xiàng)目單位未能及時(shí)開具發(fā)票而導(dǎo)致支付遲緩。截止20xx年7月,中央林業(yè)生態(tài)保護(hù)恢復(fù)資金1613.89萬元已經(jīng)全部支付完畢。

          二、中央林業(yè)改革發(fā)展資金

         。ㄒ唬╆P(guān)于資金分解未下達(dá)正式文件的問題

          主要原因是當(dāng)時(shí)出于我局20xx年中央林業(yè)改革發(fā)展資金任務(wù)申報(bào)書與實(shí)際浙財(cái)建〔20xx〕156號(hào)、浙財(cái)建〔20xx〕65號(hào)文件下達(dá)的任務(wù)和資金一致的考慮,從而忽略對(duì)20xx年中央林業(yè)改革發(fā)展資金涉及的相關(guān)任務(wù)、資金進(jìn)行再分解和下達(dá)。整改:一是嚴(yán)格按照文件下達(dá)的計(jì)劃任務(wù)和績效目標(biāo)積極組織實(shí)施,強(qiáng)化項(xiàng)目資金撥付審核程序,確保資金及時(shí)足額撥付項(xiàng)目單位,做到專款專用。二是要求下一步對(duì)中央和省級(jí)林業(yè)專項(xiàng)資金涉及的相關(guān)任務(wù)、績效目標(biāo)和資金必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)進(jìn)行分解落實(shí)下達(dá),明確責(zé)任主體、建設(shè)任務(wù)、資金分配、績效目標(biāo)等。

         。ǘ┎糠猪(xiàng)目未完成的問題

          1.森林公安辦案補(bǔ)助項(xiàng)目:截止20xx年12月15日止森林公安辦案補(bǔ)助項(xiàng)目已經(jīng)全部支付完成。

          2.林業(yè)科技推廣項(xiàng)目:本項(xiàng)目實(shí)施期限20xx年6月至20xx年12月,實(shí)施面積235畝,資金規(guī)模128.09萬元。任務(wù)未完成主要原因:一是今年2月份新冠肺炎疫情造成項(xiàng)目不能及時(shí)種植,林業(yè)種植項(xiàng)目均有季節(jié)性問題,不能在春季種植好,就會(huì)影響成活率;二是苗木和肥料公開招標(biāo)從4月份開始,不能如期完成,肥料招標(biāo)共招標(biāo)三次,前后花了4個(gè)月時(shí)間,錯(cuò)過苗木種植最佳時(shí)間。目前完成情況:苗木和肥料已招標(biāo)完成,20xx年肥料已全部完工,已完成種植120畝;培訓(xùn)已完成兩期;資金到年底完成撥付75萬元。整改:一是嚴(yán)格按照項(xiàng)目實(shí)施方案執(zhí)行;二是加快項(xiàng)目進(jìn)度,力爭在20xx年4月份完成種植任務(wù);三是按計(jì)劃和時(shí)間節(jié)點(diǎn)完成技術(shù)培訓(xùn)任務(wù)。

          3.林業(yè)貸款貼息績效指標(biāo)問題:原因分析:主要是工作人員認(rèn)識(shí)上有偏差,認(rèn)為林業(yè)貸款貼息按貸款合同金額計(jì)算,不是按照實(shí)際貸款額計(jì)算。整改:要求工作人員嚴(yán)格按照上級(jí)規(guī)定,按照實(shí)際貸款額計(jì)算績效指標(biāo),把握好項(xiàng)目申報(bào)關(guān),對(duì)符合條件的項(xiàng)目做到應(yīng)報(bào)盡報(bào),確?冃繕(biāo)按時(shí)完成。

         。ㄈ┵Y金使用監(jiān)管不到位的問題

          我縣20xx年森林生態(tài)效益補(bǔ)償資金已經(jīng)全部撥付到項(xiàng)目承擔(dān)主體,國有單位的補(bǔ)償資金通過縣林業(yè)局賬戶直接撥付,村集體的補(bǔ)償資金通過鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政撥付,個(gè)人的補(bǔ)償資金通過“一卡通”撥付。我縣林業(yè)局通過定期和不定期檢查,掌握森林生態(tài)補(bǔ)償資金使用情況,確保資金及時(shí)足額撥付到位,防止資金截留和挪用。20xx年我局專門針對(duì)20xx-20xx年生態(tài)公益林資金使用情況進(jìn)行了專項(xiàng)審計(jì)工作,對(duì)20xx年生態(tài)公益林資金項(xiàng)目進(jìn)行了績效評(píng)價(jià)工作,對(duì)審計(jì)、績效評(píng)價(jià)報(bào)告中存在的問題,我局積極督促項(xiàng)目單位進(jìn)行了整改和落實(shí)。

          (四)資金使用不規(guī)范的問題

          關(guān)于多撥付杭州千島湖瑤記實(shí)業(yè)有限公司林業(yè)貸款貼息資金4851元的問題。針對(duì)該情況,我局及時(shí)與該企業(yè)取得聯(lián)系并下達(dá)項(xiàng)目整改通知書,該企業(yè)將多領(lǐng)取的林業(yè)貸款貼息資金4851元與8月14日上繳淳安縣財(cái)政局國家金庫,同時(shí)我局也認(rèn)真分析原因,對(duì)相關(guān)責(zé)任人審核不嚴(yán)等情況進(jìn)行了嚴(yán)肅批評(píng)教育,要求舉一反三,在今后對(duì)項(xiàng)目審核要從嚴(yán)把關(guān),杜絕此類現(xiàn)象發(fā)生。

          三、省林業(yè)發(fā)展和資源保護(hù)專項(xiàng)資金

         。ㄒ唬┖D哮Z種群保護(hù)部分項(xiàng)目未完成的問題

          根據(jù)《海南鳽種群動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)、保護(hù)遺傳學(xué)及適應(yīng)性進(jìn)化研究與保護(hù)項(xiàng)目實(shí)施方案》,項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間20xx年1月至20xx年12月,實(shí)施期限為4年。績效評(píng)價(jià)認(rèn)為在20xx年9-12月未完成無損傷捕捉并佩戴衛(wèi)星跟蹤設(shè)備的工作任務(wù)。整改:截止20xx年6-8月,項(xiàng)目組在長期跟蹤調(diào)查和鳥類行為監(jiān)測(cè)的基礎(chǔ)上,經(jīng)過前幾年的持續(xù)觀察和野外捕捉實(shí)踐,經(jīng)過反復(fù)實(shí)驗(yàn),利用夜間在覓食地鋪設(shè)網(wǎng)具、采用腳套的方式,已成功完成無損傷方式捕捉海南鳽健康個(gè)體進(jìn)行佩戴衛(wèi)星跟蹤儀項(xiàng)目工作,共為15只海南鳽佩戴了衛(wèi)星跟蹤儀,其中成鳥5只,當(dāng)年繁殖幼鳥10只,幼鳥均為已能自行覓食個(gè)體。所有佩戴衛(wèi)星跟蹤儀的海南鳽均為健康狀況良好個(gè)體,目前佩戴衛(wèi)星跟蹤儀運(yùn)行狀況良好,已接收到海南鳽有關(guān)活動(dòng)軌跡信息,后續(xù)保持繼續(xù)觀察。

         。ǘ╆懮吧鷦(dòng)物疫源疫病監(jiān)測(cè)項(xiàng)目資金未及時(shí)全部使用的問題

          陸生野生動(dòng)物疫源疫病監(jiān)測(cè)項(xiàng)目是根據(jù)省級(jí)陸生野生動(dòng)物疫源疫病監(jiān)測(cè)要求,開展監(jiān)測(cè)站日常監(jiān)測(cè)工作,一旦發(fā)現(xiàn)突發(fā)野生動(dòng)物異常情況,立即按程序上報(bào),并做好隔離等應(yīng)急處置措施及采樣送檢工作。本項(xiàng)目實(shí)施單位為淳安縣野生動(dòng)植物保護(hù)管理總站和姜家林業(yè)中心站,20xx年完成野外巡護(hù)監(jiān)測(cè)253次,巡護(hù)監(jiān)測(cè)時(shí)間15346分鐘,巡護(hù)監(jiān)測(cè)里程874.17公里,巡護(hù)監(jiān)測(cè)記錄鳥類7472只,未發(fā)現(xiàn)死鳥和異常行為鳥類,監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)上報(bào)率達(dá)到100%。造成項(xiàng)目資金未及時(shí)全部使用的問題,主要由于千島湖省級(jí)陸生野生動(dòng)物疫源疫病監(jiān)測(cè)站目前沒有單獨(dú)人員編制,除雇傭2名人員協(xié)助監(jiān)測(cè)外,日常監(jiān)測(cè)工作由姜家林業(yè)中心站技術(shù)人員完成,20xx年實(shí)際支付監(jiān)測(cè)勞務(wù)費(fèi)0.996萬元,其他支出都在姜家林業(yè)站日常公用經(jīng)費(fèi)列支。整改:加強(qiáng)項(xiàng)目資金歸集與核算,凡涉及項(xiàng)目監(jiān)測(cè)勞務(wù)、GPS錄入系統(tǒng)和監(jiān)測(cè)直報(bào)系統(tǒng)維護(hù)、野外監(jiān)測(cè)勞保、監(jiān)測(cè)技術(shù)培訓(xùn)等相關(guān)費(fèi)用,統(tǒng)一納入項(xiàng)目資金管理,嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度支付款項(xiàng)。

         。ㄈ┖贤瑢徟绦虿灰(guī)范和未在規(guī)定期限內(nèi)簽訂合同的問題

          績效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)姥山林場(chǎng)《馬尾松、柏木資源調(diào)查合同》審批與簽訂程序倒置以及《種質(zhì)資源庫建設(shè)項(xiàng)目》未在規(guī)定期限簽訂的問題。針對(duì)這些問題,淳安縣生態(tài)開發(fā)集團(tuán)有限公司高度重視,及時(shí)了解并分析原因,認(rèn)為評(píng)價(jià)中反映的這兩個(gè)問題主要是合同管理不規(guī)范、工作不嚴(yán)謹(jǐn)引起的。整改:公司進(jìn)一步規(guī)范了項(xiàng)目招投標(biāo)程序,嚴(yán)格合同的審批、簽訂和履約行為,同時(shí)對(duì)負(fù)責(zé)種子園的副場(chǎng)長進(jìn)行誡勉談話,從中引起重視,舉一反三,認(rèn)真反省,確保今后項(xiàng)目實(shí)施的合法、合規(guī)。

         。ㄋ模┱袠(biāo)文件設(shè)置最低限價(jià)的問題

          許源林場(chǎng)林區(qū)道路硬化工程采用公開招投標(biāo)方式,招標(biāo)文件補(bǔ)充說明要求“投標(biāo)報(bào)價(jià)必須在456772.22元-492698.11元范圍,否則為廢標(biāo)”。主要是根據(jù)《關(guān)于印發(fā)〈淳安縣房屋建筑和市政基礎(chǔ)設(shè)施工程施工招標(biāo)投標(biāo)評(píng)標(biāo)辦法〉的通知》(淳政辦發(fā)〔20xx〕125號(hào))”中的規(guī)定,招標(biāo)人預(yù)算價(jià)在200萬元以下的房屋建筑工程、市政基礎(chǔ)設(shè)施工程、土石方等工程項(xiàng)目,采用現(xiàn)場(chǎng)抽簽計(jì)分法。現(xiàn)場(chǎng)抽簽計(jì)分法具體操作規(guī)定中明確“投標(biāo)總報(bào)價(jià)應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的招標(biāo)優(yōu)惠報(bào)價(jià)有效范圍內(nèi),不在優(yōu)惠報(bào)價(jià)有效范圍內(nèi)的投標(biāo)書為廢標(biāo)”,文件規(guī)定《招標(biāo)優(yōu)惠報(bào)價(jià)有效范圍表》中“市政基礎(chǔ)設(shè)施工程優(yōu)惠幅度7%—14%”,因此本工程按上述規(guī)定在招標(biāo)文件中明確了讓利范圍。下一步我局將嚴(yán)格按照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法實(shí)施條例》和國家、省、市有關(guān)招投標(biāo)法律、法規(guī)、規(guī)章進(jìn)行招投標(biāo)相關(guān)工作。

          四、下一步工作

          針對(duì)林業(yè)專項(xiàng)資金績效評(píng)價(jià)中發(fā)現(xiàn)的問題,作為林業(yè)主管部門高度重視,認(rèn)真分析原因,積極落實(shí)整改,并明確下一步淳安縣林業(yè)資金管理工作重點(diǎn):

          (一)提高認(rèn)識(shí),積極整改,落實(shí)責(zé)任。高度重視林業(yè)項(xiàng)目資金的使用績效,嚴(yán)格執(zhí)行林業(yè)專項(xiàng)資金管理辦法和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)進(jìn)行整改和處理,做到立行立改,同時(shí)積極分析原因,舉一反三,嚴(yán)防再犯,同時(shí)進(jìn)一步完善林業(yè)專項(xiàng)資金管理和項(xiàng)目建設(shè)制度,落實(shí)建設(shè)項(xiàng)目法人制度,真正做到制度完善、責(zé)任明確、措施落實(shí)、流程清晰、管理規(guī)范。

         。ǘ┘涌焱七M(jìn)項(xiàng)目建設(shè),強(qiáng)化對(duì)項(xiàng)目建設(shè)過程的監(jiān)管。認(rèn)真抓好項(xiàng)目規(guī)范化管理,不斷推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè),對(duì)因不可抗力導(dǎo)致項(xiàng)目進(jìn)展緩慢的,要積極和相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào),妥善解決政策性導(dǎo)致的不利因素;對(duì)其他原因?qū)е马?xiàng)目建設(shè)進(jìn)度緩慢、完工滯后的,要倒排時(shí)間,加快建設(shè)進(jìn)度,及時(shí)組織驗(yàn)收。嚴(yán)格按照文件下達(dá)的建設(shè)任務(wù)實(shí)施和履行相應(yīng)的程序,強(qiáng)化建設(shè)過程的監(jiān)督,嚴(yán)格控制建設(shè)內(nèi)容變更,確需變更的,要按規(guī)定程序調(diào)整并作好實(shí)施方案的銜接。對(duì)資金撥付進(jìn)度較慢的問題落實(shí)專人負(fù)責(zé),加快報(bào)批程序,加大資金兌付力度。項(xiàng)目竣工驗(yàn)收后,及時(shí)申請(qǐng)撥付資金,加快資金的支出進(jìn)度,使項(xiàng)目盡早發(fā)揮效益。

         。ㄈ﹪(yán)格標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)收,規(guī)范檔案管理。對(duì)每一個(gè)項(xiàng)目的竣工,要及時(shí)組織精干力量,嚴(yán)格按照項(xiàng)目建設(shè)要求,做好項(xiàng)目竣工驗(yàn)收工作,杜絕發(fā)生“重申報(bào)、輕建設(shè)、草驗(yàn)收”的局面。與此同時(shí),要求專人負(fù)責(zé)建立施工臺(tái)賬,對(duì)每個(gè)環(huán)節(jié)相關(guān)手續(xù)和檔案資料進(jìn)行收集和管理。

         。ㄋ模┘訌(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),規(guī)范會(huì)計(jì)核算。加強(qiáng)相關(guān)管理人員和財(cái)務(wù)人員的培訓(xùn),不斷提高管理和業(yè)務(wù)水平,確保會(huì)計(jì)核算規(guī)范完整,記賬依據(jù)完備齊全。

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