項目綜合績效評價報告

項目綜合績效評價報告（精選20篇）

　　在當下這個社會中，報告不再是罕見的東西，報告中涉及到專業(yè)性術語要解釋清楚。相信很多朋友都對寫報告感到非�？鄲腊桑�下面是小編幫大家整理的項目綜合績效評價報告（精選20篇），僅供參考，希望能夠幫助到大家。

　　項目綜合績效評價報告 1

　　一、基本概況

　　為加強財政資金管理，強化支出責任，提高財政資金的使用效益，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，漳州政友軟件技術有限公司的財政績效管理組織專業(yè)人員，根據(jù)福建省財政廳《關于印發(fā)《福建省財政支出績效評價管理辦法》的通知》（閩財績【20xx】4號）的有關規(guī)定，接受漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)財政局委托，對漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費項目的財政資金投入開展績效評價，以第三方身份出具報告，評價報告的結論不含委托方任何觀點。評價報告主要是針對漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費項目的投入資金進行績效評價，以供漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)財政局了解該項目投入資金的績效情況。

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　根據(jù)福建漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會會議紀要（[20xx]11號），市委政府統(tǒng)一部署和《關于推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務院《關于推進安全生產(chǎn)領域改革發(fā)展的意見》，提高我區(qū)消防救援智能裝備水平，推動實現(xiàn)現(xiàn)代化信息技術與安全生產(chǎn)有效融合，為我區(qū)人民生活平穩(wěn)，生命財產(chǎn)安全提供有效保障。

　�。ǘ�）項目基本性質(zhì)和主要內(nèi)容

　　1、基本性質(zhì)及內(nèi)容

　　根據(jù)福建漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會會議紀要（[20xx]11號），市委政府統(tǒng)一部署和《關于推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務院《關于推進安全生產(chǎn)領域改革發(fā)展的意見》，與中標單位中信重工開誠智能裝備有限公司、執(zhí)行方漳州大一智能裝備有限公司簽訂消防救援智能技術裝備采購合同，采購費用由財政統(tǒng)籌，我局做好設備移交、驗收工作，消防大隊加強技術技能培訓，時刻為我區(qū)人民生命做好戰(zhàn)斗準備，項目開展目的為提高我區(qū)消防救援智能裝備水平，推動實現(xiàn)現(xiàn)代化信息技術與安全生產(chǎn)有效融合，為我區(qū)人民生活平穩(wěn)，生命財產(chǎn)安全提供有效保障。

　　2、項目立項、批復依據(jù)

　�。�1）福建漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會會議紀要（[20xx]11號）；

　�。�2）《關于推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神；

　�。�3）《關于推進安全生產(chǎn)領域改革發(fā)展的意見》；

　　二、項目資金使用及管理情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金到位情況

　　為認真落實、貫徹文件精神，經(jīng)研究，同意批復漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費項目經(jīng)費申請，該項目資金分別于20xx年07月到位369.84萬元項目經(jīng)費給予漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局，資金按時到位保障消防救援智能裝備專項項目工作順利開展。

　�。ǘ�）項目資金使用情況

　　20xx年度消防救援智能裝備專項經(jīng)費均按照區(qū)級有關項目管理和經(jīng)費管理規(guī)定執(zhí)行，漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局財務核算由我區(qū)財政局根據(jù)財務制度和財政預算支出制度，統(tǒng)一管理、核算，按照項目計劃安排和實際工作情況開支，做到了�？顚Ｓ�。

　　三、項目組織實施情況

　�。ㄒ唬╉椖拷M織情況分析

　　漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費�？顚Ｓ�，項目支出按預算審核支出，撥款額十萬元以上項目上報財政審核，項目增減、費用撥付由乙方提出申請，根據(jù)月報銷經(jīng)費單，經(jīng)過主管部門審核后上報單位黨委會討論，黨委會批準后支付項目支出。

　�。ǘ�）項目管理情況

　　本項目支出均按照有關規(guī)章制度和項目實施完成情況進行支付，并建立相關的管理制度，有專人負責，項目進行前進行集體研究討論，項目進行時有負責人及時跟蹤項目實施情況，并及時提出意見和建議。

　　四、評價思路和實施過程

　　（一）評價目的

　　本次績效評價的目的是依據(jù)項目設定的績效目標，對項目支出的`經(jīng)濟性、效率性、效益性和公平性進行客觀、公正地審核、分析和評判。

　�。ǘ�）評價思路和評價依據(jù)

　　1、評價思路

　　漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費項目目前評價從針對我區(qū)設備采購及業(yè)務資金使用基本情況入手，首先充分調(diào)研了解古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)消防救援大隊所需設備，對比采購方案中設備價格對比等，分析項目實施必要性、可行性，完善項目實施方案。同時從時間、投入、產(chǎn)出、效果、影響力因素五個維度，明確項目績效目標，使其符合SMART原則的具體性、可衡量、可達到、與其他目標具有相關性、有明確期限的特征。

　　2、評價依據(jù)

　�。�1）《中華人民共和國預算法》；

　�。�2）財政部關于印發(fā)《項目支出績效評價管理辦法》的通知（財預【20xx】10號）；

　�。�3）財政部關于印發(fā)《預算績效評價共性指標體系框架》的通知（財預【20xx】53號）；

　　（4）項目及資金管理各級主管部門和資金使用單位提交的績效自評材料及佐證材料。

　　3、評價對象和范圍

　　評價對象：20xx年漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費支出項目；

　　評價范圍：

　�。�1）時間范圍：20xx年01月至20xx年12月；

　�。�2）地域范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)；

　�。�3）受益者群體范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)；

　�。�4）取樣范圍：漳州市古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)；

　�。�5）評價時段的確定：

　　本項目以預算年度為周期，項目實施的周期為20xx年1月1日至20xx年12月31日，績效評價基準日為20xx年12月31日。

　�。ㄈ�）績效評價原則

　　1、價值中立原則

　　財政支出績效評價是客觀評價，所有用來評價的指標均可量化，所有參與評價的單位和個人都必須遵循評價價值中立原則，即財政支出績效評價結果，只取決于各單位的工作業(yè)績的客觀實際，而不取決于評價人的價值判斷和個人意愿。評價結果不會因為評價人價值觀念的不一致而有所不同。

　　2、公平、公開、公正原則

　　從評價目標的設計、指標體系的研發(fā)及設計、數(shù)據(jù)填報、復核，專家評議等所有環(huán)節(jié)，都必須保證評價過程的公開性、程序的規(guī)范性和合理性，應及時發(fā)現(xiàn)并處理評價過程中的問題，以保證評價結果的準確、客觀和科學。

　　3、客觀性原則

　　評價以數(shù)據(jù)為準繩，堅持客觀評價。項目組根據(jù)填報的數(shù)據(jù)，在進行匯總、分析、評價的基礎上，獨立開展評價，得出評價結果，并形成評價報告。

　　五、項目績效情況

　　（一）項目績效目標完成情況

　　1、指標體系設計思路

　　本項目績效評價指標體系按照邏輯分析法設計，包括項目決策、項目過程、項目產(chǎn)出、項目效益四部分內(nèi)容，主要圍繞資金使用、資源配置、項目管理等客觀分析項目的產(chǎn)出和效果，體現(xiàn)從投入、過程到產(chǎn)出、效果和影響的績效邏輯路徑。

　　決策類指標設計思路：從兩個方面來設計，一是項目立項，項目目標是否與部門戰(zhàn)略目標一致，以及項目立項依據(jù)的充分性，項目立項的規(guī)范性；二是績效目標，項目所設定的績效目標是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，依據(jù)績效目標設定的績效指標是否清晰、細化、可衡量等。

　　管理指標設計思路：根據(jù)資金流來設計投入管理、財務管理和項目管理三類指標。計劃預算和按預算執(zhí)行是項目的起點，設計預算執(zhí)行率指標可以從預算執(zhí)行情況來分析差異原因。設計項目資金使用是否符合相關的財務管理制度規(guī)定，項目資金是否符合預算批復或合同規(guī)定的用途，是否存在截留、擠占、挪用等情況，用以反映和考核項目資金規(guī)范運行及安全情況。設計項目實施單位的項目管理制度是否健全，項目實施是否符合相關管理規(guī)定，用以反映和考核項目管理制度對項目順利實施的保障及有效執(zhí)行情況。

　　項目績效指標設計思路：立項目的是通過對漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急設施完善程度、消防救援大隊智能裝備等，多角度、全方位地確保漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)人民群眾生命財政安全，生活安全隱患有效降低,保障了漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)人民群眾的生活平穩(wěn)、社會穩(wěn)定。我們圍繞該項目的總目標完善了績效目標，根據(jù)績效目標設計了產(chǎn)出、效果指標。產(chǎn)出指標的設計主要從產(chǎn)出時效、產(chǎn)出數(shù)量、產(chǎn)出質(zhì)量及效益指標等方面來分析，主要包括消防救援智能裝備采購完成時間、消防救援智能裝備采購成本、智能裝備采購數(shù)量、智能裝備應急救援有效保障率，項目效果主要從智能裝備應急救援有效保障率、智能裝備采購數(shù)量等幾個方面來設計指標。

　　指標體系設計如下：

　　（1）項目決策（15分）

　　從項目立項、績效目標兩方面進行評價，其中，項目立項7分，包括立項依據(jù)充分性3分、立項程序規(guī)范性4分；績效目標8分，包括績效目標合理性4分、績效指標明確性4分。

　�。�2）項目過程（25分）

　　從資金落實、財務管理、項目管理三個方面進行評價。其中，資金落實8分，包括資金到位率4分、預算執(zhí)行率4分；財務管理9分，包括資金使用合規(guī)性4分、項目資金安全性5分；項目管理8分，包括管理制度健全性4分、制度執(zhí)行有效性4分。

　�。�3）項目產(chǎn)出及項目效益（60分）

　　從項目產(chǎn)出、項目效益兩方面進行評價，其中，項目產(chǎn)出33分，包括產(chǎn)出時效8分、產(chǎn)出成本8分、產(chǎn)出數(shù)量8分、產(chǎn)出質(zhì)量9分；項目效益27分，包括社會效益9分、可持續(xù)影響效益9分、服務對象滿意度9分。

　　詳見附件一。

　　2、項目的效率性分析

　　（1）項目的實施進度

　　部分績效指標在20xx年底前完成，實際支出369.84萬元，項目完成100.00%。

　�。�2）項目完成質(zhì)量

　　績效指標全部達到年初績效目標任務值。

　　3、項目的效益性分析

　　通過項目實施，古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)消防救援智能裝備專項工作覆蓋古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)全區(qū)域，群眾生命財產(chǎn)得到保障；全年消防救援智能裝備專項工作有序推進，我區(qū)消防救援大隊救援裝備有效保障，項目效果顯著，消防救援智能裝備專項項目工作及各項業(yè)務的順利開展。

　　4、項目的可持續(xù)性分析

　　根據(jù)福建漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)管理委員會會議紀要（[20xx]11號），市委政府統(tǒng)一部署和《關于推廣應用先進安全技術裝備工作的指導意見》（漳安委辦[20xx]2號）精神及中共中央國務院《關于推進安全生產(chǎn)領域改革發(fā)展的意見》，有效提高我區(qū)消防救援智能裝備水平，推動實現(xiàn)現(xiàn)代化信息技術與安全生產(chǎn)有效融合，為我區(qū)人民生活平穩(wěn)，生命財產(chǎn)安全提供有效保障。

　　5、項目預算批復的績效指標完成情況分析

　　項目共設置7個績效指標，其中產(chǎn)出指標4個，效益指標3個，績效目標部分未完成。具體情況如下：

　�。�1）產(chǎn)出數(shù)量目標：

　　20xx年完成智能裝備采購數(shù)量達6套，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

　�。�2）產(chǎn)出質(zhì)量目標：20xx年完成智能裝備為應急救援提供有效保障保障率95%，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

　�。�3）產(chǎn)出成本目標：20xx年完成消防救援智能裝備采購成本369.84萬元，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

　�。�4）產(chǎn)出時效目標：20xx年完成消防救援智能裝備采購完成時間12個月內(nèi)，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

　�。�5）社會效益目標：20xx年該項目實施后，有效保障救援裝備為應急救援提供幫助，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

　�。�6）可持續(xù)效益目標：20xx年該項目實施后，救援裝備能夠及時減少開發(fā)區(qū)生產(chǎn)事故發(fā)生，達到年初績效目標任務值，目標已完成。

　�。�7）服務對象滿意度目標：20xx年該項目實施后，相關部門及企業(yè)基本滿意，完成年初績效目標任務值。

　�。ǘ�）項目績效目標未完成原因分析

　　20xx年度項目績效目標無未完成原因：項目年初預算安排資金全部申請到位，資金到位率100%，到位資金全部支出使用。

　　六、成本效益分析

　�。ㄒ唬┵Y金使用方向、資金收入和支出結構

　　項目資金用途明確為20xx年漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)消防救援智能裝備專項經(jīng)費，資金支出使用主要用于消防救援智能裝備采購，驗收相關開展經(jīng)費，項目資金來源是區(qū)財政撥付資金。20xx年申請區(qū)財政撥付漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)消防救援智能裝備專項項目專項經(jīng)費369.84萬元，實際到位資金369.84萬元，共使用369.84萬元，項目資金到位率100%，支出實現(xiàn)率100%。

　�。ǘ�）項目和資金管理情況

　　為保證項目順利實施，漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局專門成立了工作領導小組，負責項目日常工作安排協(xié)調(diào)；資金管理方面，開設了資金�？顚Ｓ觅~戶，對消防救援智能裝備采購支付、驗收進行工作的開展。

　�。ㄈ�）資金節(jié)約性、資金使用效果

　　漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局為漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)人民群眾創(chuàng)造條件、提供支持，確保居民生活環(huán)境，確保消防救援智能裝備采購不因資金問題而影響，保障了漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)人民群眾的生活平穩(wěn)、社會穩(wěn)定。單位嚴格按照政府相關標準執(zhí)行，并進一步完善資金發(fā)放管理制度，確保按期完成工作目標，無違法、違規(guī)和超出范圍開支情況。

　　七、綜合評價情況及評價結論

　　經(jīng)綜合評價，本項目綜合得分94分，評價等次為“優(yōu)”。

　　八、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題和建議

　　（一）主要的經(jīng)驗及做法

　　項目工作安排合理，符合政府相關政策標準，項目實施單位具備所需的基礎條件、技術條件、人員條件等要求，項目資金使用合理，資金保障到位，經(jīng)濟可行。

　　綜合20xx年度本財政預算項目績效評價情況認為，在項目資金預算績效方面總體上是管理使用到位的，雖然存在較多客觀因素，但都有及時做好匯報工作。建議制訂年度項目資金預算方案前，認真做好每個項目的市場預測和績效目標分析，及時向領導通報資金使用情況，以便及時作出調(diào)整，實現(xiàn)項目資金利用效率最大化，確保項目工作能夠更好地開展。

　�。ǘ�）存在的問題及建議

　　存在問題：

　�。�1）單位在編制年初預算項目績效目標申報表時，指標和標準設計不規(guī)范、已設置指標不能清楚、準確地體現(xiàn)二級指標與三級指標之間聯(lián)系。由于財政支出的類別多,使用績效的表現(xiàn)形式多樣,現(xiàn)有的績效評價指標不能有效地評價財政支出的使用績效。

　　（2）財務管理方面存在不足，會計賬雖單獨設置項目明細賬，但每年項目資金撥付情況未及時進行區(qū)分，導致當年度資金與上年度資金混淆在一起，資金無法進行分辨年份。

　　（3）單位在編制預算項目季度監(jiān)控表、績效自評表及自評報告時，未嚴格按照實際資金到位及支出使用進行編報，造成績效表格當年度資金情況與實際賬務上資金情況不一致，存在未與實際情況相匹配問題、資金管理制度方面問題。

　　有關建議：

　�。�1）預算編制前根據(jù)年度內(nèi)單位可預見的工作任務，確定單位年度預算目標，科學合理編制部門預算，推進預算編制科學化、準確化。應按照實際開展項目工作內(nèi)容對相應的效益指標進行設立，將項目績效目標細化分解為具體的績效指標，通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)，且將屬于定性或定量指標按要求進行區(qū)分。

　�。�2）完善財務管理制度，及時對績效申報項目單獨設立明細賬，對當年度資金使用情況與上年度加以區(qū)分開，以便對項目資金進行有效管理與使用。

　�。�3）加強對資金的監(jiān)管，完善資金管理制度。嚴格按照年初設定的效益指標進行工作開展，編制預算項目季度監(jiān)控表、績效自評表及自評報告時，要求與年初目標申報情況、實際開展工作情況相對應，做好表表一致、表實一致、表賬一致。

　　九、其他需要說明的問題

　　本報告僅供開展“漳州古雷港經(jīng)濟開發(fā)區(qū)應急管理局消防救援智能裝備專項經(jīng)費項目績效評價”相關工作使用，不作他用。

　　項目綜合績效評價報告 2

　　一、項目基本情況

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　　1.項目背景

　　為全面改善全市消防安全環(huán)境，有效提升處置各類災害事故的能力,充分發(fā)揮消防裝備效能，打贏火災和各類災害現(xiàn)實斗爭,以“健全應急救援指揮體系、強化消防裝備建設、消防隊伍建設”為主要內(nèi)容，全面加強消防基礎設施建設，解決消防基礎薄弱問題，20xx年5月，中共邵陽市委辦公室、邵陽市人民政府辦公室出臺《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發(fā)〔20xx〕13號），要求20xx年-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，20xx年要全面建成市消防支隊培訓基地。同年12月，邵陽市人民政府出臺《邵陽市人民政府關于加強和改進消防工作的實施意見》（邵市政發(fā)〔20xx〕26號），就進一步加強和改進全市消防工作提出實施意見，要求加強消防裝備建設，各縣市區(qū)政府要按照《邵陽市消防工作“十三五”發(fā)展規(guī)劃》的要求，逐年完成消防車的配備任務。同時，要結合邵陽消防的實際和滅火救援工作需要，配備應急救援所需的挖掘機、鏟車等大型工程機械裝備和遠程供水、高層供水等特種車輛裝備的配備。

　　2.主要建設內(nèi)容。

　　一是車輛裝備建設項目，按照邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求，20xx年至20xx年在邵陽市城區(qū)（不含經(jīng)開區(qū)）增配1臺70米云梯車，2臺12噸水罐車，1臺通信指揮車，1臺45米云梯車，1臺25噸遠距離供水車，1臺生活保障車，1臺泡沫供液車，3臺搶險救援車，3臺6噸水罐車，4臺12噸水罐車，共計增配各類消防、救援、專用車輛18臺。二是支隊培訓基地建設項目，建設規(guī)模及主要建設內(nèi)容為：總用地面積26500平方米，總建筑面積7097.4平方米，主要建設內(nèi)容包括綜合樓、體能訓練館、食堂、室內(nèi)訓練樓、門衛(wèi)室和觀摩臺等設施。預算總投資金額15,781,731.00元，資金來源為財政資金。

　�。ǘ�）項目資金使用、管理情況

　　1.資金撥付、使用及結余情況

　　（1）資金撥付到位情況。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊撥付消防三年大建設專項經(jīng)費47,713,850.00元，其中：20xx年9月15,960,000.00元，20xx年10月5,000,000.00元，20xx年12月11,275,650.00元（其中含北塔基建還款2,511,150.00元），20xx年12月4,000,000.00元，20xx年9月2,100,000.00元，20xx年12月9,378,200.00元。

　　（2）資金使用情況。截至20xx年1月，市財政資金用于消防三年大建設項目實際支付46,296,402.00元。

　　（3）資金結余情況。截止20xx年6月30日，邵陽市財政局撥付消防三年大建設專項經(jīng)費47,713,850.00元，邵陽市消防救援支隊已實際支付46,296,402.00元，賬面結余1,417,448.00元。由于尚欠供應商的質(zhì)保金1,663,178.00元（江蘇設備成套公司674,500.00元，長沙中聯(lián)679,000.00元，沈陽捷通305,000.00元，江蘇東泰4,678.00元）超過了賬面結余，實際資金結余-245,730.00元（培訓基地一期因未進行工程造價結算審核和財評，實際應付工程款暫未計算）。

　　2.項目立項、批復、評審情況

　�。�1）車輛裝備。根據(jù)《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發(fā)〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米云梯車等18臺車輛裝備。由于消防車輛的采購權限在省總隊，邵陽市消防救援支隊結合實際需求和省總隊招投標結果采購建設。

　　（2）培訓基地。培訓基地項目于20xx年11月經(jīng)邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊后勤部批復（湘武消后〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內(nèi)空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發(fā)改委批復（邵發(fā)改發(fā)〔20xx〕30號）同意本項目建設；20xx年3月，經(jīng)邵陽市財政投資評審中心出具預算評審報告（邵財評審〔20xx〕015號），審定預算金額15,781,731.00元。

　　3.政府采購和招投標情況。

　�。�1）車輛裝備項目采購方式為公開招標，其中70米云梯車（邵財采計〔20xx〕10070）、高層建筑救援器材和水域救援器材（邵財采計〔20xx〕10027）由支隊委托代理機構組織，其他車輛裝備由省總隊委托代理機構組織進行。

　�。�2）培訓基地建設項目采購方式為公開招標。支隊委托湖南天鑒工程項目管理有限公司做為招標代理機構，20xx年5月經(jīng)評標確定湖南大為建設工程公司中標，工程內(nèi)容與預算相比有所調(diào)整：工程占地面積40畝，總建筑面積6574.78平方米（其中綜合樓3719.28平方米、體能訓練和食堂2555.50平方米、垃圾庫300平方米），建筑高度13.5米，地上三層。招標控制價為13,181,988.33元，中標金額10,433,566.13元。

　　4.項目財務管理情況。資金使用管理方面。邵陽市消防救援支隊對消防三年大建設經(jīng)費�？顚Ｓ�、設置項目支出專賬管理核算，嚴格執(zhí)行各項財務規(guī)章制度和項目資金報賬審批制度。資金使用經(jīng)過了相應的申請、請示，報市財政局下?lián)芙?jīng)費等程序，符合制定的《邵陽市消防支隊財務管理規(guī)定》。申請資金時審核合同約定的付款方式和付款時間，并預留供應商質(zhì)保金，財務審核資金支出依據(jù)的原始憑證主要包括：經(jīng)費結算單、發(fā)票、會議紀要、議題申請審批表、評審報告、中標通知書、合同、驗收報告、監(jiān)理報告等，履行了各責任人簽名手續(xù)。根據(jù)現(xiàn)場評價時查看的已有資料，沒有發(fā)現(xiàn)專項資金存在虛列、挪用、擠占的現(xiàn)象。

　　5.制度建設情況。邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》做為工作行動總綱領，根據(jù)制定的《邵陽市消防支隊財務管理規(guī)定》規(guī)范預算支出報銷手續(xù)，維護財經(jīng)紀律和工作效率，提高資金使用效益。

　　6.項目檢驗、驗收、結算審核情況。

　�。�1）車輛裝備的檢驗、驗收。供應商向支隊提供了每一臺車的車輛合格證。車輛裝備到貨后，由邵陽市消防救援支隊組織驗收，驗收小組成員由4名以上邵陽市消防救援支隊和其他地市縣消防救援專業(yè)人員組成，驗收內(nèi)容包括底盤、上裝主要總成、駕乘室和器材箱、隨車器材、技術文件等，發(fā)現(xiàn)問題時記錄在驗收報告上，要求供應商整改后擇時進行下次驗收，直至驗收通過為止。驗收小組成員及供應商代表在驗收報告上簽字確認。

　�。�2）培訓基地的驗收和結算審核。邵陽市消防救援支隊委托邵陽市工程建設監(jiān)理有限公司對工程項目程進行監(jiān)理。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建筑工程進行了竣工驗收，工程質(zhì)量符合質(zhì)監(jiān)部門驗收備案要求。暫未對湖南大為建設工程公司完成的建筑工程進行造價結算審核和財評工作。

　　（三）消防三年大建設目標完成情況

　　1.車輛裝備完成情況。

　　（1）車輛裝備產(chǎn)出情況。實際完成車輛裝備產(chǎn)出情況為：1臺70米云梯車，1臺12噸水罐車，1臺通信指揮車，1臺32米云梯車，1臺48米舉高噴射消防車，1臺生活保障車，1臺供液消防車，3臺搶險救援車，2臺6噸水罐車，2臺18噸水罐車，3臺8噸泡沫消防車，其中進口底盤車輛有9臺，占比53%，基本按照五條措施要求完成消防車輛配置。另外為滿足高層建筑和水域救援需求，邵陽市消防救援支隊采購了一批高層建筑救援器材和水域救援器材裝備。

　�。�2）效益情況。新車輛及裝備的陸續(xù)服役，極大的提高了市區(qū)消防救援隊伍執(zhí)勤車輛的整體水平，進一步提升了隊伍的作戰(zhàn)實力。具體體現(xiàn)在：一是新購云梯消防車和48米舉高噴射消防車適用于高層及大跨度大空間的滅火及救人作業(yè)，使隊伍在高層建筑火災處置過程中能夠有效的到達作戰(zhàn)需要到達的高度，對滅火和救人作戰(zhàn)行動的開展提供裝備支撐。二是水罐泡沫消防車作為滅火作戰(zhàn)的主力車型，承擔的任務重，更大的載水量可有效提高在水源匱乏或市政管網(wǎng)供水能力不能滿足火場需求時的火場用水需求，確保滅火作戰(zhàn)行動的成功。三是通訊指揮車具備通過衛(wèi)星實現(xiàn)救援現(xiàn)場與應急管理部消防救援局和省消防總隊的實時音視頻連線，使上級機關充分掌握災害事故現(xiàn)場情況，整合優(yōu)質(zhì)資源，提供決策依據(jù)和下達作戰(zhàn)命令。四是供液消防車能夠裝載18噸泡沫滅火劑，為火場泡沫滅火劑的輸轉(zhuǎn)提供保障。五是飲食保障車具備保障200人飲食的保障能力，合理的膳食保障，能夠維持作戰(zhàn)人員長時間作戰(zhàn)所需能量，確保作戰(zhàn)行動高效。六是多功能搶險救援車具備照明、牽引、吊升等功能，配合隨車配備的器材裝備，能夠處理和保障各種復雜環(huán)境下的救援行動。

　　2.培訓基地完成情況

　�。�1）項目建設完成情況。20xx年8月13日，邵陽市消防救援支隊組織了建設方、施工方、設計、勘察、監(jiān)理、質(zhì)監(jiān)、檢測等單位共同參與，對湖南大為建設工程公司實施的培訓基地綜合樓、體能訓練館及食堂建筑工程進行了竣工驗收，工程驗收合格；20xx年10月10日，施工方將驗收備案資料移交支隊，培訓基地一期工程全面完結。經(jīng)現(xiàn)場查看，由其他中標單位實施的食堂裝修安裝工程和綜合樓室內(nèi)裝修工程也基本完工，食堂已采購安裝到位部分廚房設備，場地路面未平整硬化。

　�。�2）效益情況。根據(jù)邵陽市消防救援支隊方要求，原合同中包含的垃圾庫工程未開工建設，納入了培訓基地二期工程內(nèi)容，二期工程包括室外園林綠化、擋土墻、400米跑道、地埋式垃圾庫。由于培訓基地未投入使用，暫未產(chǎn)生應有的效益。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　通過全面分析和綜合評消防三年大建設資金的分配使用情況，了解項目的申報、審批、組織實施及事后監(jiān)督情況，為進一步管理和使用好建設資金使用效益和項目管理水平，總結項目管理經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)資金管理及項目實施管理存在的問題，為以后金管理和預算安排提供參考依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

　　1.本次績效評價工作按照《中華人民共和國預算法》、《財政支出績效評價管理暫行辦法》、《湖南省財政廳關于深度整合規(guī)范省級專項資金的通知》（湘財預〔20xx〕87號）、湖南省財政廳關于印發(fā)《湖南省預算支出績效評價管理辦法》的通知（湘財績〔20xx〕7號）以及有關的政策、規(guī)定、財務會計制度等，堅持實事求是、客觀公正的原則。

　　2.本次績效評價工作制定了準確、合理、細致的三級績效評價指標體系，包括項目決策、過程、產(chǎn)出、效果的評價指標，采用查閱資料、實地查看、問卷調(diào)查和聽取情況介紹等方法進行。

　　（三）績效評價工作過程

　　20xx年7月中旬，邵陽市財政局成立績效評價工作指導小組，研究下發(fā)了《邵陽市財政局關于開展消防三年大建設資金重點績效評價工作的通知》（邵財績〔20xx〕號），并委托湖南遠揚會計師事務所有限公司負責績效評價工作的具體組織實施。20xx年7月中、下旬，在邵陽市財政局績效評價工作指導小組指導和邵陽市消防救援支隊的配合下，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組制定和完善了績效評價指標體系；20xx年7月下旬，項目單位開展自查自評；20xx年7月下旬，湖南遠揚會計師事務所有限公司績效評價工作小組對項目事項進行現(xiàn)場評價；20xx年8月上旬結合項目單位績效評價自評報告，形成評價結論。

　　三、主要績效及評價結論

　　目前邵陽市消防救援支隊市區(qū)（支隊機關和特勤中隊、戰(zhàn)勤保障大隊以及大祥、雙清、北塔中隊）投入使用的各類專勤、滅火、舉高、戰(zhàn)勤保障等消防車輛保有量為49臺。消防救援工作重點在于防患于未然，消防救援隊伍是一支“養(yǎng)兵千日，用兵千日”的隊伍，執(zhí)行的是24小時執(zhí)勤備戰(zhàn)模式，所有的車輛裝備、人員都隨時待命，保持枕戈待旦、快速反應的備戰(zhàn)狀態(tài)；一旦發(fā)生災害事故，敢于赴湯蹈火，時刻聽從黨和人民召喚，調(diào)派與災害事故處置匹配的車輛或器材裝備趕赴現(xiàn)場，應對處置各類災害事故。

　　邵陽市消防救援支隊按照《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》要求增配車輛，車輛裝備采購項目根據(jù)市本級消防救援裝備需求進行合理安排，車輛、裝備逐步、逐年、保質(zhì)保量配置到位，已全部投入使用，提高了消防救援人員處理災害事故能力；培訓基地項目已完成一期綜合樓和體能訓練館、食堂的主體建安工程及裝飾裝修工程，已基本達到可使用要求，為培訓基地盡快全面投入使用打下良好的基礎。

　　根據(jù)《邵陽市消防三年大建設資金績效評價指標表》評分體系，經(jīng)績效評價組現(xiàn)場調(diào)查審核，會議討論分析，集體打分，共計得分87分，評價等級為“良”。

　　四、績效評價指標分析

　　(一)項目決策情況

　　1.車輛裝備決策情況。根據(jù)《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》（邵市辦發(fā)〔20xx〕13號）第五點第二項要求，強化消防裝備建設，認真落實《城市消防站建設》，淘汰服役上限報廢車輛，20xx-20xx年要積極配齊配強實用型車輛裝備，增配70米云梯車等17臺車輛裝備。

　　2.培訓基地建設決策情況。培訓基地項目于20xx年11月經(jīng)邵陽市政府第26次常務會議同意立項；20xx年2月，湖南省消防總隊后勤部批復（湘武消后〔20xx〕46號）同意在支隊機關院內(nèi)空地新建培訓基地；20xx年4月，邵陽市發(fā)改委批復（邵發(fā)改發(fā)〔20xx〕30號）同意本項目建設。

　　3.目標量化方面。項目未進行績效目標申報。項目計劃性方面，培訓基地沒按五條措施要求的時間進度實施。

　　(二)項目過程情況

　　一是資金到位及時，資金到位率100%。20xx年9月至20xx年12月期間，邵陽市財政局向邵陽市消防救援支隊陸續(xù)撥付消防三年大建設專項經(jīng)費47,713,850.00元，保障了車輛裝備采購目標和培訓基地主體建筑工程順利完成，得4分。二是業(yè)務管理方面，項目全部實行了政府采購公開招標，有效降低成本。做好項目驗收工作，保障車輛裝備和培訓基地工程達到驗收和工程質(zhì)量標準要求。項目檔案及相關資料歸檔及時、內(nèi)容基本完整。業(yè)務管理欠完善：沒有相應項目管理制度，沒有建立項目管理臺賬。培訓基地部分項目未施工變更到二期，未提供項目調(diào)整的手續(xù)；資料管理方面，經(jīng)費申請報告數(shù)據(jù)錯誤以及車輛的信息各項資料間不一致。三是財務管理方面，會計核算規(guī)范，每筆支出審批程序完整、手續(xù)齊全，資金做到專款專用。但沒有已制定或具有相應的項目資金管理辦法，沒有項目管理臺賬。

　　(三)項目產(chǎn)出情況

　　一是數(shù)量指標方面，采購消防專用車輛17臺及高層、水域救援裝備一批，完成消防三年大建設任務目標；培訓基地完成綜合樓、體能訓練館及食堂建筑工程和裝飾裝修工程，主體已達到可使用狀態(tài)，培訓基地建設指標中的垃圾庫項目未建設。

　　二是質(zhì)量指標方面，車輛裝備完成了驗收工作，合格率100%；培訓基地完工項目符合工程質(zhì)量驗收標準，經(jīng)支隊組織各方驗收通過。

　　三是產(chǎn)出成本指標方面，車輛裝備在20xx年全部到位，按政府采購公開招標價成交，降低了采購成本；四是產(chǎn)出時效指標方面，培訓基地未按計劃在20xx年完成、而是在20xx年才驗收，由于工程建設超工期，實際成本預計超支。

　　(四)項目效益情況

　　1.經(jīng)濟效益情況。20xx年，邵陽市多種形式消防隊伍充分發(fā)揮消防安全檢查、消防宣傳教育、火災事故處置、現(xiàn)場秩序維護等重要作用，撲救或協(xié)助撲救初期火災639起，搶救被困人員47名，挽救財產(chǎn)損失1300余萬元；20xx年以來，全市火災事故發(fā)生數(shù)、直接財產(chǎn)損失呈直線下降，特別是亡人火災事故得到了有效遏制，同比分別下降了17%、64%、33%（下降率數(shù)據(jù)截止日為20xx年11月）。通過近幾年的努力，全市消防安全環(huán)境不斷改善，火災亡人數(shù)呈斷崖式下降，20xx年火災死亡20人，20xx年火災死亡3人，20xx年火災死亡3人，截止現(xiàn)場評價時的20xx年僅發(fā)生一起亡1人火災。

　　2.社會效益和可持續(xù)影響力情況。消防車輛及器材裝備的配備提高了消防救援人員處理災害事故能力，消防三年大建設中所采購的17臺車輛裝備以及一批高層建筑救援器材、水域救援器材已全部服役投入執(zhí)勤、裝備到位，發(fā)揮著不可替代的作用。

　　20xx年7月13日至8月2日，邵陽市消防救援支隊接總隊指揮中心調(diào)派，組建飲食保障小組趕赴江西九江參加抗洪搶險救援任務，支隊新采購的飲食保障車隨行出動，在抗洪搶險救援現(xiàn)場為救援人員和人民群眾提供飲食，獲得了當?shù)厝嗣袢罕姾拖�防救援局副局長魏捍東的一致好評。20xx年10月21日，邵陽市恒大未來城一在建高層建筑頂樓發(fā)生火災，支隊指揮中心調(diào)派市區(qū)4個消防站的12臺消防車輛參與處置，新購置的70米云梯消防車、48米舉高噴射消防車和多臺大噸位水罐車投入作戰(zhàn)，在成功撲救火災后，省消防總隊總隊長高寧宇同志對支隊進行作戰(zhàn)考核，要求支隊70米云梯車在事故現(xiàn)場持續(xù)不間斷的`出水30分鐘，以考驗支隊的火場供水能力，新購置的水罐消防車強大的火場供水能力得到檢驗，圓滿完成任務，獲得上級肯定。20xx年10月25日至10月27日，洞口雪峰山隧道一貨車發(fā)生火災，因起火點距離隧道口近6公里，隧道內(nèi)濃煙滾滾，能見度極低，火場用水供水難度極大，三年大建設所購水罐車、多功能搶險救援車（提供照明）為滅火作戰(zhàn)行動的開展發(fā)揮了重要作用，成功的處置了該起火災，獲得了省、市各級領導的高度肯定。

　　3.服務對象滿意度。本次現(xiàn)場查在白洲社區(qū)等4處發(fā)放調(diào)查問卷30份，就消防常識、消防安全宣傳、消防安全工作滿意度等進行了調(diào)查，被調(diào)查對象對所在地消防安全滿意度在90%以上。

　　五、存在的問題及建議

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　　1.項目沒有進行績效目標申報。消防三年大建設項目資金缺少必要的績效目標申報資料，沒有將項目績效目標細化分解具體的績效指標，沒有通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)。

　　2.車輛資料信息與實際不符。支隊采購由市財政資金承擔的2臺北京中卓時代生產(chǎn)的水罐消防車實際采購到位的為6噸水罐車；在提供的市區(qū)隊伍車輛實力統(tǒng)計明細表中記載，此2臺水罐車中1臺存放在敏州路站，標注載液量為6噸，1臺存放在城北路站，標注載液量為5噸。車輛實際情況與提供的統(tǒng)計表信息不一致。

　　3.培訓基地建設項目進度滯后。培訓基地建設項目于20xx年申請啟動，20xx年經(jīng)省總隊、20xx年經(jīng)市發(fā)改委立項批復同意建設，20xx年5月經(jīng)公開招標由湖南大為建設工程有限公司中標；20xx年6月邵陽市消防救援支隊與承包人簽定合同，計劃竣工日期為20xx年12月7日，工期天數(shù)180天。由于項目實施進度落后，應該在20xx年完成的主要工程延遲近二年，于20xx年7月才基本結束，20xx年8月完成綜合樓、體能訓練館和食堂主體建筑工程的竣工驗收，沒有完成工程結算審核及財評。垃圾庫工程按建設方要求納入二期工程，沒有提供項目調(diào)整手續(xù)；現(xiàn)場評價時場地未平整硬化，擋土墻工程正在進行，培訓基地沒有投入使用，未產(chǎn)生任何現(xiàn)時效益。沒有完成《邵陽市加強公安消防基層基礎工作五條措施》第五大項第二小項“20xx年，市消防支隊訓練基地要全面建成”的目標。

　　4.車輛后續(xù)使用管理存在不足�，F(xiàn)場評價時，支隊沒有提供在用的各臺消防車輛維護、保養(yǎng)、使用記錄和隨車配備的裝備器材維修、更換情況。

　�。ǘ�）有關建議

　　1.重視財政資金預算績效管理工作。按照《中共湖南省省委辦公廳湖南省人民政府辦公廳關于全面實施預算績效管理的實施意見》（湘辦發(fā)[20xx]10號）規(guī)定，在編制預算時，全面設置部門和單位整體績效目標、專項資金績效目標、政策及項目績效目標，將績效目標設置作為預算安排的前置條件；推動預算績效管理擴圍升級，覆蓋所有財政資金，做到財政性資金所到之處，均要有明確的績效目標，都要進行績效管理。

　　2.加強基礎數(shù)據(jù)管理工作。建議邵陽市消防救援支隊加強基礎信息數(shù)據(jù)管理工作。仔細核查財務數(shù)據(jù)、車輛裝備管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)、合同、信息統(tǒng)計表等相互間的數(shù)據(jù)勾稽關系，要求做到各項數(shù)據(jù)前后一致。

　　3.加強工程建設管理，推進項目建設。培訓基地建設項目詣在強化消防人員搶險救援技能及體能訓練，提升實戰(zhàn)能力，也是基于此而獲批立項。建議邵陽市消防支隊建立項目管理臺賬（包括項目實施過程臺賬、項目收支臺賬），清晰反映項目實施過程的問題及項目整體收支狀況；制定培訓基地項目工作推進時間表，加快進度完成二期項目建設任務，早日投入使用。

　　4.加強車輛日常管理工作。消防救援車輛的服役期限一般為12年至15年（舉高車15年，其他車輛12年），其特征是使用年限長、價值較高、使用頻率低，必須保證100%的可用性和完好性，能夠隨時投入消防救援作戰(zhàn)任務。針對消防救援車的特殊性，建議對每臺車輛建立單獨的管理臺賬，記錄車輛從投入使用至服役到期期間發(fā)生的維修、保養(yǎng)、返廠、更換備件、費用支出等信息。進而通過綜合分析管理臺賬信息，合理安排車輛養(yǎng)護內(nèi)容和養(yǎng)護周期，發(fā)揮消防救援車輛最大效用。

　　項目綜合績效評價報告 3

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r。

　　為響應全縣綠化攻堅工作，鄉(xiāng)在春季綠化工作中重點對平涉公路兩側、309國道窯則段綠化節(jié)點打造，需購買油松、冬青、海棠等綠化苗木及施工費、后期管護費等費用較大，根據(jù)領導批示，特申請縣政府撥付綠化項目（生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付）資金10萬元，用于支持綠化相關費用支出。

　�。ǘ�）項目績效目標。

　　1、保證今年綠化攻堅工作順利開展，彌補資金不足的短板。

　　2、督導日常工程建設工作，保證工程質(zhì)量和效率。

　　3、在保證工程高標準完成的基礎上，將綠化補助資金全部發(fā)放到位。

　　二、績效評價工作開展情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　本次績效評價目的是為了加強鄉(xiāng)春季綠化項目財務支出管理，強化支出責任，客觀、公正的評價財政資金使用、項目的實施、制度的建設和取得的成效，總結經(jīng)驗，發(fā)現(xiàn)問題，提出改進的意見和建議。

　�。ǘ�）績效評價原則

　　1、科學規(guī)范原則。

　　績效評價應當嚴格執(zhí)行規(guī)定程序，按照科學可行的要求，采取定量與定性分析相結合的.方法。

　　2、公正公開原則。

　　績效評價應當符合真實、客觀、公正的要求，依法公開接受監(jiān)督。

　　3、分級分類原則。

　　績效評價要根據(jù)評價對象的特點分類組織實施。

　　4、績效相關原則。

　　績效評價應當針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，評價結果應當清晰反應支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關系。

　�。ㄈ�）績效評價方法

　　績效評價應由購買主體、服務對象及第三方組成的綜合性評審機制，對購買服務數(shù)量、質(zhì)量和資金使用績效等進行考核評審。堅持過程評審與結果評審、短期效果與長遠效果評審、社會效益評審與經(jīng)濟效益評審相結合，確保評審工作的全面性、客觀性和科學性。評價工作小組應堅持簡便有效的原則，根據(jù)實際情況，采用一種或多種方法進行績效評價。

　　自評采用定量與定性評價相結合的比較法。

　�。ㄋ模┛冃гu價工作過程

　　我鄉(xiāng)充分認識財政支出項目績效評價工作的重要和必要性，加強組織領導，落實項目自評工作具體工作人員，確�？冃зY自評工作順利進行，成立由綠化養(yǎng)護專業(yè)技術人員、衛(wèi)生保潔專業(yè)技術人員、管理人員、財務人員組成的績效評價工作小組，深入實地調(diào)查、收集整理相關基礎數(shù)據(jù)，落實項目實施、運行及資金使用情況，并對所有數(shù)據(jù)材料進行匯總、分析，形成績效自評報告。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　根據(jù)《項目財政支出績效評價指標體系》，我鄉(xiāng)從春季綠化績效目標管理、組織管理。資金管理、項目產(chǎn)出與效果等對平涉公路兩側、309國道窯則段綠化財政支出進行績效自評，認為該項目績效評價等次為優(yōu)，得分98分。

　　四、績效評價指標分析

　�。ㄒ唬╉椖繘Q策情況。

　　此項目決策立項目標合理，項目立項依據(jù)充分、規(guī)范，為村民提供綠色生態(tài)、優(yōu)美有序的生存環(huán)境，為響應全縣綠化攻堅工作提供了有力支撐。

　�。ǘ�）項目過程情況。

　　1、健全組織機構、分工明確，責任到人，提高了辦事效率，確保了項目質(zhì)量。

　　2、制定項目實施方案，確保工作按流程進行，做到了有條不紊。

　　3、項目資金審核符合流程，會計核算規(guī)范，嚴格按照專項資金管理辦法進行財務處理，確保資金使用效率。

　　（三）項目產(chǎn)出情況。

　　1、工程完工率達標。平涉公路兩側和309國道窯則段綠化工程全部完成，實現(xiàn)工程完工率100%，確保工程按時完工。

　　2、綠化節(jié)點覆蓋率達標。綠化節(jié)點覆蓋率達到94%，保障了工程質(zhì)量。

　�。ㄋ模╉椖啃б媲闆r。

　　受益群體滿意度達標。全鄉(xiāng)群眾滿意度均達到95%以上，真正改善了人居環(huán)境，使群眾更加滿意。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

　　項目資金真正做到了�？顚Ｓ�，嚴格按照項目資金管理程序支付，有效發(fā)揮項目資金的使用效益，確保了項目資金正常合理使用。在取得一定成果的基礎上，還存在一些問題：

　　1、綠化資金渠道來源單一，后期養(yǎng)護投入不足。

　　2、綠化養(yǎng)護專業(yè)人員匱乏，專業(yè)知識相對缺乏。

　　六、有關建議

　　1、多渠道招商引資，拓寬綠化養(yǎng)護資金渠道來源�？煞e極參與到全縣招商引資的隊伍中，發(fā)動多方力量招商引資，解決渠道單一問題，進而帶動全鄉(xiāng)經(jīng)濟發(fā)展。

　　2、加強專業(yè)技術培訓，強化綠化養(yǎng)護隊伍建設。建議開展多種培訓方式，在聘請綠化養(yǎng)護專家授課的基礎上，采取實地參觀的方式加強綠化養(yǎng)護人員的專業(yè)知識學習，不斷提高專業(yè)養(yǎng)護隊伍整體素質(zhì)和能力。

　　項目綜合績效評價報告 4

　　一、項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�

　　建立臨時救助制度是填補社會救助體系空白，提升社會救助綜合效益，確保社會救助安全網(wǎng)網(wǎng)底不破的必然要求。20xx年10月，國務院下發(fā)《關于全面建立臨時救助制度的通知》（國發(fā)〔20xx〕47號），提出“迫切需要全面建立臨時救助制度”，要求“縣級以上地方人民政府民政部門要統(tǒng)籌做好本行政區(qū)域內(nèi)的臨時救助工作”。20xx年3月，重慶市政府、重慶市民政局全面貫徹落實中央決策部署，相繼印發(fā)《關于進一步健全臨時救助制度的通知》（渝府發(fā)〔20xx〕16號）、《關于進一步完善臨時救助工作的指導意見》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）等文件，進一步明確救助對象分類、規(guī)范救助標準、強化救助管理。

　　重慶市豐都縣民政局（以下簡稱“項目單位”）作為縣級地方人民政府民政部門，具有“落實社會救助政策、標準，負責臨時救助工作”的職責，在中央和市級文件的要求下繼續(xù)開展20xx年度豐都縣臨時救助工作（以下簡稱“項目”），由內(nèi)設機構社會救助科負責具體實施。

　�。ǘ�）項目概況

　　項目主要內(nèi)容為，對具有豐都縣戶籍或居住在豐都縣內(nèi)的居民，且因遭遇突發(fā)事件、意外傷害、重大疾病或其他特殊原因?qū)е禄�本生活陷入困境，其他社會救助制度暫時無法覆蓋或救助之后基本生活暫時仍有嚴重困難，開展臨時救助工作。救助對象分為A類（特困人員、孤兒）、B類（城鄉(xiāng)最低生活保障家庭）、C類（家庭人均收入低于城鄉(xiāng)低保標準2倍且含2倍的特殊困難家庭或個人、建卡貧困戶、1—4級殘疾人家庭）、D類（其他家庭或個人）四大類。救助標準分為重特大疾病救助、長期維持基本醫(yī)療救助、重特大災（傷）害臨時救助、就學困難臨時救助，并按照“個人申請、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）調(diào)查審核、按資金量分級審批”的程序辦理，依據(jù)救助對象、救助標準的不同發(fā)放救助補貼。

　�。ㄈ�）項目資金投入及使用情況

　　根據(jù)《重慶市財政局關于提前下達20xx年困難群眾救助中央和市級補助資金預算指標的通知》（渝財社〔20xx〕170號），中央和市級財政共計下達豐都縣20xx年度困難群眾救助補助資金10938.00萬元，其中1738.93萬元用于臨時救助項目支出。截至20xx年底，項目實際支出1603.07萬元，預算執(zhí)行率92.19%，全部用于豐都縣下轄30個鄉(xiāng)、鎮(zhèn)、街道的臨時救助資金。

　�。ㄋ模╉椖靠冃�目標

　　1、年度績效目標及指標

　　（1）年度績效目標：20xx年度將“臨時救助”資金按月及時足額發(fā)放到位，解決困難群眾突發(fā)性、緊迫性、臨時性基本生活困難問題，兜住民生底線。

　�。�2）年度績效指標

　�、傩Ч�指標：做到應助必助、應救就救。

　　②滿意度指標：受益群眾滿意80%以上。

　　2、績效指標實現(xiàn)情況

　�、傩Ч�指標實現(xiàn)情況：已做到應助必助、應救就救。

　�、跐M意度指標實現(xiàn)情況：受益群眾滿意度達99.63%。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）項目評價依據(jù)

　　1、《中華人民共和國預算法》（20xx年修訂）

　　2、《中共中央國務院關于全面實施預算績效管理的意見》（中發(fā)〔20xx〕34號）

　　3、《中共重慶市委重慶市人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（渝委發(fā)〔20xx〕12號）

　　4、《重慶市市級政策和項目預算績效管理辦法（試行）》（渝財績〔20xx〕19號）

　　5、國務院《關于全面建立臨時救助制度的通知》（國發(fā)〔20xx〕47號）

　　6、重慶市政府《關于進一步健全臨時救助制度的通知》（渝府發(fā)〔20xx〕16號）

　　7、《重慶市民政局關于進一步完善臨時救助工作的指導意見》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）

　　8、關于印發(fā)《豐都縣民政局職能配置、內(nèi)設機構和人員編制規(guī)定》的通知（豐委辦發(fā)〔20xx〕32號）

　　9、《關于進一步完善臨時救助工作的通知》（豐都民政發(fā)〔20xx〕36號）

　　10、《關于進一步加強臨時救助工作的通知》（豐都民政發(fā)〔20xx〕31號）

　　11、關于印發(fā)《豐都縣20xx年民政工作要點》的通知（豐都民政發(fā)〔20xx〕3號）

　　12、《關于20xx年度民政工作推進完成情況的報告》（豐都民政文〔20xx〕37號）

　　11、項目支出績效目標申報表

　　12、項目預算執(zhí)行和績效運行監(jiān)控情況表

　　13、項目業(yè)務及財務管理辦法

　　14、項目決算明細表、預算支出明細、財務和會計資料等

　　15、其他能夠體現(xiàn)項目工作內(nèi)容產(chǎn)出和效果的相關材料等

　　（二）績效評價目的、對象和內(nèi)容

　　1、績效評價目的

　　通過本次績效評價，分析重慶市豐都縣20xx年度臨時救助項目的經(jīng)濟性、效率性和效果性，梳理分析項目在投入、管理、產(chǎn)出及效益各環(huán)節(jié)的科學性、規(guī)范性、合理性和匹配性，綜合分析并總結歸納項目實施過程中存在的問題，為主管部門改進工作提供決策建議和依據(jù)，促進項目實施單位樹立以結果為導向的績效管理理念，提高科學決策水平，規(guī)范項目管理，保證項目資金使用的規(guī)范性、安全性。

　　2、評價范圍和內(nèi)容

　　本次績效評價對象為重慶市豐都縣20xx年度臨時救助項目，涉及財政資金1738.93萬元。

　�。ㄈ�）績效評價指標體系、評價方法及評價樣本確定

　　1、績效評價指標體系

　　根據(jù)《重慶市市級政策和項目預算績效管理辦法（試行）》（渝財績〔20xx〕19號）文件精神，結合項目特點、產(chǎn)出及效益具體情況，評價工作組細化形成項目績效評價指標體系。

　　評價指標體系總分值為100分，其中投入10分，管理20分，產(chǎn)出40分，效果30分。本次績效評價結果采取評分和評級相結合的方式，根據(jù)評價指標得分，確定評價項目的績效等級，優(yōu)（得分≧90）、良（90>得分≧80）、中（80>得分≧60）、差（得分<60）五個檔次。

　　2、評價方法及評價樣本確定

　　本次績效評價采用現(xiàn)場調(diào)查的方式對豐都縣20xx年度臨時救助項目的產(chǎn)出、效果進行評價，產(chǎn)出方面主要了解救助資金發(fā)放及時率、救助對象分類準確率、醫(yī)療困難臨時救助時效準確率等，效果方面主要了解救助后群眾基本生活保障程度、救助資金匹配度、救助政策知曉率等，調(diào)查問卷。

　　工作組對許明、十直、仁沙、樹人、高家、太平、三合街道、龍河、雙路、興義10個鎮(zhèn)鄉(xiāng)街，每個鄉(xiāng)鎮(zhèn)隨機抽取20戶進行調(diào)查，實際發(fā)放調(diào)查問卷200份、回收有效樣本200份。

　�。ㄋ模┛冃гu價工作過程

　　本次績效評價工作從20xx年7月下旬啟動，至同年9月上旬結束，共經(jīng)歷前期準備、組織實施、分析評價三個階段。

　　1、前期準備階段

　�。�1）成立績效評價工作組，對工作組人員進行培訓

　　7月15日，第三方機構組建由項目經(jīng)理、項目助理等多層級人員構成的評價工作組，并對相關人員開展工作流程、工作守則、保密措施等方面的培訓。

　�。�2）組織收集項目相關評價材料

　　7月15日至20日，工作組組織收集項目相關評價材料，通過梳理、分析提交的材料，找出績效評價關鍵點、重點，為下一步績效評價的實施打好基礎。

　　（3）根據(jù)項目特點制訂評價工作方案，設計訪談提綱、問卷調(diào)查表

　　7月22日至8月4日，工作組制定評價工作方案，包含項目概況、評價思路、評價組織實施、指標體系設計、訪談及問卷調(diào)查等內(nèi)容，并報區(qū)財政局審定。根據(jù)區(qū)財政局的反饋意見，工作組進行修改和完善，形成績效評價工作方案定稿。

　　2、組織實施階段

　�。�1）組織現(xiàn)場調(diào)查

　　8月13日至22日，工作組至許明寺鎮(zhèn)、十直鎮(zhèn)、仁沙鎮(zhèn)、樹人鎮(zhèn)、高家鎮(zhèn)、太平鎮(zhèn)、三合街道、龍河鎮(zhèn)、雙路鎮(zhèn)、興義鎮(zhèn)10個鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、街道開展實地調(diào)查工作，每個鎮(zhèn)、鄉(xiāng)、街道隨機抽取20戶、共計200戶進行現(xiàn)場訪談及問卷調(diào)查，具體了解救助精準性、發(fā)放及時性等情況，以及救助管理工作中存在的問題等內(nèi)容。

　　11月4日至5日，針對太平壩鄉(xiāng)、十直鎮(zhèn)、許明寺鎮(zhèn)特殊問題，工作組還開展了抽樣調(diào)查工作，共計抽查140戶，其中太平壩鄉(xiāng)45戶、十直鎮(zhèn)60戶、許明寺鎮(zhèn)35戶。

　�。�2）撰寫績效評價報告，初步形成評價結論

　　8月23至9月12日，根據(jù)項目單位提交資料、問卷調(diào)查結果，工作組撰寫績效評價報告，形成初步評價結果。

　　3、分析評價階段

　　（1）評價結論征求意見，修改后形成最終評價結論

　　9月18日，工作組按照規(guī)定將績效評價報告報縣財政局進行審核，報告經(jīng)審核并征求縣民政局意見，修改完善后形成正式績效評價報告。

　�。�2）項目驗收，建立績效評價檔案

　　評價成果材料經(jīng)確認、評價工作結束后，績效評價工作組提交工作底稿和評價報告有關資料，建立績效評價檔案，并移交縣財政局。

　　三、績效評價指標分析情況

　�。ㄒ唬╉椖客度肭闆r分析

　　1、專項資金落實情況分析

　�。�1）資金到位率

　　20xx年度，項目預算安排資金1738.93萬元，實際到位資金1738.93萬元，資金到位率100%。該指標分值5分，得5分。

　�。�2）資金使用率

　　20xx年度，項目實際到位資金1738.93萬元。截至20xx年底，項目實際支出1603.07萬元，資金使用率為92.19%。該指標分值5分，得4.61分。

　�。ǘ�）項目管理情況分析

　　1、專項資金管理情況分析

　�。�1）財務管理制度健全性

　　為貫徹落實市級文件精神，豐都縣民政局印發(fā)《關于進一步完善臨時救助工作的通知》（豐都民政發(fā)〔20xx〕36號）。該文件中明確了臨時救助對象類型、臨時救助標準，以及審批流程、分級施救機制等內(nèi)容，對于臨時救助資金管理具有一定指導作用。該指標分值5分，得5分。

　　（2）資金使用合規(guī)性

　　臨時救助資金的.申請，按照“個人申請、鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）調(diào)查審核、縣民政部門審批”的程序辦理；臨時救助資金的審批，小額救助金由各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道審批，大額臨時救助金（2000元以上）報縣民政局審批；臨時救助資金的發(fā)放，嚴格執(zhí)行經(jīng)辦人、科室負責人、科室分管領導、財務分管領導、主要領導逐級審批簽字手續(xù)，并委托銀行代發(fā)。項目資金撥付具有完整的審批程序和手續(xù)，且預算執(zhí)行規(guī)范、支出內(nèi)容合規(guī)，不存在截留、擠占、挪用、虛列支出等情況，符合財務管理制度的規(guī)定。該指標分值10分，得10分。

　�。�3）財務監(jiān)控有效性

　　根據(jù)項目資料，項目主要采取以下措施進行財務監(jiān)控及監(jiān)督：

　　一是每年度采取現(xiàn)場檢查的形式對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道的臨時救助工作進行監(jiān)督管理，對于現(xiàn)場檢查發(fā)現(xiàn)的問題要求各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道及時進行整改；

　　二是組織各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道對民政資金使用情況開展內(nèi)部監(jiān)督檢查，審查臨時救助程序規(guī)范性、救助對象準確性以及救助資金收支節(jié)余情況等內(nèi)容；

　　三是各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道的臨時救助資金明細公示公開，救助資金的合規(guī)性受村民群眾的監(jiān)督。但評價認為，豐都縣臨時救助資金的審批專家?guī)焐形唇�立健全，未完全響應《重慶市民政局關于進一步完善臨時救助工作的指導意見》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）文件的要求，且黨代表、人大代表、政協(xié)委員等多方主體參與集體審批的機制尚未形成，臨時救助資金集體審批制度仍有待完善。該指標分值5分，得4分。

　　（三）項目產(chǎn)出情況分析

　　1、產(chǎn)出數(shù)量分析

　　（1）救助完成率

　　20xx年度內(nèi)計劃完成臨時救助2602人，實際完成臨時救助的人數(shù)為8662人，救助計劃完成率為332.90%。該指標分值10分，得10分。

　　2、產(chǎn)出時效分析

　�。�1）救助資金發(fā)放及時率

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，反饋“及時”的樣本量為160個，反饋“較及時”的樣本量為26個，調(diào)查樣本總量為200個。根據(jù)計算公式，救助資金發(fā)放及時率=（160+26x75%）/200x100%=89.75%。該指標分值10分，得8.98分。

　　3、產(chǎn)出質(zhì)量分析

　�。�1）救助對象準確性

　　工作組在太平壩鄉(xiāng)、許明寺鎮(zhèn)、十直鎮(zhèn)抽樣調(diào)查發(fā)現(xiàn)，部分救助對象的救助類型無支撐材料、救助資金超政策文件限額、救助類型不準確、與具體事由不符等問題，反映鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政部門對小額（2000元以下）救助資金的審查工作不嚴謹、對救助政策把握不夠深刻。本次抽樣調(diào)查共計發(fā)現(xiàn)11例問題，占調(diào)查樣本總量140個的比重為7.86%。該指標分值5分，得4.61分。

　�。�2）醫(yī)療困難臨時救助時效準確率

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，1年內(nèi)因重特大疾病或慢性病致貧的樣本量為129個，醫(yī)療困難救助調(diào)查的樣本總量為147個。根據(jù)計算公式，醫(yī)療困難臨時救助時效準確率=129/147x100%=87.76%。該指標分值5分，得4.39分。

　　4、產(chǎn)出成本分析

　�。�1）救助成本達標率

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，調(diào)查樣本發(fā)放救助資金均符合標準，未超過市級文件規(guī)定的資助上限。根據(jù)計算公式，救助成本達標率=9908/9908x100%=100%。該指標分值10分，得10分。

　�。ㄋ模╉椖啃Ч�情況分析

　　1、社會效益分析

　�。�1）救助后群眾基本生活保障率

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，反饋“基本生活可保障”樣本量為75個，反饋“依靠其他社會救助體系基本生活可保障”樣本量為109個，調(diào)查樣本總量為200個。根據(jù)計算公式，救助后群眾基本生活保障率=（75+109x75%）/200x100%=78、38%。該指標分值10分，得7.84分。

　�。�2）救助政策知曉率

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，反饋“了解政策并能熟練應用”樣本量為90個，反饋“了解政策但部分內(nèi)容不清楚”樣本量為105個，調(diào)查樣本總量為200個。根據(jù)計算公式，救助政策知曉率=（90+105x75%）/200x100%=84.38%。該指標分值5分，得4.22分。

　　2、可持續(xù)影響分析

　　（1）臨時救助協(xié)同機制

　　根據(jù)已提供資料，20xx年度臨時救助機制已與最低生活保障、特困人員供養(yǎng)、支出型貧困等其他救助政策建立有機聯(lián)系，形成“低保�；�本、特困補短板、臨時救助解急難”的局面，相關機制運行良好。該指標分值3分，得3分。

　�。�2）臨時救助信息管理系統(tǒng)運行效率

　　項目單位依托重慶民政社會救助平臺開展臨時救助網(wǎng)上申請、審批工作，平臺具備審查受理、評議公示、鄉(xiāng)鎮(zhèn)審核、鄉(xiāng)鎮(zhèn)公示、綜合查詢、審查跟蹤等功能，可實現(xiàn)受助人員家庭經(jīng)濟狀況、困難情形和救助情況信息化管理，臨時救助信息管理系統(tǒng)實際運行效率較好。該指標分值2分，得2分。

　　3、社會公眾或服務對象滿意度

　　救助對象滿意度

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，反饋“很滿意”樣本量為197個，反饋“基本滿意”樣本量為3個，調(diào)查樣本總量為200個。根據(jù)計算公式，救助對象滿意度=（197+3x75%）/200x100%=99.63%。該指標分值10分，得10分。

　�。ㄎ澹┰u價結論

　　重慶市豐都縣20xx年度臨時救助項目績效評價得分93、65分，評價等級為“優(yōu)”。一級指標具體得分情況詳見下表：（略）

　　四、項目全過程管理情況及評價

　　績效目標設置方面，申報階段，項目根據(jù)預算績效管理的相關要求填寫了《項目支出績效申報表》，確定當年績效目標為“將臨時救助資金按月及時足額發(fā)放到位，解決困難群眾突發(fā)性、緊迫性、臨時性基本生活困難問題，兜住民生底線”，并設置了總救助人數(shù)、資金按規(guī)定時間發(fā)放、年度總成本、應助必助、受益群眾滿意度等績效指標�？冃н\行監(jiān)控方面，執(zhí)行階段，項目對資金預算執(zhí)行、績效目標實現(xiàn)程度進行“雙監(jiān)控”。監(jiān)控結果顯示，項目的預算執(zhí)行率、績效指標完成率均達70%以上�？冃ё栽u及公開方面，總結階段，項目將年度執(zhí)行情況及績效情況，與年初確定的績效目標及指標進行比對，確定目標值完成比例，自評結果顯示完成情況良好。同時，項目單位根據(jù)績效自評指標體系，對項目投入、過程、產(chǎn)出、效益等方面內(nèi)容進行打分，自評得分98分，并按要求在民政局官網(wǎng)主動公示公開。綜上，項目總體預算績效管理情況良好，全過程管理有效。

　　五、主要經(jīng)驗及做法、存在的問題及原因分析

　　（一）主要經(jīng)驗及做法

　　1、落實臨時救助分級施救

　　按照“政府主導，分類施救，屬地管理，分級負責”的原則，建立以鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處）為基礎、縣民政局為主體、社會參與為補充的臨時救助分級審批機制。小額臨時救助審批權下放至鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府（街道辦事處），有效提高了臨時救助審批效率。

　　2、充分利用現(xiàn)有信息化手段

　　項目單位充分利用信息化手段，依托重慶市民政綜合業(yè)務管理平臺，對受助人員家庭經(jīng)濟狀況、困難情形和救助情況進行信息化管理，做到了申請要素齊，審批手續(xù)全，救助情況清，數(shù)據(jù)統(tǒng)計準。

　�。ǘ�）存在的問題及原因分析

　　通過此次評價，評價工作組認為本項目存在如下問題：

　　1、臨時救助資金集體審批制度有待完善

　　評價認為，項目單位采取了現(xiàn)場檢查、內(nèi)部自查、公示公開等手段對各鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道臨時救助工作進行監(jiān)管，但臨時救助資金的集體審批制度仍有待完善，未完全響應《重慶市民政局關于進一步完善臨時救助工作的指導意見》（渝民發(fā)〔20xx〕60號）文件的要求。臨時救助資金審批專家?guī)焐形唇�立健全，黨代表、人大代表、政協(xié)委員等多方主體參與集體審批的機制尚未形成。

　　2、小額救助資金審查工作不嚴謹、對救助政策把握不夠深刻

　　根據(jù)太平壩鄉(xiāng)、許明寺鎮(zhèn)、十直鎮(zhèn)抽樣調(diào)查結果，部分救助對象的救助類型無支撐材料、救助資金超政策文件限額、救助類型不準確、與具體事由不符等問題，反映鄉(xiāng)鎮(zhèn)民政部門對小額（2000元以下）救助資金的審查工作不嚴謹、對救助政策把握不夠深刻。本次抽樣調(diào)查共計發(fā)現(xiàn)11例問題，占調(diào)查樣本總量140個的比重為7.86%。

　　3、政策宣傳力度、深度可進一步提升

　　根據(jù)現(xiàn)場調(diào)查結果，對于臨時救助政策知曉程度，本次抽查的200戶樣本中，有105戶反饋“了解政策但部分內(nèi)容不清楚”，占比52.50%，反映臨時救助政策宣傳工作仍有進步空間，在政策內(nèi)容、政策解讀等方面的宣傳工作力度及深度可進一步提升。

　　六、有關建議

　　針對本次評價發(fā)現(xiàn)的問題，評價工作組結合本項目實際情況，提出相關建議：

　　（一）拓寬社會監(jiān)督渠道，完善救助資金公示公開制度

　　一是引入人大代表、政協(xié)委員等多方主體參與集體審批，提高審批專業(yè)性、回應社會關切；二是嚴格執(zhí)行社會救助申請、審核、審批的公示、公開程序，促進救助資金公開化、透明化，落實救助資金社會化發(fā)放；三是加強臨時救助輿情監(jiān)測預警，鼓勵社會組織和公眾積極參與監(jiān)督，充分發(fā)揮社會監(jiān)督的重要作用。

　�。ǘ�）加強社會救助監(jiān)督檢查，強化對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道的工作指導

　　一是督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道在日常臨時救助工作中，注重提高救助的規(guī)范性、精準性，嚴格執(zhí)行申請、受理、審核、審批程序，積極利用培訓、檢查等手段強化對鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道的工作指導；

　　二是提高資金監(jiān)管力度，利用審批資料抽查、救助對象調(diào)查等多種監(jiān)控手段，提高財務監(jiān)控檢查頻次，重點檢查鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道在社會救助資金保障、撥付、發(fā)放、使用等方面工作情況；

　　三是利用信息化手段提升監(jiān)管效能，通過線上監(jiān)測與線下監(jiān)管相結合的方式，加大對社會救助資金發(fā)放中虛報冒領、截留私分、貪污挪用、吃拿卡要等問題的查處力度。

　　（三）加大臨時救助政策宣傳力度

　　一是梳理匯編臨時救助政策，將政策內(nèi)容采取通俗易懂的形式編寫形成海報、手冊等宣傳載體；

　　二是持續(xù)利用宣講會、廣播、電視和新媒體等宣傳渠道，廣泛宣傳臨時救助以及其他社會救助政策內(nèi)容，引導公眾關注、參與臨時救助工作；

　　三是加強臨時救助工作力量建設，支持和引導公益慈善組織、企事業(yè)單位和志愿者在臨時救助工作中積極作為。

　　項目綜合績效評價報告 5

　　一、項目概況：

　�。ㄒ唬┱�府戰(zhàn)略規(guī)劃或目標

　　20xx年為隆堯一中建校xx周年，為展示辦學成就，提升學校形象，特對隆堯一中進行維修改造。此項目政府戰(zhàn)略規(guī)劃或目標：以展示辦學成就、提升學校形象為為目的，對校園進行維修改造，主要任務是更換門窗、學校地面鋪油、墻外粉刷、室內(nèi)刮墻等，按20xx年初預算下?lián)苜Y金200萬元，以xx周年校慶為契機，進一步改善辦學條件，展示隆堯一中的對外形象。

　�。ǘ�）單位工作目標：

　　1、造就一支講奉獻、講團結、理念先進、業(yè)務熟練、責任心強、表率作用好、協(xié)作意識強的干部隊伍

　　2、建立一支有崇高職業(yè)理想、良好的職業(yè)習慣，師德高尚、業(yè)務精良、觀念先進、結構優(yōu)化的師資隊伍。

　　3、形成全員參與，全員德育氛圍，構建學校、家庭、社會三位一體的管理網(wǎng)絡，形成學校德育工作特色。

　　4、爭創(chuàng)一流的教育教學質(zhì)量，做到學校辦有特色，教師教有特點，學生學有特長，辦人民滿意的教育，辦家長滿意的優(yōu)質(zhì)學校。

　　5、辦成一所高品位、高質(zhì)量、現(xiàn)代化、有特色的'河北省標準化示范性標高中。

　�。ㄈ�）“河北隆堯第一中學xx周年校慶維修改造項目”基本情況：項目名稱“河北隆堯第一中學xx周年校慶維修改造項目”。該項目于20xx年9月在隆堯縣行政審批局立項，可行性研究報告由邢臺拓達工程咨詢有限公司編制完成，項目投資估算434萬元；經(jīng)河北軍夢工程項目管理有限公司評審后投資估算為418.3萬元。20xx年9月29日隆堯縣行政審批局隆批投資（20xx）484號文批準河北隆堯第一中學校慶維修改造工程投資計劃總投資435.3484萬元，均為縣財政資金。河北隆堯第一中學xx周年維修改造工程由石家莊德盛招標有限公司負責施代理招標；該項目招標于20xx年10月22日在隆堯縣公共資源交易中心舉行，中標方為河北致和大宇建設集團有限公司，中標價416.28萬元，工期為20xx年10月26日至20xx年11月14日；監(jiān)理單位為：河北秋運工程管理服務有限公司；河北隆堯第一中學對本項安排專人負責監(jiān)督；河北致和大宇建設集團有限公司在項目實施過程中采用的主要材料均出具原材料檢驗報告；河北隆堯第一中學xx周年維修改造工程實施前進行了公示。20xx年，該項目列入政府預算資金200萬元，現(xiàn)已支付資金200萬元。目前該項目已竣工，并完成審計，審定金額399.39萬元。

　　二、績效目標和指標的設定：

　�。ㄒ唬┛偰繕耍和瓿陕�堯一中xx周年維修改造項目20xx年預算200萬元的撥款任務，截止20xx年底已完成。

　�。ǘ�）年度目標：及時撥付隆堯一中xx周年校慶維修改造項目20xx年預算資金，截止20xx年底已完成。

　　三、項目實施績效管理：

　　（一）計劃制定和落實情況：

　　根據(jù)20xx年初隆堯一中xx周年校慶維修改造項目預算情況，我校制定“河北隆堯第一中學xx周年校慶維修改造項目”績效目標，資金下達后由項目負責人負責項目實施，待項目完成后由校長牽頭對項目績效進行評價。

　�。ǘ�）執(zhí)行績效監(jiān)控情況。

　　項目資金標準由20xx年初預算撥付，由單位申請經(jīng)財政局行政事業(yè)股審核后由隆堯縣教育支付中心復核后進行撥付。

　�。ㄈ�）資金管理情況。

　　河北隆堯第一中學xx周年校慶維修改造項目投資計劃總投資435.3484萬元。均為縣財政資金。合同金額416.28萬元。審計金額399.39萬元。截止20xx年12月31日，項目單位已支付工程費200萬元；未付金額199.39萬元（包含工程質(zhì)量保證金）。建設項目資金的使用也嚴格按照相關規(guī)定專款專用，依報帳程序執(zhí)行。

　　財務管理：經(jīng)費開支有經(jīng)手人、證明人及有關領導審批簽字。無大額現(xiàn)金支付工程款，白條入賬現(xiàn)象，資金管理規(guī)范，無違反基建財務會計制度《現(xiàn)金管理條例》現(xiàn)象，無擠占、截留、挪用專項資金現(xiàn)象。

　�。ㄋ模┤〉贸煽�

　　目前該項目已全部完成圓滿完成施工過程中采購的主要材料均有檢驗報告，質(zhì)量合格；維修項目也經(jīng)驗收，全部合格。河北隆堯第一中學xx周年維修改造工程施工合同約定工期為20xx年10月26日至20xx年11月14日。目前該項目已竣工，并驗收合格。

　　四、項目績效評價情況：

　　河北隆堯第一中學xx周年校慶維修改造項目的實施促進了全縣教學質(zhì)量的提高，促進全縣教育穩(wěn)定健康發(fā)展，進一步為本地區(qū)經(jīng)濟快速發(fā)展奠定堅實的人才基礎。河北隆堯第一中學的辦學條件也得到較大改善。并且大大提升了學校的.形象，并進一步豐富學生的課外生活，起到了陶冶情操的作用加強學生的素質(zhì)教育，使學生德智體美得到全面發(fā)展。經(jīng)過認真核對評價，我們最后對項目的評價打分為98分，自評為優(yōu)秀等級。

　　五、項目實施中存在的問題及改進工作

　　河北隆堯第一中學xx周年維修改造項目按照工程建設程序進行審批，項目單位根據(jù)施工招標管理辦法的規(guī)定，將該項目進行招標，并與中標單位簽訂建設工程施工合同，該項目建設過程中為確保工程質(zhì)量和施工進度達到標準，項目實施單位嚴格按照基本建設程序以及相關規(guī)定，對工程質(zhì)量和進度進行有效監(jiān)督管理。

　　我校雖然在項目的申請、資金下達、項目實施等方面嚴格按照規(guī)定的程序，使該項目能夠按時完成，但在今后的工作中還要再精益求精，狠抓細節(jié)管理，提高資金的使用效率，讓教育經(jīng)費更好的服務于教學，從而提升教學水平，使學生、家長、教職工以及社會對我校的教學工作更加滿意。

　　針對項目實施中存在的問題，為進一步提高財政專項資金的使用效益和管理水平，提出以下幾點建議：加強項目資金管理，按合同支付工程費用。

　　項目綜合績效評價報告 6

　　為進一步規(guī)范財政資金管理，牢固樹立預算績效理念，強化支出責任，提高財政資金使用效益，根據(jù)《巴中市恩陽區(qū)財政局關于開展20xx年財政支出績效評價工作的通知》（恩財監(jiān)績〔20xx〕5號）要求，我單位對20xx年部門整體支出開展了績效管理自評工作，現(xiàn)將有關情況報告如下：

　　一、部門概況

　　恩陽區(qū)消防救援大隊肩負著全區(qū)滅火救援、防火執(zhí)法、服務社會，維護和促進社會穩(wěn)定的職責使命，是一支24小時全天候執(zhí)勤的隊伍。按照政府統(tǒng)一領導，部門依法監(jiān)管、單位全面負責，公民積極參與的消防工作原則，堅持有警必出，有災必救，有險必搶、熱情服務。

　　二、部門財政資金收支情況

　　部門財政資金預算情況。20xx年全年預算收入2205.89萬元，其中：年初預算632.83萬元；20xx年財政撥款結轉(zhuǎn)和結余1573.06萬元（日常經(jīng)費結轉(zhuǎn)支出77.25萬元，專項經(jīng)費結轉(zhuǎn)支出1495.81萬元）。

　　20xx年新增預算支出632.83萬元，其中：基本支出592.83萬元，項目支出40.00萬元。

　　基本支出592.83萬元，用于保障我單位正常運轉(zhuǎn)的日常支出，包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費，以及辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費。其中“三公經(jīng)費”支出公務用車購置及運行維護費預算安排數(shù)3.00萬元。

　　項目支出40.00萬元，其中：消防宣傳、信息化建設經(jīng)費10.00萬元，主要用于組織開展經(jīng)常性消防宣傳教育工作，加大防火宣傳力度，提高群眾消防安全意識并進一步掌握各類消防常識，保持火災形勢平穩(wěn)，全力打造信息化消防條件下的新型消防救援隊伍，建設大隊的計算機網(wǎng)絡組建技術、衛(wèi)星通信網(wǎng)、高清視頻傳輸體系等信息化建設項目；搶險救災工作經(jīng)費20.00萬元，在自然災害、車禍等安全事故收到報警后第一時間出警并優(yōu)先保障人員生命安全，做好突發(fā)的社會公共安全事件處置能力及應對搶險救災任務的保障工作，保障全區(qū)人民的'生命財產(chǎn)安全；滅火救援工作經(jīng)費10.00萬元，在火災事故收到報警后第一時間出警并保持火災形勢平穩(wěn)，做好突發(fā)火災的處置能力及應對滅火救援任務的保障工作，增強社會救助能力，保障群眾生命安全。

　　按支出功能分類主要用于以下方面：

　�。�1）其他工資福利支出337.83萬元。主要用于保障全大隊職工工資、津貼、保險等正常發(fā)放及大隊伙食費開支。

　　（2）日常公用支出255.00萬元。主要用于保障全大隊辦公、專用材料、被裝經(jīng)費等相關工作經(jīng)費，保障全大隊工作正常運轉(zhuǎn)。

　�。�3）對商品和服務支出40.00萬元。主要用于保障全大隊消防宣傳、滅火救援、搶險救災。

　　三、部門財政支出管理情況

　　（一）制度建設情況。

　　已建立財務管理、預算管理、支出管理、資產(chǎn)管理、采購管理等內(nèi)控管理制度，為財政資金支出提供了制度保障，通過內(nèi)部制度的有效執(zhí)行，防范了風險，保證了財政資金的安全和高效運行。

　�。ǘ�）績效目標管理情況。

　　1、預算編制的科學性和合理性。我大隊根據(jù)區(qū)財政局下發(fā)的年初預算編制要求，結合工作實際對全年績效目標進行編制、申報，預算編制較為科學、合理。

　　2、績效目標合理性。我大隊績效目標管理以部門“三定”方案為目標導向，績效目標符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃，績效目標較為合理。

　　3、績效目標填報的完整性和可行性。年初預算時對我大隊績效目標進行編制、申報，其績效目標填報完整，績效指標設置清晰、可衡量、操作性強。

　　4、績效目標過程監(jiān)控的規(guī)范性和長效性。我大隊通過制定的機關財務管理制度、內(nèi)控制度等制度，對績效目標過程實施有效監(jiān)控，達到了規(guī)范性和長效性。

　　5、績效評價的客觀性和公正性�？冃гu價相對客觀和公正。

　�。ㄈ�）綜合管理情況。

　　1、政府性債務管理情況。我大隊嚴格執(zhí)行《預算法》的規(guī)定，無債務發(fā)生。

　　2、“三公經(jīng)費”使用情況�！叭�公經(jīng)費”年初預算3.00萬元，其中：公務用車運行維護費3.00萬元，我大隊嚴格按照執(zhí)行“三公經(jīng)費”的有關規(guī)定，做到無公函不接待，接待嚴格按標準、按流程審批，報銷時堅持“三單”制；特種專業(yè)技術車輛統(tǒng)一管理、統(tǒng)一調(diào)度、統(tǒng)一安排，從嚴控制車輛運行維護費用。

　　3、資產(chǎn)管理情況。所有固定資產(chǎn)已全部錄入“四川省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)”,我大隊設置一名資產(chǎn)管理人員，每年年末按要求及時、真實、準確、全面開展資產(chǎn)清查核實工作，對資產(chǎn)增減及時進行登記，對資產(chǎn)異常變化進行認真分析，對新增和處置的資產(chǎn)嚴格按程序，逐級上報審批。

　　4、信息公開情況。

　　我大隊按照相關文件要求，已于規(guī)定的時限在區(qū)人民政府網(wǎng)進行了20xx年預算信息的公開。

　　5、依法接受財政監(jiān)督情況。遵守財經(jīng)法規(guī)，嚴格財經(jīng)紀律，依法接受財政、巡察監(jiān)督,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題建立整改臺賬，逐一進行整改銷號，并完善了相關內(nèi)控制度等長效機制。

　　四、評價結論及建議

　�。ㄒ唬┰u價結論

　　20xx年度部門支出績效自評得分96分。評價等級：優(yōu)秀。

　　1、預算執(zhí)行方面。

　　支出總額控制在預算總額以內(nèi)；“三公”經(jīng)費總體控制較好，未超過本年預算和上年決算。

　　2、預算管理方面。

　　我大隊制定了切實有效的內(nèi)部財務、車輛等管理制度，執(zhí)行總體較為有效。

　　3、資產(chǎn)管理方面。

　　建立了資產(chǎn)管理制度，定期進行了盤點和資產(chǎn)清理，總體執(zhí)行較好。

　�。ǘ�）存在問題

　　預算編制的合理性有待進一步提高，預算編制與實際支出存在差異，預算執(zhí)行進度較慢。

　　（三）改進建議

　　1.細化預算編制工作，認真做好預算的編制。嚴格按照預算編制的相關制度和要求進行預算編制，全面編制預算項目，優(yōu)先保障固定性的費用支出項目，進一步提高預算編制的科學性、嚴謹性和可控性。

　　2.加快預算執(zhí)行進度，增強預算約束力，建立科學合理的預算執(zhí)行進度考核機制，充分發(fā)揮預算資金使用績效。

　　3.加強財務管理，嚴格財務審批。在費用報賬支付時，按照預算規(guī)定的費用項目和用途進行資金使用、審核，列報支付，財務核算杜絕超支現(xiàn)象的發(fā)生。

　　4.持續(xù)抓好“三公經(jīng)費”控制管理。嚴格控制“三公經(jīng)費”的規(guī)模和比例，把關“三公經(jīng)費”支出的審核、審批，合理壓縮“三公經(jīng)費”支出。

　　項目綜合績效評價報告 7

　　20xx年，我縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作在縣委、縣政府的正確領導和市局的指導下，以擴大城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度覆蓋面、完善城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度為目標，經(jīng)過努力，全縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作有序推進，救助效果日益顯現(xiàn)，在一定程度上緩解了我縣城鄉(xiāng)困難群眾“看病難、看病貴”問題�，F(xiàn)將評價情況報告如下：

　　一、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助項目基本情況

　�。ㄒ唬╉椖扛艣r

　　根據(jù)《安徽省人民政府關于健康脫貧工程的實施意見》（皖政〔20xx〕68號）、《安徽省人民政府辦公廳關于印發(fā)健康脫貧綜合醫(yī)療保障實施細則的通知》（皖政辦秘〔20xx〕56號）、《安徽省醫(yī)療救助與城鄉(xiāng)居民大病保險有效銜接實施方案》（皖民社救字〔20xx〕112號）和《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》（宿醫(yī)保秘【20xx】21號）等文件精神，我縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助基金實行專賬管理，�？顚Ｓ谩Ｔ擁椖繉嵤┲鞴懿块T為靈璧縣醫(yī)療保障局。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　20xx年，脫貧人口全部納入城鄉(xiāng)醫(yī)療救助范圍，全面開展重特大疾病醫(yī)療救助工作，資助困難群眾參保，住院救助和門診救助應救盡救，有效緩解困難群眾“看病貴”問題。

　　二、自評基本結論

　　經(jīng)綜合評分，該項目總得分100分，評價績效等級為“優(yōu)”。

　　（一）投入（滿分20分，實得20分）

　　1、項目立項（滿分10分，自評10分）

　�。�1）績效目標合理性。（滿分6分，自評6分）

　　根據(jù)《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》的要求，我縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案設定的績效目標合理。

　�。�2）績效指標明確性。（滿分4分，自評4分）

　　我縣目前執(zhí)行《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》，在項目實施過程中我們設定了清晰、細化、可衡量的績效指標，有效地保證了城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作的順利開展。

　　2、資金落實（滿分10分，自評10分）

　�。�1）資金到位率。（滿分6分，自評6分）

　　城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金的實際到位資金總額與規(guī)定補助資金總額相一致。

　　20xx年，醫(yī)療救助資金實際到位4011.64萬元，其中：中央配套3367.00萬元、省財政配套235.00萬元、市財政配套72.80萬元、縣財政配套336.84萬元。

　　（2）補貼資金到位及時率。（滿分4分，自評4分）

　　20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金到位率為100%。按照相關要求及時將中央和省級資金按規(guī)定撥付，同時及時撥付縣級補貼資金。

　�。ǘ�）過程（滿分30分，自評30分）

　　1、項目管理（滿分20分，自評20分）

　�。�1）政策宣傳。（滿分3分，自評3分）

　　我縣采取群眾喜聞樂見的形式，通過圖文詳解、知識問答、微信群、微信公眾號、醫(yī)保政策咨詢熱線、網(wǎng)絡、電視、報紙、廣播等媒體及各級政務公開欄、發(fā)放宣傳單、明白紙等方式，加大醫(yī)療救助政策的宣傳力度，使全社會都了解社會救助相關政策，使黨的政策惠及千家萬戶。

　�。�2）救助管理。（滿分6分，自評6分）

　　我縣嚴格按照《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》規(guī)定，對救助對象屬性嚴格把關，補助標準、比例計算準確，救助范圍與城鄉(xiāng)醫(yī)療救助規(guī)定相符，申請材料齊全，救助及時，撥款手續(xù)及檔案管理規(guī)范�；�金的籌集使用能定期通過一定方式向社會公布。

　　截止20xx年10月份醫(yī)療救助累計受益208689人次，其中資助參保94672人、住院救助16789人次、門診救助97228人次；資金共支出4490.62萬元，其中：資助參保支出2386.72萬元、住院補償支出1753.45萬元、門診補償支出350.45萬元。

　　20xx年11—12月份醫(yī)療救助支出缺口資金根據(jù)民生工程考核規(guī)定將由縣財政統(tǒng)籌解決。

　　（3）信息平臺管理。（滿分4分，自評4分）

　　我縣以脫貧人口數(shù)據(jù)為基礎建立了城鄉(xiāng)醫(yī)療救助對象基礎信息數(shù)據(jù)平臺；城鄉(xiāng)醫(yī)療救助對象基礎信息數(shù)據(jù)平臺，與脫貧退出機制相銜接，實行對基礎信息數(shù)據(jù)庫的日常動態(tài)管理，實時進行調(diào)整；與基本醫(yī)療保險、城鄉(xiāng)居民大病保險、貧困人口綜合醫(yī)保、疾病應急救助、商業(yè)保險等信息管理平臺互聯(lián)互通、信息共享，實現(xiàn)“一站式”信息交換和即時結算。

　　（4）檔案管理。（滿分3分，自評3分）

　　我縣根據(jù)《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》規(guī)定檔案管理方面嚴加管理，對通過一站式系統(tǒng)進行結報的醫(yī)院，要求他們按月把結報材料裝訂成冊，并蓋章簽字；對于在非定點醫(yī)院回鄉(xiāng)手工進行報銷的材料，我們嚴格按照《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》規(guī)定，要求農(nóng)戶提供相關材料、民政部門出具相關核查證明等，并按規(guī)定裝訂成冊。

　�。�5）定點醫(yī)療機構管理。（滿分4分，自評4分）

　　我縣20xx年初根據(jù)《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》與定點醫(yī)療機構重新簽訂了城鄉(xiāng)醫(yī)療救助協(xié)議書。城鄉(xiāng)醫(yī)療救助定點醫(yī)療機構是在當?shù)鼗�本醫(yī)療保險定點醫(yī)療機構范圍內(nèi)，按照公開平等、競爭擇優(yōu)的原則確定的`，并實行了委托合作協(xié)議管理；定點醫(yī)療機構、醫(yī)療收費、診療費用優(yōu)惠減免等嚴格按合同要求執(zhí)行，無違規(guī)現(xiàn)象。

　　2、財務管理（滿分10分，自評10分）

　�。�1）資金使用合規(guī)性。（滿分6分，自評6分）

　　城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金實行專賬管理，資金撥付有完善的手續(xù)和嚴格的審批程序。項目配套資金納入年初預算管理，對于在非定點醫(yī)院回鄉(xiāng)手工進行報銷的材料，能及時兌現(xiàn)，不存在弄虛作假，虛報冒領、貪污浪費、截留、擠占、挪用等情況以及重大違法違紀行為。

　�。�2）監(jiān)督檢查有效性。（滿分4分，自評4分）

　　我縣針對脫貧人口涉及醫(yī)療助資金的大額材料，每月組織縣財政局、抽調(diào)部分醫(yī)院審核人員，由二個醫(yī)共體牽頭進行集中匯審，保證了資金支出的合規(guī)性。另外我縣對部分民營醫(yī)院進行了醫(yī)療救助資金專項檢查，同時，要求被查醫(yī)院要嚴格按照協(xié)議進行規(guī)范收治病人，嚴禁私拉病人、小病大治、冒名頂替等現(xiàn)象發(fā)生。

　�。ㄈ�）產(chǎn)出（滿分25分，實得25分）

　　1、項目產(chǎn)出（滿分25分，實得25分）

　�。�1）目標任務完成率。（滿分9分，自評9分）

　　按年度目標任務，20xx年我縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助各項任務目前均已完成。

　�。�2）救助覆蓋率。（滿分9分，自評9分）

　　我縣20xx年脫貧人口全部納入了城鄉(xiāng)醫(yī)療救助范圍，并為他們代繳了參保資金。同時，按要求將全縣符合醫(yī)療救助條件的救助對象全部納入救助范圍，做到了應救盡救，有效緩解困難群眾“看病貴”問題。

　　截止20xx年10月份醫(yī)療救助累計受益208689人次，其中資助參保94672人、住院救助16789人次、門診救助97228人次；資金共支出4490.62萬元，其中：資助參保支出2386.72萬元、住院補償支出1753.45萬元、門診補償支出350.45萬元。

　　20xx年11—12月份醫(yī)療救助支出缺口資金根據(jù)民生工程考核規(guī)定將由縣財政統(tǒng)籌解決。

　　（3）完成及時性。（滿分7分，自評7分）

　　20xx年，對符合醫(yī)療救助對象，我縣做到了應救盡救，對建檔立卡貧困人口、低保對象、特困供養(yǎng)人員、孤兒等按規(guī)定資助了參保，并按時間及時撥付及兌現(xiàn)了醫(yī)療救助款。

　�。ㄋ模┬Ч�（滿分25分，自評25分）

　　1、項目效益（滿分25分，自評25分）

　�。�1）社會效益。（滿分9分，自評9分）

　　近年來，通過實施城鄉(xiāng)醫(yī)療救助民生工程，對基層基本公共服務建設及對貧困人口因病致貧、因病返貧問題的有了很大的改善，貧困人口因病致貧、因病返貧問題得到有效控制。該項目的實施得到了救助對象的肯定和好評。

　�。�2）可持續(xù)影響。（滿分8分，自評8分）

　　我縣20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作實施以來，得到了廣大人民群眾，尤其是脫貧人口的一致好評。單位制度建設健全、人員分工明確、工作程序規(guī)范。項目實施過程中未出現(xiàn)過影響社會救助事業(yè)發(fā)展的不良事件。

　�。�3）社會公眾和受益對象滿意度。（滿分8分，自評8分）

　　為提高群眾對城鄉(xiāng)醫(yī)療救助政策的知曉度、滿意度，我縣安排工作人員隨機對城鄉(xiāng)醫(yī)療救助進行了民意調(diào)查，切實掌握各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政策落實情況和群眾滿意度，為接下來的工作方向提供了指導。

　　三、主要做法和成效

　�。ㄒ唬�、健全領導機制，組織保障到位。

　　我縣在設立醫(yī)療保障局后，在局機關專門成立了城鄉(xiāng)醫(yī)療救助領導小組，明確了專人進行城鄉(xiāng)醫(yī)療救助日常工作，確保了我縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作的順利開展。

　�。ǘ�）、完善制度，政策保障到位。

　　按照相關文件精神，結合實際我縣先后出臺了《靈璧縣城鄉(xiāng)醫(yī)療救助資金管理暫行辦法》、《關于加強城鄉(xiāng)醫(yī)療救助“一站式”即時結算監(jiān)管工作的通知》等系列文件，完善了城鄉(xiāng)醫(yī)療救助制度，為城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作規(guī)范開展提供了政策支持。

　�。ㄈ�）、嚴格執(zhí)行方案，規(guī)范實施救助。

　　我縣嚴格按照《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施方案》規(guī)定，明確將城鄉(xiāng)低保對象、特困供養(yǎng)人員、孤兒、脫貧人口作為城鄉(xiāng)醫(yī)療救助的重點救助對象，同時兼顧低收入家庭、困病致貧重病患者以及其他困難人群。同時，根據(jù)患者所患病情及人員性質(zhì)，嚴格執(zhí)行救助標準，既保證救助對象享受最優(yōu)惠的救助政策，又使資金合理均衡使用。

　�。ㄋ模�、進一步推行“一站式”管理服務工作。

　　我縣醫(yī)療保障局成立以來，在城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作方面，著重推進信息化管理，進一步擴大聯(lián)網(wǎng)醫(yī)院，全面推行網(wǎng)絡化管理，定期與醫(yī)院結算，及時足額將救助資金撥付定點醫(yī)療機構，極大方便了救助對象就醫(yī)。加強了對定點醫(yī)療機構一站式結算工作的監(jiān)管，會同衛(wèi)健部門加強對定點醫(yī)療機構的監(jiān)管，實行動態(tài)管理，建立準入和退出機制，對“一站式”即時結算流程、救助對象住院情況、費用清單和檔案建設等進行全方位零距離的監(jiān)督。

　　四、存在的主要問題

　　1、目前手工審核材料較多，手工審核壓力較大。

　　2、城鄉(xiāng)醫(yī)療救助政策需加大宣傳力度。

　　五、下一步工作

　　1、加強鞏因拓展醫(yī)療保障脫貧攻堅成果與鄉(xiāng)村振興有效銜接。進一步加強與財政、民政、衛(wèi)健、鄉(xiāng)村振興、人社等部門協(xié)作配合，加大對特困人員、低保對象、返貧致貧人口、監(jiān)測人口的資助、救助力度，切實做到應助盡助、應救盡救。

　　2、規(guī)范程序，強化城鄉(xiāng)醫(yī)療救助。

　　一是優(yōu)化和完善即時結算申報審核程序，加強對醫(yī)療救助“一站式”定點醫(yī)院的監(jiān)督和管理，鞏固和提升一站式服務成果。

　　二是繼續(xù)抓好城鄉(xiāng)醫(yī)療救助工作的規(guī)范開展，簡化救助程序，提升救助質(zhì)量。

　　三是全面開展重特大疾病醫(yī)療救助工作。

　　3、加強對城鄉(xiāng)醫(yī)療救助政策的宣傳力度。充分利用網(wǎng)絡、電視、報紙、廣播等媒體及各級政務公開欄、發(fā)放宣傳單、明白紙等方式，加大醫(yī)療救助政策的宣傳力度，使全社會都了解社會救助相關政策，使黨的政策惠及千家萬戶。

　　六、評價依據(jù)

　　1、《社會救助暫行辦法》（國務院令第649號）；

　　2、《安徽省人民政府辦公廳關于進一步完善醫(yī)療救助制度全面開展重特大疾病醫(yī)療救助工作實施意見的通知》；

　　3、《安徽省人民政府關于健康脫貧工程的實施意見》（皖政〔20xx〕68號）；

　　4、《安徽省農(nóng)村貧困人口綜合醫(yī)療保障制度實施方案》（皖衛(wèi)財〔20xx〕22號）

　　5、《宿州市20xx年城鄉(xiāng)醫(yī)療救助實施辦法》（宿醫(yī)保秘[20xx]21號）

　　6、市政府與各縣政府簽訂的民生工程目標責任書；

　　7、《安徽省城鄉(xiāng)醫(yī)療救助基金管理辦法》；

　　8、《中華人民共和國預算法》、《安徽省財政一般性轉(zhuǎn)移支付資金管理辦法和安徽省省級財政專項資金管理辦法》；

　　9、安徽省人民政府關于實施民生工程的通知；

　　10、縣政府與各鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府簽訂的民生工程目標責任書。

　　項目綜合績效評價報告 8

　　我局對博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目進行了績效評價。依據(jù)博望區(qū)財政局《20xx年博望區(qū)財政支出項目績效評價工作實施方案》(博財[20xx]10號)，在提供的相關資料的基礎上，本著客觀、公正、突出重點、績效優(yōu)先的原則，對博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程進行了績效評價�，F(xiàn)將評價結果報告如下：

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖炕�本情況

　　博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程經(jīng)馬鞍山市博望區(qū)發(fā)展改革和經(jīng)濟信息化委員會（博發(fā)經(jīng)函〔20xx〕5號）批復立項，系馬鞍山市博望區(qū)“寧博一體化”基礎設施補短板EPC總承包項目-新建市政道路項目子項目，工程總承包單位為中國十七冶集團有限公司。

　　鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）道路建設工程東至嶗山路，西起秦嶺大道，道路全長5.186km，規(guī)劃道路紅線寬28m。全線采用城市次干路標準設計，設計時速50km/h，紅線寬度28m，采用雙向四車道形式，具體布置為20米的車行道，兩側各4.0米的'人行道。全線設置1座中橋3座箱涵，K3+476.5博望河中橋上部結構采用預應力混凝土裝配式矮T梁，跨徑布置為3×13m，3座箱涵其中兩座為1-5×2.5m，1座為2-5×2.5m；道路等級為城市次干路，路面設計標準軸載為BZZ-100，設計年限15年；施工內(nèi)容包括道路、橋涵、雨污水、交通、綠化、照明工程。

　�。ǘ�）項目績效目標的設定

　　全面推進馬鞍山東向發(fā)展戰(zhàn)略，展示博望區(qū)“寧博一體化發(fā)展”的東向發(fā)展布局，充分展現(xiàn)博望對外良好形象。

　�。ㄈ�）項目預算、資金到位及使用情況

　　1、預算資金安排和資金到位情況

　　20xx年度博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目區(qū)級預算安排資金3814.45萬元，實際下達資金3814.45萬元，其中：20xx年長三角專項第二批中央基建投資預算-博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程3700萬、城市工作“五統(tǒng)籌”專項資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬元。

　　2、資金使用情況

　　20xx年度博望區(qū)住建局實際支付項目工程款3814.45萬元，其中撥付20xx年長三角專項第二批中央基建投資預算-博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程3700萬、城市工作“五統(tǒng)籌”專項資金（城市污水管網(wǎng)改造）114.45萬元。預算執(zhí)行率100%。

　�。ㄋ模╉椖繉嵤┘澳繕送瓿汕闆r

　　本項目20xx年3月初開工，截止年末路基工程已完成，排水工程完成100%,橋涵工程已完成，水穩(wěn)施工完成75%。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價原則、評價指標體系和評價方法

　　本項目績效評價遵循科學規(guī)范、公正公開、分級分類和績效相關原則。

　　本項目績效評價指標體系共設置四個一級指標，并在此基礎上設計一系列二級指標和三級指標，作為開展項目支出績效評價的根據(jù)，具體指標體系詳見附件。一級指標構成及權重為：項目投入指標所占權重為20%；項目過程指標所占權重為20%；項目產(chǎn)出指標所占權重為30%；項目效益指標所占權重為30%。根據(jù)上述指標設計，計算各項指標評價得分，最后各項指標得分加總計算項目評價得分。

　�。ǘ�）績效評價工作過程

　　本次財政支出績效評價工作，共分為三個階段：

　　1、前期準備階段。確定績效評價指標體系，準備項目資料。

　　2、組織實施階段�？冃гu價小組收集項目資料與相關證據(jù)，現(xiàn)場查閱項目管理實施情況、項目資金使用情況及相關資料。

　　3、分析評價階段。根據(jù)取得的證據(jù)，對照績效評價指標體系評分標準進行分析評價。

　�。ㄈ�）項目績效考評依據(jù)

　　1、《中共安徽省委安徽省人民政府關于全面實施預算績效管理的實施意見》（皖發(fā)〔20xx〕11號）；

　　2、《安徽省財政廳預算績效評價共性指標體系框架》（財績〔20xx〕627號）；

　　3、《馬鞍山市全面實施預算績效管理辦法》（馬發(fā)〔20xx〕20號）；

　　4、《20xx年博望區(qū)財政支出項目績效評價工作實施方案》(博財[20xx]10號)；

　　5、《博望區(qū)預算績效目標管理暫行辦法》；

　　6、單位提供項目評價資料。

　　三、綜合評價情況及評價結論

　　經(jīng)分項評價和匯總后，博望區(qū)住建局實施的博望區(qū)鴨綠江路（嶗山路-秦嶺大道）建設工程項目（抗疫特別國債）績效評價總體得分為100分，績效考評等級為優(yōu)。

　　項目綜合績效評價報告 9

　　一、基本情況

　　（一）教育扶貧資金項目預算和績效目標情況。

　　20xx年度�？谑行阌�區(qū)教育局收到教育扶貧資金，截止20xx年12月1日，財政共下?lián)?08.57萬教育扶貧資金，此筆預算數(shù)包括109.82萬惠及936人名建檔立卡貧困戶子女，44.115萬惠及366名家庭經(jīng)濟困難學生，54.64萬惠及農(nóng)村低保戶子女409人其余為農(nóng)村低保發(fā)放金額，無結余資金。

　�。ǘ�）財政專項扶貧資金項目績效目標設定情況。

　　已全部按時精準發(fā)放家庭經(jīng)濟困難學生教育保障資金208.57萬元。

　　二、績效自評工作開展情況

　　開展范圍為全區(qū)所有建檔立卡戶家庭，對象為全區(qū)幼兒園至中職生936名建檔立卡學生；366名家庭經(jīng)濟困難學生；409人其余為農(nóng)村低保，通過我局自查及各鎮(zhèn)村幫扶責任人上報是否有漏發(fā)情況等方式進行自評。

　　三、績效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況分析。

　　20xx年共計下?lián)芙逃�扶貧資金208.57萬元，已經(jīng)使用208.57萬元，發(fā)放率100%，資金支出進度100%。其中家庭貧困學生發(fā)放109.82萬，家庭經(jīng)濟困難學生發(fā)放44.115萬元及農(nóng)村低保戶子女發(fā)放54.64萬元。

　�。ǘ�）項目績效指標完成情況分析。

　　1.此筆預算中的'109.82萬惠及936人名建檔立卡貧困戶子女，44.115萬惠及366名家庭經(jīng)濟困難學生，54.64萬惠及農(nóng)村低保戶子女409人其余為農(nóng)村低保發(fā)放金額，無結余資金。

　　2.效益指標完成情況分析。

　　項目的執(zhí)行使得建檔立卡學生輟學率為0%和受益建檔立卡 936人。使得家庭經(jīng)濟困難學生輟學率為0%和受益366人.使得農(nóng)村低保輟學率為0%和受益409人，無結余資金。

　　3.滿意度指標完成情況分析。

　　項目的有效執(zhí)行，使得建檔立卡家庭小孩；家庭經(jīng)濟困難學生；農(nóng)村低保上學資金負擔相應減輕，受資助家庭滿意度達100%。

　　四、績效自評結果擬應用和公開情況

　　公開

　　項目綜合績效評價報告 10

　　一、項目概況

　　體育館項目通常包括體育場館的新建、改建、擴建及運營維護等多個方面。這些項目旨在提升城市體育設施建設水平，滿足人民群眾日益增長的體育健身需求，促進全民健身事業(yè)的發(fā)展。項目可能涉及的資金量大、建設周期長、社會影響廣泛，因此，對其進行綜合績效評價具有重要意義。

　　二、績效評價目的與原則

　　目的：

　　評估體育館項目的經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境效益。

　　分析項目實施過程中存在的問題和不足，提出改進措施。

　　為后續(xù)類似項目的決策提供參考和借鑒。

　　原則：

　　科學規(guī)范：注重財政支出的'經(jīng)濟性、效率性和有效性，嚴格執(zhí)行規(guī)定的程序，采用定量與定性分析相結合的方法。

　　公正公開：績效評價客觀、公正，標準統(tǒng)一，資料可靠，依法公開并接受監(jiān)督。

　　分級分類：根據(jù)評價對象的特點，分類組織實施。

　　績效相關：針對具體支出及其產(chǎn)出績效進行，清晰反映支出和產(chǎn)出績效之間的緊密對應關系。

　　三、績效評價方法與過程

　　方法：

　　體育館項目的績效評價方法可能包括公眾評判法、成本效益分析法、比較法等多種方法。具體方法的選擇應根據(jù)項目的實際情況和評價目的來確定。

　　過程：

　　準備階段：明確評價目標、確定評價范圍、制定評價方案、收集相關數(shù)據(jù)資料。

　　實施階段：按照評價方案進行實地調(diào)研、數(shù)據(jù)收集與處理、分析評價對象的具體情況。

　　報告撰寫階段：根據(jù)評價結果撰寫績效評價報告，提出改進意見和建議。

　　四、績效評價指標體系

　　體育館項目的績效評價指標體系通常包括以下幾個方面：

　　項目投入指標：包括項目立項指標、資金落實指標等，用于評估項目的前期準備和資金到位情況。

　　過程指標：包括項目管理指標、財務管理指標等，用于評估項目實施過程中的管理和資金使用情況。

　　產(chǎn)出指標：包括產(chǎn)出數(shù)量指標、產(chǎn)出質(zhì)量指標、產(chǎn)出時效指標、產(chǎn)出成本指標等，用于評估項目的實際產(chǎn)出情況。

　　效果指標：包括經(jīng)濟效益指標、社會效益指標、生態(tài)效益指標、可持續(xù)影響指標等，用于評估項目的綜合效益和長遠影響。

　　項目滿意度指標：通過問卷調(diào)查、訪談等方式收集項目相關方的滿意度信息，用于評估項目的社會認可度和滿意度。

　　五、績效評價結果與分析

　�。ㄒ唬┊a(chǎn)出指標完成情況

　　體育館項目在產(chǎn)出方面通常能夠按照計劃完成建設任務，包括場館建設規(guī)模、設施配置、功能布局等方面。通過實地調(diào)研和數(shù)據(jù)分析，可以評估項目的實際產(chǎn)出情況是否達到預期目標。

　　（二）效益指標實現(xiàn)情況

　　經(jīng)濟效益：評估體育館項目對當?shù)亟?jīng)濟發(fā)展的貢獻程度，如增加就業(yè)機會、帶動相關產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

　　社會效益：評估項目對全民健身事業(yè)的推動作用，如提高群眾體育健身意識、促進體育文化交流等。

　　生態(tài)效益：評估項目在環(huán)境保護和可持續(xù)發(fā)展方面的表現(xiàn)，如采用綠色建筑材料、節(jié)能減排措施等。

　　可持續(xù)影響：評估項目對未來社會發(fā)展的長期影響，如提升城市形象、促進體育產(chǎn)業(yè)發(fā)展等。

　　（三）存在問題及原因分析

　　在項目實施過程中可能存在的問題包括資金不足、管理不善、技術難題等。通過深入分析這些問題的原因，可以提出針對性的改進措施和建議。

　　六、改進建議與措施

　　針對項目績效評價中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，可以提出以下改進建議和措施：

　　加強資金管理：確保項目資金及時到位并合理使用，提高資金使用效率。

　　完善項目管理：建立健全項目管理制度和流程，加強項目監(jiān)督和檢查力度。

　　提升技術水平：積極引進和應用新技術、新材料和新工藝，提高項目建設質(zhì)量和效益。

　　加強社會參與：積極引導和鼓勵社會各界參與體育館項目的建設和運營維護工作中來，形成共建共治共享的良好局面。

　　七、結論與展望

　　綜上所述，體育館項目在促進全民健身事業(yè)發(fā)展、提升城市體育設施建設水平等方面發(fā)揮了重要作用。然而，在項目實施過程中仍存在一些問題和不足需要加以改進和完善。未來應繼續(xù)加強項目管理、提升技術水平、加強社會參與等方面的工作力度，推動體育館項目持續(xù)健康發(fā)展為人民群眾提供更加優(yōu)質(zhì)的體育健身服務。

　　項目綜合績效評價報告 11

　　我們于20xx年8月2日至20xx年8月10日對xx市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目組織開展了績效評價工作。

　　我們的責任是本著獨立、客觀、公正的原則，按照《中國注冊會計師審計準則》，根據(jù)《預算法》、財政部《關于印發(fā)項目支出績效評價管理辦法的通知》(財預〔20xx〕10號)、xx市財政局《關于印發(fā)xx市市級預算績效重點評價管理辦法的通知》(滄市財績〔20xx〕6號)及xx市財政局《關于印發(fā)xx市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案的通知》(滄市財監(jiān)〔20xx〕21號)等的相關規(guī)定，對該專項經(jīng)費項目進行績效評價，并出具績效評價報告。

　　在評價過程中，我們考慮了與評價事項相關資料的證據(jù)資格和證明能力，實施了聽取情況介紹、實地進行考察、廣泛座談詢問、對照查證復核等多種程序，對項目有關情況和基礎材料進行核實。我們相信，我們獲得的評價證據(jù)是充分的、適當?shù)�，為發(fā)表評價意見提供了基礎。

　　一、項目基本情況

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　　1.項目基本情況

　　xx市消防救援支隊主要承擔城鄉(xiāng)綜合性消防救援工作，負責指揮調(diào)度相關災害事故救援行動，重要會議、大型活動消防安全保衛(wèi)工作；負責火災預防、消防監(jiān)督執(zhí)法以及火災事故調(diào)查處理相關工作，依法行使消防安全綜合監(jiān)管職能，推動落實消防安全責任制；負責消防安全宣傳教育，組織指導社會消防力量建設等工作。

　　本次績效評價涉及xx市消防救援支隊消防專項經(jīng)費項目，共涉及17個項目，項目建設資金來源全部為財政投資，項目總投資計劃6170.04萬元，其中：機關物業(yè)服務采購項目投資80萬元；消防移動辦公終端采購項目投資114萬元；《xx市消防基礎設施專項規(guī)劃》編制采購項目投資80萬元；智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目投資80萬元；特種消防車輛裝備采購項目投資4119.9232萬元；市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設項目投資196萬元；市區(qū)消防站車庫門更換項目投資50萬元；購置超輕型衛(wèi)星便攜站項目投資65萬元；LTE背負式融合通信指揮系統(tǒng)采購項目投資142.9萬元；消防應急指揮設備采購項目投資72萬元；消防應急通信指揮核心設備采購項目投資119.42萬元；消防無線通信設備采購項目投資98.5萬元；AR、VR技術的模擬訓練系統(tǒng)采購項目投資230萬元；市區(qū)消防站VR室建設采購項目投資210萬元；消防專用應急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺采購項目投資282.3萬元；監(jiān)督執(zhí)法用車采購項目投資100萬元；生活物資保障用車采購項目投資130萬元。

　　2.項目實施內(nèi)容及推進情況

　　1）機關物業(yè)服務采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　機關物業(yè)服務外包是當前機關辦公物業(yè)管理的主要方式，能夠有效保障后勤物業(yè)服務管理工作的順利進行。該項目于20xx年9月27日完成招標，并及時簽訂合同，提供一年（20xx年11月1日至20xx年10月31日）物業(yè)服務。

　　2）消防移動辦公終端采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防移動辦公終端采購項目能夠為消防部隊火災防控和滅火救援提供移動信息保障，提高消防支隊辦公效率。該項目于20xx年8月完成招標，內(nèi)容為190部雙系統(tǒng)移動辦公終端采購。

　　3）《xx市消防基礎設施專項規(guī)劃》編制采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防基礎設施專項規(guī)劃是城市總體規(guī)劃中的一個重要組成部分，因地制宜的編制好我市的消防基礎設施專項規(guī)劃，確保我市消防基礎設施的建設與其他市政基礎設施的建設同步實施和同步發(fā)展，具有極其重大的歷史意義和現(xiàn)實意義。該項目于20xx年10月完成招標。

　　4）智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目實施內(nèi)容及推進情況

　　智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目包含800萬星光變焦人臉抓拍半球、人臉識別終端、硬盤、顯示器、電源、顯示器支架、電源線國標、六類網(wǎng)線、企業(yè)千兆交換機、顯示器分屏器等內(nèi)容。該項目于20xx年1月完成招標。

　　5）特種消防車輛裝備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　隨著我市經(jīng)濟的快速發(fā)展，城市建設高樓林立，大型綜合體等復雜結構建筑逐年增多，折射出消防安全隱患的存在，使得火災頻發(fā)，迫切需要解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現(xiàn)狀，高效快速的處理火情，保障人民生命及財產(chǎn)安全。該項目于20xx年12月完成招標。

　　6）市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設項目實施內(nèi)容及推進情況

　　市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設項目包括xx市消防救援支隊下屬七個消防站電影放映所需設備，以及影院片源。該項目于20xx年1月完成招標。

　　7）市區(qū)消防站車庫門更換項目實施內(nèi)容及推進情況

　　市區(qū)消防站車庫門更換項目包括37樘防火卷簾（閘）門的更換，各車庫門位置設有電動開啟、停止、關閉和手動應急開啟功能，且能夠?qū)崿F(xiàn)一鍵啟動功能，按動遙控器時，可以一鍵同時打開所有車庫門。該項目于20xx年10月完成招標。

　　8）購置超輕型衛(wèi)星便攜站項目實施內(nèi)容及推進情況

　　超輕型衛(wèi)星便攜站項目采購包括1套超輕衛(wèi)星便攜站、1臺便攜視頻會議平板、1套超輕型衛(wèi)星便攜站視頻指揮箱，該項目能夠進一步提升衛(wèi)星通信設備的小型化、便攜化水平，保障在最不利環(huán)境下的通信暢通。該項目于20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

　　9）LTE背負式融合通信指揮系統(tǒng)采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　LTE背負式融合通信指揮系統(tǒng)能夠保障應急救援現(xiàn)場通信指揮任務的順利進行，能夠?qū)ΜF(xiàn)場通信進行組織、管理和控制，實現(xiàn)現(xiàn)場與作戰(zhàn)一線之間的遠程語音、數(shù)據(jù)、圖像等信息傳輸，使指揮中心的指揮決策人員及時獲得現(xiàn)場信息，提高決策的準確性和及時性。該項目于20xx年10月完成招標，20xx年11月簽訂合同。

　　10）消防應急指揮設備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　隨著信息化建設的升級，應急指揮已從過往的應對突發(fā)事件的快速處理需求中逐漸發(fā)展，目前更多的是移動執(zhí)法、實時監(jiān)測、實時指揮，故對市區(qū)部分路段消防救援站應急指揮設備進行更換。該項目于20xx年9月完成招標，并簽訂合同，采購8套嵌入式高清視頻指揮終端，8臺高清攝像機，8臺鵝頸麥克風，20xx年10月設備驗收合格。

　　11）消防應急通信指揮核心設備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防應急通信指揮核心設備采購項目能夠提升消防部隊的應急指揮調(diào)度能力，提高突發(fā)事件的處置能力，為災情偵查、搶險救援、應急處置提供強有力的保障。該項目于20xx年9月完成招標，并簽訂合同，20xx年10月驗收合格。

　　12）消防無線通信設備采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防無線通信設備采購項目內(nèi)容包括1臺4G高清布控球、27臺無線DV單兵編碼器、27臺高清數(shù)碼攝像機，采購完成后能夠提升滅火救援指揮效能及災害現(xiàn)場無線音視頻保障能力。該項目于20xx年11月完成招標，并簽訂合同。

　　13）AR、VR技術的模擬訓練系統(tǒng)采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　AR、VR技術的模擬訓練系統(tǒng)采購項目包含危化品化工廠信息處置AR培訓教學系統(tǒng)、危化品化工廠儲罐事故處置VR仿真系統(tǒng)。該項目于20xx年4月完成招標，并簽訂合同。

　　14）市區(qū)消防站VR室建設采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　為提升基地實戰(zhàn)教學水平，解決消防隊伍在危化品槽車事故處置中的難點，提高消防隊伍應對事故處置的能力，在七個中隊內(nèi)部署危險化學品槽車事故VR仿真訓練系統(tǒng)。該項目于20xx年12月完成招標并簽訂合同，內(nèi)容為7個75英寸演示屏，42個VR數(shù)字頭盔，42個VR手套，49個臺式機，以及七個中隊VR室施工工程費。

　　15）消防專用應急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　消防專用應急宣傳調(diào)度指揮與采編演播平臺采購項目對全媒體中心場地升級、改造，、安裝LED高清指揮大屏，購置相機、攝像機、鏡頭、閃光燈、航拍器等設備，提升了xx市消防救援支隊消防安全服務能力。該項目于20xx年8月完成招標。

　　16）監(jiān)督執(zhí)法用車采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　監(jiān)督執(zhí)法用車采購項目采購內(nèi)容為4輛小型轎車，1輛七座小型客車，提高了監(jiān)督執(zhí)法質(zhì)量，提升了火災隱患排查力。該項目于20xx年10月完成招標。

　　17）生活物資保障用車采購項目實施內(nèi)容及推進情況

　　生活物資保障用車采購項目能夠滿足油料補給的需要，確保在急需物資時，能夠迅速、高效、有序的進行調(diào)整與供應。該項目于20xx年10月完成招標，內(nèi)容為生活物資保障車10輛，并于20xx年11月簽訂合同。

　　3.項目預算資金來源及使用情況

　　xx市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目實際到位資金6400萬元，資金來源全部為財政資金，用于實施17個小項目。17個小項目預算合計為6170.0432萬元，合同總價為5692.006941萬元。20xx年xx市消防救援支隊已支付金額802.787822萬元，截至20xx年底，該項目結余資金5597.212178萬元，結余資金在xx市消防救援支隊。20xx年1-6月xx市消防救援支隊支付金額925.621771萬元，截至20xx年6月，該項目結余資金4671.590407萬元。

　　4.項目的組織及管理

　　20xx年消防專項經(jīng)費項目項目單位為xx市消防救援支隊，xx市消防救援支隊按照政府采購的相關規(guī)定，確定中標單位，并及時組織合同簽訂工作。

　�。ǘ�）項目績效目標

　　xx市消防救援支隊實施20xx年消防專項經(jīng)費項目，為消防部隊火災防控和滅火救援提供移動信息保障，高效快速的處理火情，提升xx市消防救援支隊消防安全服務能力，提高監(jiān)督執(zhí)法質(zhì)量，提升了火災隱患排查力，保障人民生命及財產(chǎn)安全。

　　根據(jù)xx市消防救援支隊提供的相關資料，其績效目標細化為以下方面：

　　1.車輛裝備采購數(shù)量26輛、設備采購數(shù)量完成率達標。

　　2.車輛裝備采購質(zhì)量、設備采購質(zhì)量達標。

　　3.提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產(chǎn)安全。

　　二、績效評價工作情況

　�。ㄒ唬┛冃гu價目的

　　本次項目的評價目的是全面了解xx市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目資金的使用效率、效果和合規(guī)性，項目管理的過程是否規(guī)范有效，是否實現(xiàn)預期績效目標。同時，通過績效評價總結經(jīng)驗教訓，為今后完善項目管理及政府決策，提高專項資金使用的效率和效果，提供可行性參考建議。

　�。ǘ�）績效評價原則、評價指標體系、評價方法

　　1.績效評價原則

　　本報告的評價原則是根據(jù)績效評價基本原理，按照財政部《關于印發(fā)項目支出績效評價管理辦法的通知》(財預〔20xx〕10號)和xx市財政局《關于印發(fā)xx市財政局20xx年績效重點評價工作實施方案的通知》(滄市財監(jiān)〔20xx〕21號)，堅持公平、公正、公開的原則，以專業(yè)的指標分析，對項目做出有理可循、有據(jù)可依的評價和建議。

　　2.評價指標體系

　　根據(jù)績效評價的基本原理、原則和特點，結合績效目標，由評價組按照邏輯分析法和計劃與效果比較法獨立設計科學的指標體系及評分標準。評價指標體系是評價的依據(jù)，圍繞項目專項資金的使用和項目實施的各個環(huán)節(jié)，體現(xiàn)從立項、過程到產(chǎn)出、效益的績效邏輯路徑，客觀分析項目的產(chǎn)出和效益。

　　評價指標體系主要包括項目投入、過程管理、項目產(chǎn)出、項目效益四個方面，滿分為100分，具體如下：

　　1）項目投入（15分）。主要評價項目立項依據(jù)充分性、立項程序規(guī)范性、績效目標合理性、績效指標明確性、預算編制科學性、資金分配合理性。

　　2）過程管理（15分）。主要評價項目資金到位率、到位及時率、預算執(zhí)行率、資金使用合規(guī)性、管理制度健全性、制度執(zhí)行有效性。

　　3）項目產(chǎn)出（50分）。主要評價項目車輛裝備、設備采購數(shù)量完成率、物業(yè)服務采購完成率、車輛裝備、設備驗收達標率、物業(yè)服務達標率、完成及時性、成本節(jié)約率。

　　4）項目效益（20分）。主要評價項目實施的經(jīng)濟效益、社會效益、可持續(xù)影響及滿意度。

　　績效級別根據(jù)綜合評分分為優(yōu)、良、中、差四個等級：

　　優(yōu)：得分90-100分（含90分）；

　　良：得分80-90分（含80分）；

　　中：得分60-80分（含60分）；

　　差：得分60分以下。

　　3.評價方法

　　本次績效評價主要采用以下評價方法：

　　1）成本效益分析法。將一定時期內(nèi)的支出與效益進行對比分析，以評價績效目標的實現(xiàn)程度。

　　2）比較法。通過對績效目標與實施效果、歷史與當期情況、不同部門和地區(qū)同類支出的比較，綜合分析績效目標實現(xiàn)程度。

　　3）因素分析法。通過綜合分析影響績效目標實現(xiàn)、實施效果內(nèi)外因素，評價績效目標實現(xiàn)程度。

　　4）公眾評判法。通過專家評估、公眾問卷及抽樣調(diào)查等對財政支出效果進行評判，評價績效目標實現(xiàn)程度。

　�。ㄈ�）績效評價工作過程

　　1.前期準備

　　自20xx年7月我事務所接受委托以來，我所專門成立績效評價組。評價組針對本次績效評價項目進行了前期調(diào)研，了解被評價單位基本情況，與被評價單位聯(lián)系溝通績效評價應準備的資料，搜集項目相關法律法規(guī)等文件。完成了績效評價工作方案，明確了評價的目的、方法、原則等，并通過專家論證。

　　2.組織實施

　　1）數(shù)據(jù)采集

　　評價組將績效評價所需資料清單提供給xx市消防救援支隊，消防救援支隊工作人員將資料準備齊全后，評價組到消防救援支隊對資料進行查看核對，并獲取相關資料復印件。

　　財務數(shù)據(jù)，評價組通過查看消防救援支隊會計科提供的會計憑證，檢查核對相應的資金撥付文件、經(jīng)費開支審批單、發(fā)票、合同及資金支付憑證等資料，調(diào)查項目資金使用是否符合資金管理辦法、是否符合支付規(guī)定、是否出現(xiàn)截留、擠占、挪用、套取項目資金的現(xiàn)象。

　　項目建設數(shù)據(jù)，評價組通過查看審核消防救援支隊提供的項目建設檔案資料，包括：項目請示、招標文件、項目評標報告、合同等相關資料。

　　2）實地走訪

　　為進一步核實項目建設情況，評價組實地走訪了2個項目建設地，現(xiàn)場查看了項目完成情況。

　　3）問卷調(diào)查

　　根據(jù)工作方案，評價組對社會公眾針對消防專項經(jīng)費滿意度進行調(diào)查。評價組采取問卷調(diào)查的'方式，采用簡單隨機抽樣法抽取調(diào)查對象。本次調(diào)查實際發(fā)放問卷50份，回收問卷50份，問卷回收率100%，有效率為100%。評價組根據(jù)回收問卷進行數(shù)據(jù)分析，得出問卷調(diào)查結果，依據(jù)調(diào)查結果對社會滿意度指標進行打分。

　　3.分析評價

　　評價組將上述過程獲取的信息、資料進行分析處理，根據(jù)績效評價的原理和規(guī)范，對采集的數(shù)據(jù)進行甄別、分析和評分，并提煉結論撰寫報告，在規(guī)定的時間將報告上報委托方。

　　三、績效評價指標分析情況

　　（一）項目投入類指標分析

　　項目投入類指標由3個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分14分。

　　A11立項依據(jù)充分性

　　該項目立項與xx市消防救援支隊的職責密切相關。該指標得滿分2分。

　　A12立項程序規(guī)范性

　　該項目根據(jù)消防救援目前現(xiàn)狀，為提升出警速度，提高事故處理效率，最大限度的保證人民的生命和財產(chǎn)安全，制定切實可行的項目計劃。但該項目無可行性研究報告、專家論證等相關資料。該指標滿分3分，得分2分。

　　A21績效目標合理性

　　項目績效目標為：車輛裝備采購數(shù)量、設備采購數(shù)量完成率達標；車輛裝備采購質(zhì)量、設備采購質(zhì)量達標；提升裝備質(zhì)量，提高出警效率，提高事故處理速度，有效保護人民生命及財產(chǎn)安全。該指標得滿分3分。

　　A22績效指標明確性

　　該項目將預期產(chǎn)出和效益目標分解為具體細化的項目指標，并通過清晰、可衡量的指標值予以體現(xiàn)。該指標得滿分2分。

　　A31預算編制科學性

　　該項目預算內(nèi)容與項目內(nèi)容相符，預算資金量與實際工作任務匹配。該指標得滿分3分。

　　A32資金分配合理性

　　該項目預算資金分配依據(jù)項目預期進度計劃進行分配，分配額度與投資計劃額度一致，與xx市消防救援支隊項目實際需要相適應。該指標得滿分2分。

　�。ǘ�）過程管理類指標分析

　　過程管理類指標由2個二級指標，6個三級指標構成，權重分15分，實際得分10.38分。

　　B11資金到位率

　　該項目實際到位資金6400萬元，通過招標最終合同總價為5692.006941萬元。該指標得滿分3分。

　　B12到位及時率

　　該項目按照合同或者項目進度要求，截至20xx年底應到位資金802.787822萬元，及時到位資金6400萬元。該指標得滿分2分。

　　B13預算執(zhí)行率

　　該項目實際到位資金6400萬元，20xx年已支付802.787822萬元。20xx年1-6月支付925.621771萬元。截至20xx年6月底，累計支付1728.409593萬元。該指標滿分3分，得分0.38分。

　　B14資金使用合規(guī)性

　　該項目中標單位均按規(guī)定通過招標程序選取，項目資金使用用途符合預算規(guī)定的用途，資金支付有完整的審批手續(xù)，項目資金未單獨核算。該指標滿分2分，得分1分。

　　B21管理制度健全性

　　xx市消防救援支隊制定有《xx市消防救援隊伍經(jīng)費資產(chǎn)審批管理規(guī)定》，該制度中對預算管理、支出管理做了詳細的規(guī)定，對資金支出有完整的審批流程，該制度有效規(guī)范預算管理、資金支出等。xx市消防救援支隊財務管理制度健全，但未制定關于項目專項資金管理制度。該指標滿分2分，得分1分。

　　B22制度執(zhí)行有效性

　　該項目實施過程中分工明確，由xx市消防救援支隊負責項目建設管理，及項目建設進度的跟進。該項目嚴格按照招標程序確定中標單位，并簽訂了合同。項目實施過程中的招標文件、中標通知書、合同等相關資料齊全并及時歸檔。該指標得滿分3分。

　　（三）項目產(chǎn)出類指標分析

　　項目產(chǎn)出類指標由4個二級指標，8個三級指標構成，權重分50分，實際得分43分。

　　C11車輛裝備采購數(shù)量完成率

　　該項目計劃采購生活物資保障用車10輛、監(jiān)督執(zhí)法用車5輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、奔馳18噸泡沫消防車1輛、搶險救援車1輛、62米舉高噴射消防車1輛、消防宣傳車1輛、大噸位供水消防車4輛，共26輛。20xx年實際采購生活物資保障用車10輛、監(jiān)督執(zhí)法用車5輛，共15輛。20xx年采購奔馳18噸泡沫消防車1輛、奔馳18噸水罐消防車1輛、壓縮空氣泡沫消防車2輛、62米舉高噴射消防車1輛、搶險救援車1輛、大噸位供水消防車4輛、消防宣傳車1輛，共11輛。該指標滿分7分，得5分。

　　C12設備采購數(shù)量完成率

　　該項目所需采購的設備中，智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目、市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設項目、AR、VR技術的模擬訓練系統(tǒng)采購項目未按計劃于20xx年采購完成，均為20xx年完成。該指標滿分7分，得分5分。

　　C13物業(yè)服務采購完成率

　　該項目計劃完成物業(yè)服務采購1項，實際完成物業(yè)服務采購1項。該指標得滿分6分。

　　C21車輛裝備驗收達標率

　　該項目中已采購的車輛裝備驗收達標率為100%，已出具車輛驗收單。該指標得滿分6分。

　　C22設備驗收達標率

　　該項目中已采購的設備驗收達標率為100%，設備到場后有設備驗收單。該指標得滿分6分。

　　C23物業(yè)服務達標率

　　該項目中物業(yè)服務達標率為100%。該指標得滿分3分。

　　C31完成及時性

　　該項目中智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)項目于20xx年1月完成招標，2月簽訂合同；市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設項目于20xx年1月完成招標，1月13日簽訂合同；AR、VR技術的模擬訓練系統(tǒng)采購項目于20xx年4月完成招標，5月簽訂合同，項目完成時間滯后。該指標滿分10分，得分8分。

　　C41成本節(jié)約率

　　該項目計劃的預算成本6170.0432萬元，合同簽訂金額5692.006941萬元，節(jié)約478.036259萬元，成本節(jié)約率為7.75%。該指標滿分5分，得分4分。

　�。ㄋ模╉椖啃б骖愔笜朔治�

　　項目效益類指標由4個二級指標，5個三級指標構成，權重分20分，實際得分20分。

　　D11出警及時性

　　該項目建成后大大提高了消防救援支隊出警及時性，以防因出警延誤造成重大經(jīng)濟損失。該指標得滿分5分。

　　D21事故處理速度

　　該項目建成后能夠有效解決目前消防裝備在滅火救援過程中的現(xiàn)狀，緩解建筑結構復雜與裝備落后之間的矛盾，能夠高效快速的處理火情，保障人民生命及財產(chǎn)安全。該指標得滿分5分。

　　D31提升消防救援能力

　　該項目建成后能夠提升基地實戰(zhàn)教學水平，彌補常規(guī)模擬訓練設施的不足和空白，提高消防隊伍應對事故處置的能力，提升消防救援能力。該指標得滿分5分。

　　D41使用部門滿意度

　　評價組通過對問卷調(diào)查結果的統(tǒng)計，消防救援支隊對消防專項經(jīng)費項目的整體滿意度為100%。該指標得滿分2分。

　　D42社會公眾滿意度

　　評價組通過對問卷調(diào)查結果的統(tǒng)計，社會公眾對消防專項經(jīng)費項目的整體滿意度為100%。該指標得滿分3分。

　　四、評價結論

　　評價組運用設計的評價指標體系及評分標準，通過數(shù)據(jù)采集、問卷調(diào)查及數(shù)據(jù)分析等，對xx市消防救援支隊20xx年消防專項經(jīng)費項目進行客觀評價，最終評價結果：總得分87.38分，績效評級為“良”。其中，項目投入類指標權重為15分，得分14分；過程管理類指標權重15分，得分10.38分；項目產(chǎn)出類指標權重50分，得分43分；項目效益類指標權重20分，得分20分。

　　五、存在的問題和建議

　　（一）存在的問題

　　1.項目管理制度不健全

　　該項目的管理制度不夠健全，未制定關于項目專項資金管理制度，項目實施過程中缺失執(zhí)行依據(jù)，在項目前期未進行前期論證、風險評估，項目建成未制定后期的維護計劃。

　　2.項目預算執(zhí)行率欠佳

　　該項目招標手續(xù)完成較晚，其中智能人臉識別+積分量化管理系統(tǒng)、市區(qū)消防站紅門影院同步院線建設項目、AR、VR技術的模擬訓練系統(tǒng)均為20xx年完成招標，未能科學計劃項目進度，大部分資金20xx年未支付，預算執(zhí)行率欠佳。

　　3.項目完成及時性欠佳

　　該項目車輛及設備采購未按規(guī)定時間完成，其中奔馳18噸泡沫消防車、奔馳18噸水罐消防車、壓縮空氣泡沫消防車、62米舉高噴射消防車、搶險救援車、大噸位供水消防車、消防宣傳車均為20xx年付款，項目完成及時性欠佳。

　　4.專項經(jīng)費未專賬核算

　　財務部門未對6400萬元消防專項經(jīng)費進行專賬核算。

　　（二）改進措施和建議

　　1.完善健全項目管理制度，制定項目專項資金管理制度。

　　2.20xx年未簽訂合同的項目，在20xx年完成招標及合同簽訂工作；已簽訂合同的項目，盡快進行采購，并及時付款，加快推進項目進度，提高預算執(zhí)行率。

　　3.財務部門應對專項資金進行專賬核算，以保證項目資金專款專用。

　　項目綜合績效評價報告 12

　　根據(jù)《民樂縣財政局關于開展20xx年度縣級預算執(zhí)行情況績效單位自評暨20xx年度績效目標申報和事前績效評估工作的通知》（民財績〔20xx〕6號）文件精神，按照“統(tǒng)一組織、分級實施”的原則，民樂縣消防救援大隊對20xx年度部門支出進行了績效自評，現(xiàn)將有關情況報告如下：

　　一、部門基本情況

　�。ㄒ唬┎块T主要職能

　　1.認真貫徹"預防為主，防消結合"的方針，嚴格執(zhí)行國家和地方的各項消防法律、法規(guī)，負責本地區(qū)的消防監(jiān)督、執(zhí)勤滅火和隊伍的管理教育工作。掌握本地消防工作動態(tài)，適時向政府報告工作，負責制定消防建設規(guī)劃，不斷改善公共消防設施條件。組織開展消防安全教育和消防安全檢查，督促整改火災隱患。

　　2.按照審核開展建筑設計防火審核工作，監(jiān)督檢查建設項目的設計和施工中執(zhí)行防火規(guī)范的情況，并參加竣工驗收。組織重大和一般火災原因調(diào)查，處理火災事故，負責消防產(chǎn)品監(jiān)督管理和技術指導工作。

　　3.指導企業(yè)專職消防隊、民辦消防隊和義務消防隊的業(yè)務建設。教育隊伍加強執(zhí)勤戰(zhàn)備，掌握消防安全重點單位的情況，指導中隊制定滅火預案，并適時進行演練，隨時做好戰(zhàn)斗準備，組織火災撲救。指導消防隊伍進行消防戰(zhàn)術、技術和軍事體育訓練，開展消防戰(zhàn)術、技術研究，提高隊伍的滅火戰(zhàn)斗能力。

　　4.加強隊伍的管理教育，嚴格執(zhí)行條例、條令和各項規(guī)章制度，培養(yǎng)隊伍嚴明的紀律和良好的戰(zhàn)斗作風，做好安全工作，預防各類事故的發(fā)生。負責隊伍的思想政治工作，保持隊伍高度穩(wěn)定，保證各項任務的順利完成。搞好隊伍后勤建設，提高后勤保障能力和指戰(zhàn)員生活水平。

　�。ǘ�）內(nèi)設機構及所屬單位概況

　　大隊現(xiàn)有在編干部4人，政府專職消防員30人，消防文員15人，內(nèi)設大隊部和專職隊，無下屬單位。

　　本單位20xx年3月經(jīng)政府批準，大隊選址位于城北新區(qū)（杏林庭院西，臨松路南）修建新營房，工程占地面積12000平方米，建筑面積4050.09平方米，計劃總投資1500余萬元。為加快基礎設施建設進度，在縣委縣政府的大力支持下，經(jīng)大隊領導多方協(xié)調(diào)，工程于20xx年4月26日開工建設，同年10月26日主體封頂，于20xx年9月28日投入執(zhí)勤。主體各項附屬設備設施正在完善中。

　　二、績效自評工作情況

　　（一）高度重視，明確責任。大隊領導高度重視，專門強調(diào)項目支出績效自評工作的重要性和必要性，明確專人負責做好各項目績效自評工作，確保自評工作有序、有效開展。

　�。ǘ�）全面實施，有序開展。大隊自評項目支出2個，預算總金額510.76萬元，實際執(zhí)行數(shù)480.76萬元，項目資金執(zhí)行率94.13%。根據(jù)項目的產(chǎn)出數(shù)量、質(zhì)量、時效、成本，以及經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益、可持續(xù)影響、服務對象滿意度等。設定評價指標，預算執(zhí)行率和一級指標權重統(tǒng)一設置為：預算執(zhí)行率10分、產(chǎn)出指標50分、效益指標30分、服務對象滿意度指標10分。

　　三、部門整體支出績效自評情況分析

　　（一）部門決算情況

　　大隊本年度一般公共預算財政撥款收入480.76萬元，一般公共預算財政撥款支出424.78萬元，其中人員經(jīng)費支出342.69萬元，公用經(jīng)費支出82.09萬元，縣級安排項目資金支出5.98萬元，年末無財政撥款結余結轉(zhuǎn)。本單位為新增單位，無上年度一般公共預算財政撥款收入和支出預算。

　�。ǘ�）總體績效目標完成情況分析

　　20xx年度本著竭誠為民、赴湯蹈火的遵旨，在大隊領導和全體消防指戰(zhàn)員的拼搏奮戰(zhàn)下，全縣無較大以上亡人火災事故或造成較大社會負面影響的火災事故，重要節(jié)假日、重大活動安保期間也未發(fā)生有較大影響的火災，各項火災及接警統(tǒng)計數(shù)據(jù)全面、真實、準確。大隊本年度年初預算385.45萬元，全年預算數(shù)為510.76萬元，實際支出數(shù)為480.36萬元（較決算多50萬元為大隊訓練塔建設項目經(jīng)費，此資金由財政撥付民樂縣公安局賬戶支付）�？傮w績效目標完成情況96.7%。

　�。ㄈ�）各項指標完成情況分析

　　大隊部門管理、三級指標基本支出預算執(zhí)行率，年度指標值100%，實際完成值79%，分值3分，得分2.4分；項目支出預算執(zhí)行率，年度指標值100%，實際完成值65%，分值1.5分，得分0.5分；在職人員控制率，年度指標值95%，實際完成值90%，分值5分，得分4.5分；產(chǎn)出時效指標，年度指標值在11月30日前預算執(zhí)行率達到95%，實際完成值75%，分值2.5分，得分2分。除以上指標存在偏差，其他指標均完成。

　　（四）偏離績效目標的原因及下一步改進措施

　　以上指標存在偏離績效目標的原因如下：一是預算執(zhí)行率未達到指標值，是因為資金支出計劃不夠合理，改進措施：做好資金支付計劃，積極安排資金支付。二是在職人員控制率未達到指標值，是因為有8名政府專職消防員因自身家庭原因離職，改進措施：加強消防救援人員職業(yè)榮譽感教育增強大隊人文關懷。三是項目預算執(zhí)行率未達到指標值。原因為大隊訓練塔及功能性庫室建設及裝修項目招標流程存在問題，導致項目建設進度緩慢，未經(jīng)行審計，資金未支付。改進措施：加快項目建設速度，盡快支付資金。

　　下一步，大隊在績效目標的設立上，將明確項目立項依據(jù)、保障制度、實施計劃、支出計劃，以及項目的績效目標，強化預算績效管理理念。在預算執(zhí)行過程中，大隊將實時對照績效目標，開展績效自評工作，促進績效目標最終實現(xiàn)，實現(xiàn)績效管理與預算編制有機結合。

　　四、部門預算項目支出績效自評情況分析

　　20xx年大隊預算支出項目2個，當年財政撥款85.98萬元，全年支出55.98元，執(zhí)行率65.11%。通過自評，有1個項目結果為“優(yōu)”，1個項目結果為“中”。分項目自評情況分析如下：

　�。ㄒ唬╉椖�1

　　1.項目支出預算執(zhí)行情況。志愿消防“速報員”衛(wèi)星電話通信經(jīng)費，全年預算數(shù)5.98萬元，其中當年財政撥款5.98萬元。全年執(zhí)行數(shù)5.98萬元，分值100分，執(zhí)行率100%，得分100分。

　　2.總體績效目標完成情況分析。保障志愿消防“速報員”衛(wèi)星電話通信經(jīng)費，提高了消防輕騎兵隊伍完成任務的及時性，較好的完成了全年演練及火災撲救任務。根據(jù)項目實施情況，項目自評得分100分，評價結果為“優(yōu)”，達成了預期指標。

　　3.各項指標完成情況分析。產(chǎn)出指標：保障規(guī)定分配的衛(wèi)星電話數(shù)量，保障衛(wèi)星電話通訊暢通，不停機，遇到任務時，衛(wèi)星電話通話及時，預算不能超過5.98萬元，全部完成年初目標。效益指標：隊伍作戰(zhàn)能力提升，有效減少人民生命財產(chǎn)安全損失。完成年初目標。滿意度指標：人員滿意度，年度指標值98%。完成年初目標。

　�。ǘ�）項目2

　　1.項目支出預算執(zhí)行情況。訓練塔及功能性庫室建設及裝修經(jīng)費，全年預算數(shù)80萬元，其中當年財政撥款80萬元。全年執(zhí)行數(shù)50萬元，分值100分，執(zhí)行率63%，得分85.5分。

　　2.總體績效目標完成情況分析。訓練塔及功能性庫室的建設及裝修，極大的保障了消防指戰(zhàn)員日常訓練及工作生活的需要。根據(jù)項目實施情況，項目自評得分85.5分，評價結果為“中”，基本達成了預期指標。

　　3.各項指標完成情況分析。產(chǎn)出指標：項目建設工程質(zhì)量符合要求，購置的建設施工材料達到質(zhì)量要求，訓練塔及功能性庫室建設及裝修成本控制在預算內(nèi)，以上指標已完成。訓練塔建設面積符合要求，工程能夠按時按進度完工，以上兩個指標未完成。

　　效益指標：隊伍作戰(zhàn)能力提升，有效減少人民生命財產(chǎn)安全損失，滿足指戰(zhàn)員訓練和精神需求，穩(wěn)定隊伍建設，提高戰(zhàn)斗力，提高庫室利用率，減少空置面積，項目持續(xù)發(fā)揮作用的期限，以上指標已完成。滿意度指標：隊伍內(nèi)部人員滿意度，此目標未完成。

　　4.偏離績效目標的原因及下一步改進措施（包括總體績效目標和核心績效指標未完成原因、下一步改進措施，政策執(zhí)行或項目實施中存在的問題、原因和改進措施）

　　偏離績效目：

　　標的.原因：一是施工方因工程材料供應不及時導致施工進度緩慢，工程未按時完成；二是因訓練塔建設項目未完工，嚴重影響消防指戰(zhàn)員日常訓練。

　　下一步改進措施：一是督促施工方加快訓練塔建設項目進度；二是申請代理公司協(xié)助審計公司盡快完成功能性庫室相關招投標環(huán)節(jié)的審計工作。

　　五、部門管理的省對市縣轉(zhuǎn)移支付績效自評情況分析

　　本年度大隊無部門管理的省對市縣轉(zhuǎn)移支付相關經(jīng)費。

　　六、績效自評結果擬應用和公開情況

　�。ㄒ唬┨岣邔�績效評價結果應用重要性的認識。大隊高度重視績效評價結果的應用工作，下一步將充分發(fā)揮績效評價以評促管理、促效能，積極探索和建立一套與預算管理相結合、多渠道應用評價結果的有效機制，努力提高績效意識和財政資金使用效益。

　　（二）建立與部門預算相結合的應用機制。大隊將加強內(nèi)部協(xié)調(diào)與配合，建立與部門預算相結合的應用機制，實現(xiàn)績效評價與部門預算的有機結合，促進財政資金的合理分配與有效使用。

　　（三）完善預算公開制度。在領導審核無誤后大隊將在大隊公示欄公開20xx年度預算績效目標情況。

　　七、其他需要說明的問題

　　無。

　　項目綜合績效評價報告 13

　　一、基本情況

　　20xx年6月6日牟定縣發(fā)展和改革局通過《牟定縣發(fā)展和改革局關于對牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補短板建設項目可行性研究報告的批復》（牟發(fā)改社會〔20xx〕29號）批準實施牟定縣中醫(yī)醫(yī)院補短板建設項目，項目概算總投資20,024萬元。建設內(nèi)容及規(guī)模：新建牟定縣中醫(yī)醫(yī)院骨外科住院綜合樓、老年人康復中心、科研樓、架空連廊、立體停車樓、中心花園建設、污水處理站擴建，總建筑面積28,777平方米。資金籌措方案：爭取上級補助及地方配套。

　　20xx年8月牟定縣中醫(yī)醫(yī)院申報補短板建設項目專項債券資金9,000萬元，該債券發(fā)行日期為20xx年9月9日，債券期限10年，票面利率為3.1%。20xx年9月23日專項債券資金9,000萬元已全額到位，截至績效評價日，專項債券資金已支出1,018.34萬元，該項目計劃配套資金11,024.85萬元，實際到位105.59萬元，其余10,919.26萬元配套資金暫無明確資金來源。骨外科住院綜合樓于20xx年5月13日開工建設，目前老年人康復中心完成施工圖設計單位采購、中心花園完成施工單位采購等，其他建設內(nèi)容暫未組織實施。

　　二、績效評價結論

　　評價得分64.78分，評價等級為“中”。牟定縣中醫(yī)醫(yī)院按照專項債券資金的有關程序申報項目，編制了財務評價報告、法律意見書及實施方案；符合專項債券資金的支持領域和方向。但項目存在決策不夠科學合理，項目成熟度不足；配套資金未全部到位、項目預期收益難以覆蓋融資本息等問題。

　　三、主要經(jīng)驗及做法

　　項目實施過程中各方單位合力負責，多方面進行協(xié)調(diào)和溝通，切實推進項目實施，對發(fā)現(xiàn)的問題及時進行整改。

　　四、存在的主要問題

　�。ㄒ唬╉椖可陥髮ｍ梻�券時成熟度不足，實施進度嚴重滯后，專項債券資金使用效率不高

　　項目申報專項債券時前期工作不到位，因骨外科住院綜合樓人防工程使用功能調(diào)整變更、內(nèi)部部分規(guī)劃設計修改等導致項目進度嚴重滯后，進而導致專項債券資金閑置。

　�。ǘ�）專項債券資金管理使用不規(guī)范

　　在施工單位包工包料的情況下，用專項債券資金支付材料采購款4,600萬元，采購依據(jù)不充分，采購真實性存疑。

　　（三）項目存在不能自求平衡的風險

　　一是申報專項債券資金時的'實施方案、財務評價報告近五年歷史醫(yī)療收入歷史數(shù)據(jù)中，20xx年-2020年收入數(shù)據(jù)均大于實際醫(yī)療收入數(shù)據(jù)，申報時預測的20xx年收入比20xx年實際收入少990.15萬元，且中醫(yī)醫(yī)院現(xiàn)無停車費收入，也無食堂出租收入。二是因骨外科住院綜合樓人防工程使用功能調(diào)整變更、內(nèi)部部分規(guī)劃設計修改等原因?qū)е马椖窟M度嚴重滯后，項目存在不能按期完成的風險，進而導致項目產(chǎn)生收益的時間推后故而預期收益難以按計劃實現(xiàn)。

　�。ㄋ模╊A算、績效管理不夠到位

　　申報專項債券時實施方案項目目標僅僅描述項目實施內(nèi)容，無預期產(chǎn)出效益和效果，且存在部分指標不可衡量，如“縣級中醫(yī)醫(yī)院醫(yī)療救治能力提升”（指標值“100%”）、“居民健康水平提高”（指標值“中長期”），目標細化、量化程度不夠。

　　五、建議

　　（一）規(guī)范項目管理，加快項目實施

　　建議縣級財政在申報專項債券項目環(huán)節(jié)，應做實做細項目成熟度審核，優(yōu)先選取已完成相關前期工作的項目，防止批復服務于專債申報，待專項債券資金到位后才開展前期工作。確保專項債券資金到位后可及時形成實物工作量，提高資金使用效率。

　�。ǘ�）嚴格專項債券資金管理，合規(guī)使用資金

　　建議縣級相關單位樹立專債資金合規(guī)使用意識，規(guī)范資金使用，確保資金安全。

　�。ㄈ�）樹立風險意識，防范債務風險

　　一是各單位申報專項債券資金時應結合項目實際情況，根據(jù)項目客觀條件編制申報材料；據(jù)實、科學、合理編制相關財務評價報告；二是完善對專項債券資金和項目資金管理的相關制度，及時對專項債券的風險進行分析和評估，并根據(jù)實際情況制定切實可行的風險管控措施；三是多方合力積極推進項目進度，使項目盡早完工并投入使用、產(chǎn)生預期收益，以緩解資金還款壓力、防范債務風險。

　　（四）樹立績效理念，加強目標管理

　　建議各項目相關單位應樹立績效理念、加強專項債券資金預算績效管理，項目申報時應全面考慮項目產(chǎn)出和效益，并突出重點設立績效指標，項目實施過程中應加強對目標的監(jiān)控，將績效管理貫穿于專項債券資金項目立項、限額分配和使用全過程。

　　項目綜合績效評價報告 14

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬┎块T整體支出概況，年度部門決算收支完成情況，包括收入構成、支出構成、年初預算完成率、當年收支平衡和年終結轉(zhuǎn)結余情況等。

　　單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉(zhuǎn)xxx元。

　�。ǘ�）部門整體支出績效目標，主要包括區(qū)委、區(qū)政府或上級主管部門績效考核的個性指標、預決算公開、存量資金管理、資產(chǎn)管理、三公經(jīng)費控制、內(nèi)部管理制度建設等的設定及完成情況，項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經(jīng)濟、社會效益等。

　　1、區(qū)委、區(qū)政府或上級主管部門績效考核的個性指標

　　通過開展預算績效管理工作，城改局20xx年較好完成了區(qū)委、區(qū)政府下達的年度主要目標任務及主要領導交辦的有關工作:

　�。�1）全面啟動33個老舊小區(qū)改造。已于20xx年8月啟動老舊小區(qū)改造二期項目33個小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，目前已爭取上級資金共計2783萬元。成功包裝并發(fā)行老舊小區(qū)改造第三批新增專項債券1.2億元。指導街道正在按5個標段設計施工造價及監(jiān)理單位招標工作，待開標后全面組織實施。

　�。�2）加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度。結合涉及搬遷的社區(qū)實際情況，以“成熟一個，搬遷一個”的工作思路，根據(jù)工作安排積極推進村莊搬遷工作，啟動及開展了涉及全區(qū)6個街道12個社區(qū)的村莊搬遷。

　�。�3）快速推進重點建設項目拆遷工作。完成涉及KCC20xx-92號、斗南中學改擴建、福宜高速公路項目（呈貢段）、龍斗二號地塊、東外環(huán)配置用地、寶相大健康產(chǎn)業(yè)園、滇池生態(tài)治理涉及烏龍棋具廠等11個建設項目38個拆遷單項的拆遷，拆除建（構）筑物28790.67㎡，搬遷苗木300.435畝，涉及補償資金27704780.36元。

　�。�4）高效推進重點建設項目管線遷改工作。全力推進各重點建設項目涉及的錦繡大街立交、金桂街提升改造工程（呈貢67號路）、呈貢257-號道路等11個項目線路遷改工作，完成呈貢67號路（金桂街）興呈路至古滇路段等9個建設項目涉及的管線遷改23項。

　　（5）保障民生，組織撥付已搬遷未安置群眾過渡期租房補助，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規(guī)定標準內(nèi)完成全區(qū)20xx年呈貢區(qū)6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會穩(wěn)定，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境。

　　在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本著厲行節(jié)約的原則，嚴格規(guī)范各項開支，按照拆遷補償標準進行補償，依法依規(guī)開展拆遷工作，完成全年財政預算安排資金支出進度。

　　2、預決算公開

　　嚴格按規(guī)定時限，在收到區(qū)級財政預決算批復20日內(nèi)，在呈貢信息公開門戶網(wǎng)站公開年度預算信息和決算信息，接受社會監(jiān)督。

　　3、存量資金管理

　　單位本年收入282902116.6元，上年結轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，當年收支平衡，20xx年年未結轉(zhuǎn)0元。

　　4、資產(chǎn)管理

　　截至20xx年12月31日的國有資產(chǎn)占有使用情況如下：

　　資產(chǎn)總額1,006,636.08元，其中：固定資產(chǎn)價值288,388.89元、流動資產(chǎn)803,219.02元（流動資產(chǎn)主要是貨幣資金及其他應收款）。

　　5、三公經(jīng)費控制

　　呈貢區(qū)城市更新改造局按照厲行節(jié)約的規(guī)定，嚴格控制“三公”經(jīng)費的支出，20xx年 “三公”經(jīng)費支出0元，其中：

　　（1）因公出國（境）費用

　　20xx年無因公出國（境）費用。

　　（2）公務接待費

　　20xx年公務接待費支出0元，國內(nèi)公務接待批次為0次，共計接待0人次，較上年減少489元。減少的原因：20xx年落實過“緊日子”要求，厲行節(jié)約，嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴控“三公”經(jīng)費支出，規(guī)范公務接待管理，壓縮公務接待支出。

　�。�3）公務用車運行維護費

　　20xx年無新購公務用車，公務用車運行維護費0元，與上年相同。

　　6、內(nèi)部管理制度建設

　　為了進一步加強行政事業(yè)單位財務管理，健全財務制度，杜絕違紀違法行為，從源頭上預防腐敗，結合我局實際制訂《呈貢區(qū)城市更新改造局財務管理制度》，建立健全項目管理、財務管理、資產(chǎn)管理、績效跟蹤管理辦法等內(nèi)部控制制度。

　　7、項目績效總目標和階段性目標完成情況及預期經(jīng)濟、社會效益等!

　　項目績效總目標

　　呈貢區(qū)城市更新改造局在區(qū)委、區(qū)政府的堅強領導下，緊緊圍繞全區(qū)中心工作，不斷轉(zhuǎn)變工作職能，明確工作職責，全力指導好呈貢轄區(qū)內(nèi)的城市更新工作，圓滿完成20xx年各項目標任務。

　　項目績效階段性目標

　　城市更新改造局20xx年較好完成了區(qū)委、區(qū)政府下達的年度主要目標任務及主要領導交辦的有關工作，加大10件惠民實事涉及的村莊搬遷推進力度，啟動及開展了涉及全區(qū)6個街道12個社區(qū)的村莊搬遷，在政策規(guī)定標準內(nèi)完成全區(qū)20xx年呈貢區(qū)6個街道5390戶15177人村莊搬遷過渡期租房補助資金兌付工作，維護搬遷群眾利益和社會穩(wěn)定，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，全面啟動老舊小區(qū)改造二期項目33個小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，推進老縣城老舊小區(qū)連片改造，拉動新區(qū)城市基礎設施建設投資需求，帶動新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展，改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平，解決搬遷戶過渡期租房問題,維護呈貢區(qū)被拆遷群眾的切身利益,維護社會和諧穩(wěn)定發(fā)展，為新區(qū)發(fā)展創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境。

　　預期經(jīng)濟、社會效益

　　通過拆遷和老舊小區(qū)改造，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進行,創(chuàng)造了良好的投資環(huán)境，拉動新區(qū)城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。

　　（三）部門整體支出或項目實施情況分析

　　1.資金到位情況分析

　　按照呈財行[20xx] 97號預算批復，20xx年單位收入282902116.6元，其中：基本支出1827300.51元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，資金到位率和年初預算完成率100%。

　　單位本年收入282902116.6元，其中：一般公共預算財政撥款收入282902116.6元，上年結轉(zhuǎn)1127381.75元，本年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元（人員經(jīng)費支出2726059.79元，日常公用經(jīng)費支出374602.41元），項目支出280928836.15元，年初預算完成率100%，當年收支平衡，20xx年年未結轉(zhuǎn)0元。

　　2.資金使用情況分析

　　城市更新改造局20xx年支出284029498.35元，其中：基本支出3100662.2元，用于保障機構運轉(zhuǎn)，開展全區(qū)范圍內(nèi)的拆遷工作經(jīng)費支出；項目支出280928836.15元，年未結轉(zhuǎn)0元，用于保障昆明市呈貢區(qū)城市更新改造局及下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標：

　　(1)“村莊搬遷過渡期租房補助資金”預算項目支出131548708元。上年結轉(zhuǎn)1127381.75元，嚴格按照村莊搬遷過渡期租房補助政策開展工作，在政策規(guī)定標準內(nèi)完成6個街道5390戶15177人20xx年過渡期租房補助資金132676089.75元兌付工作，年未結轉(zhuǎn)0元，維護了搬遷群眾利益和社會穩(wěn)定。

　　(2)“征地拆遷工作指揮部工作經(jīng)費”預算項目支出422746.4元。主要用于保障區(qū)征地拆遷工作指揮部正常運轉(zhuǎn)，完成省、市重點交通項目建設以及區(qū)委、區(qū)政府下達的年度拆遷工作目標任務及主要領導交辦的有關工作。

　　(3)“20xx年中央財政城障性安居工程補助資金”預算項目支出27830000元。用于全面啟動老舊小區(qū)改造二期項目33個小區(qū)、1126戶、59棟建筑，總建筑面積15.15萬平方米的改造工作，由龍城街道具體負責實施改造工作。

　　(4)“呈貢區(qū)老縣城老舊小區(qū)改造改造專項債券專項資金”預算項目支出120000000元。結合呈貢區(qū)老縣城的實際情況按照“四橫四縱”的規(guī)劃，對道路周邊的45個老舊小區(qū)實施連片改造，共涉及居民1613戶，總建筑面積26.05萬平方米，由龍城街道具體負責實施改造工作。

　　3.資金管理情況分析

　　嚴格賬務處理和核算，強化內(nèi)部監(jiān)督，規(guī)范機關財務行為，做到了資金撥付有完整的審批程序和專款專用。

　　4.項目組織情況分析

　　呈貢區(qū)城市更新改造局主要負責全區(qū)范圍內(nèi)的城市更新改造工作，為保證工作有效開展，圓滿完成城市更新改造工作任務，區(qū)政府每年核定機構運轉(zhuǎn)工作經(jīng)費。按照城市更新改造補償標準進行補償，完成全部財政預算安排資金，不超范圍、超預算支出。按時完成城市更新改造工作，保障施工項目順利進行，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。

　　項目完成后，對項目的實施情況逐項進行分析，總結好的.經(jīng)驗和做法，對效益不好、實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。結合自評工作情況，得出項目實施自評分，并撰寫出項目績效自評報告。

　　5.項目管理情況分析

　　呈貢區(qū)城市更新改造局加強領導，高度重視，成立呈貢區(qū)城市更新改造局預算績效管理工作協(xié)調(diào)小組，結合我局實際制定修改完善《呈貢區(qū)城市更新改造局財務管理制度》，建立健全項目管理、財務管理、資產(chǎn)管理、績效跟蹤管理辦法等內(nèi)部控制制度。對20xx年指揮部日常辦公經(jīng)費按照財務審批程序下達補助資金，確保了各項經(jīng)費、資金的合理使用，資金使用用途正確、支出合規(guī)合法，未發(fā)現(xiàn)資金挪用、截留、擠占現(xiàn)象。

　　二、績效評價工作情況

　　（一）績效評價目的

　　通過本次績效評價可以強化部門財政支出管理責任，建立科學、合理的財政支出績效評價管理體系，提高財政資金使用效益、改進預算管理，為下一步安排年度預算提供重要依據(jù)。

　�。ǘ�）績效評價工作過程，主要包括前期準備、組織實施和分析評價等內(nèi)容。

　　1.前期準備

　　呈貢區(qū)城市更新改造局負責做好部門整體支出的自評報告、資料、數(shù)據(jù)的收集整理、匯總，并按要求提交。

　　2.組織實施

　　為切實提高財政資金使用效益，全面推進部門預算績效管理工作，我局加強領導，高度重視，成立呈貢區(qū)城市更新改造局預算績效管理工作協(xié)調(diào)小組，項目組成員通過搜集項目決策、項目管理、項目績效結果的相關文件、數(shù)據(jù)及資料；與相關人員了解并核實部門整體支出的實施情況。結合自評工作情況，得出部門整體支出實施自評分，并撰寫出部門整體支出績效評價報告。

　　3.分析評價

　　在領導小組的正確領導下，部門整體支出得以正常推進。項目實施過程中，項目依法依規(guī)，按照基本程序進行，保障了項目資金效益最大化。項目完成后，對項目的實施情況逐項進行分析，總結好的經(jīng)驗和做法，對效益不好、實施實施過程中發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改方案，限期整改。在此基礎上，對整個項目的實施情況作出總體評價。

　　三、主要績效及評價結論

　　1、經(jīng)濟性分析

　　在部門整體支出實施過程中，加強成本控制，本著厲行節(jié)約的原則，嚴格規(guī)范各項開支，按照征地拆遷補償標準進行補償，依法依規(guī)完成征地拆遷工作，完成全部財政預算安排資金，不超范圍、超預算支出。通過征地拆遷改造，及時、足額兌現(xiàn)征地拆遷補償款，保障了被拆遷人的合法權益，維護了社會穩(wěn)定。

　　2、效率性分析

　　完成區(qū)委、區(qū)政府下達的年度目標任務及主要領導交辦的有關工作，按照征地拆遷項目進度要求，按時完成征地拆遷工作，加快基礎設施建設，保障施工項目順利進行，創(chuàng)造良好的投資環(huán)境。

　　3、效益性分析

　　通過征地拆遷改造，拉動新區(qū)城市基礎設施建設投資需求，刺激居民消費，增加社會總需求，帶動新區(qū)商業(yè)和生產(chǎn)的發(fā)展。改善拆遷群眾的居住環(huán)境，提高居住的生活水平。

　　該項目已按績效目標完成，根據(jù)《20xx年部門整體支出績效自評指標評分表》對相關指標評價公式計算，自評得分99分，自評為優(yōu)。

　　四、存在的問題

　　呈貢區(qū)老舊小區(qū)改造二期項目實施因本次實施小區(qū)數(shù)量多，老百姓需求不一致，改造方案各有重點和差異，前期推進所需時間長，影響預算執(zhí)行進度。

　　五、有關建議

　　1、嚴格執(zhí)行財務管理制度，規(guī)范會計核算。

　　2、定期公布預算資金執(zhí)行進度，確保資金按預算執(zhí)行。

　　3、按政策規(guī)定及本部門的發(fā)展規(guī)劃，結合上一年度預算執(zhí)行情況和本年度預算收支變化因素，科學、合理地編制本年預算，避免項目支出與基本支出劃分不準或預算支出與實際執(zhí)行出現(xiàn)較大偏差的情況。

　　4、應加強對項目資金的監(jiān)督，確保�？顚Ｓ茫�杜絕擠占、挪用和資金滯留問題的發(fā)生。

　　六、其他需要說明的問題

　　無

　　項目綜合績效評價報告 15

　　一、項目概況

　　（一）項目名稱

　　南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目

　�。ǘ�）實施機構

　　項目實施機構為南岳區(qū)第一人民醫(yī)院。

　�。ㄈ�）建設地點

　　建設地點位于南岳區(qū)天子山北路。

　　（四）建設內(nèi)容

　　新建1棟綜合醫(yī)技大樓，設置病床300張，用地面積34500.00m²，建筑面積33900.00m²；其中，地上建筑面積31400.00m²，地下建筑面積2500.00m²，綠地面積13800m²，停車位230個。內(nèi)容主要包括醫(yī)療用房、保健用房、輔助用房、地下停車場及配電房、發(fā)電房、空調(diào)機房、醫(yī)療設備購買、配套進出口道路工程（天子山北路）等相關附屬設施建設。

　�。ㄎ澹┙ㄔO工期

　　項目建設工期為24個月（20xx年2月-20xx年1月）。

　�。�六）建設投資

　　本項目可研批復總投資為32141.43萬元，其中工程費用25464.71萬元，工程建設其他費用3622.36萬元，預備費1454.35萬元，建設期利息1600.00萬元。

　　二、事前績效評估

　�。ㄒ唬╉椖繉嵤┱�策依據(jù)及申報債券需求合理性

　　1、項目實施必要性

　　（1）本項目的建設是滿足當?shù)匦l(wèi)生事業(yè)發(fā)展的需要

　　醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)關系億萬人民的健康，關系千家萬戶的幸福，是重大民生問題。深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革，加快醫(yī)藥衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展，適應人民群眾日益增長的醫(yī)藥衛(wèi)生需求，不斷提高人民群眾健康素質(zhì)，是貫徹落實科學發(fā)展觀、促進經(jīng)濟社會全面協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展的必然要求，是維護社會公平正義、提高人民生活質(zhì)量的重要舉措，是全面建設小康社會和構建社會主義和諧社會的一項重大任務。

　　中共中央、國務院《關于深化醫(yī)藥衛(wèi)生體制改革的意見》提出了“有效減輕居民就醫(yī)費用負擔，切實緩解看病難、看病貴”的近期目標，以及“建立健全覆蓋城鄉(xiāng)居民的基本醫(yī)療衛(wèi)生制度，為群眾提供安全、有效、方便、價廉的醫(yī)療衛(wèi)生服務”的長遠目標。

　　隨著城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險取得突破性進展，當?shù)厝罕妼︶t(yī)療服務的需求不斷提升，醫(yī)院住院病人不斷上升，原有醫(yī)療設施已經(jīng)無法滿足醫(yī)院發(fā)展的需求，本項目的建設勢在必行。

　　（2）項目建設是加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展的大勢所趨

　　近年來，黨中央、國務院從醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展規(guī)律和廣大人民群眾需求出發(fā)，做出了積極發(fā)展醫(yī)療社會衛(wèi)生服務的重要決策和部署�！秶鴦赵宏P于發(fā)展城市衛(wèi)生服務的指導意見》中也指出，我國要以提高人民群眾健康水平為宗旨，努力構建以社區(qū)衛(wèi)生服務為基礎的新型城市衛(wèi)生服務體系，提高公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務能力，把發(fā)展社會醫(yī)療衛(wèi)生作為重中之重，并解決群眾“看病難”、“看病貴”等一系列問題�！搬t(yī)療衛(wèi)生事業(yè)是造福人民的事業(yè)，關系廣大人民群眾的切身利益，關系千家萬戶的幸福安康，也關系經(jīng)濟社會協(xié)調(diào)發(fā)展，關系國家和民族的未來。在經(jīng)濟發(fā)展的基礎上，保證人民群眾公平享有公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務，是實現(xiàn)人民共享改革發(fā)展成果的重要體現(xiàn)”，由此我們可以看出加快醫(yī)療衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展、提高公共衛(wèi)生和基本醫(yī)療服務能力是我們現(xiàn)在的任務和目標，而該項目建設符合國家加快發(fā)展城市醫(yī)療衛(wèi)生服務的政策，是南岳區(qū)加快發(fā)展城市醫(yī)療衛(wèi)生服務的迫切需要。

　�。�3）項目建設是進一步造福廣大人民群眾的生命健康工程

　　本項目建設既是南岳區(qū)改善醫(yī)療環(huán)境條件的“民心工程”，也是救治廣大疾病患者的“生命工程”這是各級政府的期盼，也是廣大人民的心愿。

　　綜上所述，該項目的建設是十分必要且迫在眉睫的。

　　2、項目建設公益性

　　項目將改善當?shù)蒯t(yī)療衛(wèi)生環(huán)境，提升區(qū)域醫(yī)療衛(wèi)生供給能力，為實現(xiàn)人人享有基本醫(yī)療衛(wèi)生服務和全面建成小康社會提供堅實保障，其影響是積極的。本項目建成后，將有效改善南岳區(qū)第一人民醫(yī)院的基礎設施條件、醫(yī)療環(huán)境，增強醫(yī)院的治療水平，滿足廣大患者不斷提高的就醫(yī)需求，提高醫(yī)院對公共衛(wèi)生事件的應急處置能力和對病人患者的救治能力。本項目是一項利民的公益性工程，社會效益好，對醫(yī)療事業(yè)的發(fā)展將產(chǎn)生積極的影響。

　　3、項目預期收益來源

　　本項目預期收入主要來源為床位服務收入。

　　（二）項目建設涉及領域方向合規(guī)性和前期手續(xù)完備性

　　1、項目所屬領域

　　南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目屬于社會事業(yè)領域。

　　2、項目立項批復情況

　　南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目已于20xx年7月23日年取得南岳區(qū)發(fā)展和改革局下發(fā)的《關于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目可行性研究報告的批復》（岳發(fā)改〔20xx〕60號）。

　　3、項目前期工作開展情況

　　本項目于于20xx年6月30日取得南岳區(qū)自然資源局下發(fā)的《關于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目的用地選址和規(guī)劃意見》，20xx年8月9日取得南岳區(qū)委政法委員會下發(fā)的《關于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目社會穩(wěn)定風險評估報告的批復》，于20xx年9月3日取得衡陽市生態(tài)環(huán)境局南岳分局《關于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目的審查意見》，于20xx年10月11日取得《關于南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目初步設計的批復》。

　�。ㄈ�）資金平衡方案科學性及合理性

　　1、資金籌措方案

　　項目總投資32141.43萬元，用于項目支出的資本金12141.43萬元，占比27.78%，財政資金根據(jù)施工進度逐步到位。擬申請發(fā)行政府專項債券資金20000萬元，占比62.22%。本次擬申請發(fā)行擬申請發(fā)行20000萬元。

　　2、債券投資計劃

　　本項目于20xx年擬申請發(fā)行政府專項債券資金20000萬元，發(fā)行期限15年，為20xx年1月-2036年12月。

　　3、項目融資平衡情況

　�。�1）收入測算

　　本項目營業(yè)收入包含門診收入和住院收入。本項目建成后，其經(jīng)營收入分別如下：

　　本項目收入依據(jù)參考衡山縣中醫(yī)醫(yī)院、衡陽市婦幼保健院、衡山縣人民醫(yī)院等衡陽市周邊醫(yī)院收費標準及就診人次，同時，營業(yè)收入按照國家衛(wèi)計委《我國衛(wèi)生和計劃生育事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》、《醫(yī)療服務價格管理規(guī)定》等國家、省市有關政策等文件進行估算。

　　(1）單價：根據(jù)2020年我國《衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，醫(yī)院次均門診費用324.4元，人均住院費用10619.2元。南岳縣處于中部湖南省，項目建成后將成為衡陽市南岳區(qū)最大的公立醫(yī)院，同時參考周邊衡山縣中醫(yī)醫(yī)院等相關情況，本項目門診、住院費用按照平均水平60%左右計算，項目門診每人次每年平均支付醫(yī)療費用暫定為190元，住院每人次每年平均支付醫(yī)療費用6300元。

　　(2）人次：根據(jù)2020年我國《衛(wèi)生健康事業(yè)發(fā)展統(tǒng)計公報》，2020年醫(yī)院出院者平均住院日為8.5日（其中：公立醫(yī)院8.4日）同時參考周邊衡山縣中醫(yī)醫(yī)院等相關情況，按照平均住院天數(shù)按8天計算，本項目新增300床規(guī)模預計年住院人次將達到13687.5（300x365/8）人次。門診人次按2:1的診床比估算，年門診人次將達到219000（300x2x365）人次。同時，本項目建成后門診人數(shù)按5%遞增（衡陽市人口自然增長率同比增長），到2028年達到峰值�？紤]到運營前兩年作為過渡期，病床使用率分別取80%和90%。

　　綜上，債券存續(xù)期內(nèi)，總收入為119485.10萬元。

　�。�2）成本測算

　　本項目的主要成本包括人員工資、管理費用、營業(yè)費用、維護維修費用。

　　(1）人員工資

　　按綜合醫(yī)院組織編制原則（（78）衛(wèi)醫(yī)字1689號），本醫(yī)院暫定配備職工人數(shù)為390人（1:1.3），2020年衡陽市城鎮(zhèn)非私營單位從業(yè)人員年平均工資為68045元；其中，在崗職工年平均工資70240元，本項目按照人均工資10.00萬元/年（包含福利）估算，工資標準考慮每三年上漲5%。

　　(2）外購藥品及輔助材料

　　參照衡山縣中醫(yī)醫(yī)院、第二人民醫(yī)院等同類型項目，外購藥材及輔助材料按照營業(yè)收入的20%計取。

　　(3）管理費用

　　按照國家計委《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版，國家發(fā)改委，建設部，中國計劃出版社）規(guī)定以營業(yè)收入的1%估算。

　　(4）維護維修費用

　　根據(jù)國家計委《建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版，國家發(fā)改委，建設部，中國計劃出版社）規(guī)定，固定資產(chǎn)修理費用計入當期損益，本項目修理費用按固定資產(chǎn)投資的1%計提。

　　債券存續(xù)期內(nèi)，項目成本費用為96047.93萬元。

　　（3）項目凈收益

　　債券存續(xù)期間，項目預期收入為119485.10萬元，預期運營成本為80501.31萬元，項目凈收益可用于融資平衡的資金為38983.79萬元。

　　4、項目償債計劃可行性及償債風險點分析

　　（1）項目償債計劃可行性分析

　　本項目擬發(fā)行政府專項債20000萬元，發(fā)行期限為15年，15年期債券年利率按4%測算,債券償付方式為每半年付息一次，到期一次性還本。本項目融資還款本息合計32000萬元，本息覆蓋比1.22倍，項目預期收益可以覆蓋本息，項目有較好的償債能力。

　�。�2）償債風險點分析

　　項目存在影響項目施工進度或政策運營的風險、項目收益的風險、影響融資平衡結果的風險等因素，通過實施單位采取合理可控的風險控制措施能夠有效地規(guī)避、減輕相關風險的發(fā)生，經(jīng)評估項目風險可控。

　　(1）社會穩(wěn)定風險

　　風險描述：社會穩(wěn)定風險的形式包括社會治安、群眾信訪、安全生產(chǎn)施工等形式。一般情況下，本項目社會穩(wěn)定問題產(chǎn)生之初，其表現(xiàn)多是電話、走訪等形式中的一種或幾種方式，比較緩和。但隨著事態(tài)發(fā)展或者突發(fā)環(huán)境污染和施工安全事件時，也有可能朝著阻撓施工、上訪等嚴重惡性社會穩(wěn)定問題的發(fā)展，特殊情況下甚至發(fā)展為小規(guī)模事件。

　　正常情況下，社會穩(wěn)定問題出現(xiàn)的癥結是發(fā)起者為了維護合法利益，表達訴求的一種方式之一，本身不會對社會造成不良的影響。但如果演變成惡性的事件，其對社會穩(wěn)定的影響將是無法估量的。對工程項目建設來講可能會分散建設精力、增加投入、延遲工期、工程停工、甚至造成破壞；對社會來講可能會打亂居民正常生活、妨礙社會正常運轉(zhuǎn)、擾亂社會治安、影響社會穩(wěn)定等。

　　應對措施：根據(jù)類似項目實施過程中易發(fā)生的社會穩(wěn)定風險的經(jīng)驗判斷，并結合本項目對工程的具體要求進行分析評價，本項目可能會引發(fā)社會穩(wěn)定風險的內(nèi)容主要有以下幾個方面：

　　①項目合法性、合理性及可行性質(zhì)疑的風險

　　經(jīng)前面的分析和說明，本項目有充分的政策、法律依據(jù)，堅持嚴格的審查審批和報批程序，并經(jīng)過嚴謹科學的可行性研究論證，立項合法，程序完備，建設規(guī)模、設計方案合理可行。因此，因質(zhì)疑本項目合法性、合理性及可行性而引發(fā)社會穩(wěn)定風險的可能性不存在。

　�、趯�運行期環(huán)境影響不適應的風險

　　項目在正常運行期不存在噪聲、廢氣以及不經(jīng)處理的廢水排放，項目運行期間內(nèi)對于周邊交通等環(huán)境問題也不存在大的影響，不會引發(fā)上訪或事件，所以在工程運行期不存在社會穩(wěn)定風險。

　�、燮渌�因素引起的風險

　　項目在落地建設過程中，可能會遇到當?shù)厥┕り犖榛蚍侵苯永�益相關人以各種非正當理由設置障礙、惡意阻撓施工、刁難施工單位，意在謀取非正當或非法利益的情況；在項目正常運行期也可能會出現(xiàn)設備儀器被盜或被破壞的'社會治安問題。該類問題將對項目建設的工期進度、工程質(zhì)量、設備正常運行造成較大影響，帶來極為不好的社會影響。如此情況發(fā)生，為防止事態(tài)惡化，將立即報告當?shù)刂伟补芾聿块T，依托治安管理部門的力量，為項目建設保駕護航。

　　本項目通過對以上幾方面社會穩(wěn)定風險內(nèi)容的排查，對項目合法性、合理性及可行性的質(zhì)疑及工程運行期環(huán)境影響都不會引發(fā)社會穩(wěn)定風險；只有工程施工期環(huán)境影響及社會治安問題存在社會穩(wěn)定風險的可能性，但都屬于低風險，在采取相應措施后能夠降低發(fā)生幾率或消除風險，具有較高的可控性。

　　(2）工程建設風險

　　風險描述：根據(jù)工程施工步驟分析，本項目施工期可能引發(fā)社會穩(wěn)定風險的因素大部分集中在成井過程，即成井過程中對周邊環(huán)境的影響引發(fā)的風險，主要體現(xiàn)在噪聲影響、廢氣排放、泥漿排放、材料堆放、交通影響等對附近居民和單位生活生產(chǎn)的影響以及安全文明施工等幾個方面。

　　應對措施：施工期內(nèi)，須嚴格按照有關規(guī)定，采用低噪施工機具、合理安排施工場地、加強各個環(huán)節(jié)施工管理，必能將施工對周邊環(huán)境的影響降到最低，將由此帶來的社會穩(wěn)定風險降到最低。

　　(3）項目收益與預期存在差異風險

　　風險描述：由于資金籌集不到位或者其他原因未能使項目如期投入運營。

　　應對措施：積極籌措資金并對項目的進度進行有效的監(jiān)督管理。

　　(四)項目事前績效評估審核認定結果

　　綜合項目前期工作開展情況、預期收入、成本以及還本付息情況，南岳區(qū)第一人民醫(yī)院綜合醫(yī)技大樓及配套建設項目通過事前績效評估審核，建議予以入庫。

　　三、還款保障措施

　�。ㄒ唬└鶕�(jù)《財政部關于印發(fā)地方政府專項債務預算管理辦法的通知》（財預〔20xx〕155號）規(guī)定，專項債務應當有償還計劃和穩(wěn)定的償還資金來源。專項債務本金通過對應的政府性基金收入、專項收入、發(fā)行專項債券等償還。專項債務利息通過對應的政府性基金收入、專項收入償還，不通過發(fā)行專項債券償還。專項債務收支按照對應的政府性基金收入、專項收入實現(xiàn)項目收支平衡。

　�。ǘ�）根據(jù)《國務院辦公廳關于印發(fā)地方政府性債務風險應急處置預案的通知》（國辦函〔20xx〕88號）規(guī)定，對地方政府債券，地方政府依法承擔全部償還責任。市縣財政將根據(jù)《財政部關于印發(fā)<地方政府專項債務預算管理辦法〉的通知》（財預〔20xx〕155號）規(guī)定，及時按照轉(zhuǎn)貸協(xié)議約定向省級財政部門繳納本級應當承擔的還本付息資金，由省級財政部門按照合同約定及時償還專項債券到期本息。如償債出現(xiàn)困難，將通過調(diào)減投資計劃、調(diào)整預算支出等措施償債。未及時足額向省級財政部門繳納專項債券還本付息資金的，省級財政部門可以采取適當方式扣回。

　　項目綜合績效評價報告 16

　　一、基本情況

　�。ㄒ唬╉椖勘尘�、內(nèi)容。

　　1、立項背景

　　為了進一步改善豐都投資環(huán)境，提高豐都城市現(xiàn)象，需要對縣城的整體形象進行提檔升級。橫四路作為豐都縣城的重要組成部分，體現(xiàn)了城鎮(zhèn)形象和文化，與人民生活息息相關。整治橫四路主次干道對于改善豐都縣城鎮(zhèn)的整體形象，增強城鎮(zhèn)的集聚效應和輻射功能，吸引人流、物流、資金流和信息流向城區(qū)聚集，對減輕城市交通壓力、促進全縣經(jīng)濟發(fā)展，加快穩(wěn)定脫貧和全面建設小康社會起到極其重要的作用。

　　經(jīng)渝發(fā)改地【20xx】291號批復，豐都縣橫四路綜合改造工程予以立項。

　　2、項目建設規(guī)模及建設內(nèi)容

　　綜合改造峽南溪路、雙桂路、延生路，雪玉路、龍河路等5條主干道和平都西路、南天湖西路、南天湖中路、南天湖東路、平都東路、濱江東路、濱江西路等7個片區(qū)次干道，道路全長19.8千米；景觀改造涉及4個廣場、2個公園、1個游園、2個節(jié)點，面積26.9萬平方米。主要建設內(nèi)容包括：人行道改造，道路及管網(wǎng)建設、擋墻護坡治理、廣場及景觀提檔升級，公園、游園及節(jié)點工程整治，燈飾改造，店招地安排及環(huán)保設施建設和市政綠化等。

　�。ǘ�）項目資金情況。（項目資金到位、資金執(zhí)行和管理等情況）

　　20xx年豐都縣橫四路綜合改造項目資金600萬元，其中：中市600萬元，縣本級財政配套資金0萬元，共計600萬元，均投入到該項目，投入資金600元，資金到位率100%。

　�。ㄈ�）績效目標。（設定預期目標情況）

　　1、總體目標

　　整治道路環(huán)境改造16.1KM，景觀改造240847.4平方。

　　2、總體績效目標設定值

　　數(shù)量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

　　質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

　　時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預算執(zhí)行率80（%）；

　　成本指標：實際完成投資控制在概算內(nèi)的項目比例100（%），項目調(diào)整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益：促進城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；

　　社會效益指標：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個）；

　　可持續(xù)影響指標：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務對象滿意度指標：農(nóng)村居民對項目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對項目的滿意度95（%），相關信訪問題化解率95（%）。

　　3、年度績效目標設定值

　　數(shù)量指標：改造路面面積6500（平方米），整治道路1.433（KM）；

　　質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

　　時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預算執(zhí)行率80（%）；

　　成本指標：實際完成投資控制在概算內(nèi)的項目比例100（%），項目調(diào)整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益指標：促進城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；

　　社會效益指標：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個）；

　　可持續(xù)影響指標：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務對象滿意度指標：農(nóng)村居民對項目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對項目的滿意度95（%），相關信訪問題化解率95（%）。

　�。ㄋ模┎块T（單位）職能職責。

　　主要負責城市規(guī)劃區(qū)（除風景名勝區(qū)和水天坪工業(yè)園區(qū)）的城市開發(fā)建設服務工作。具體職責任務：負責管理和經(jīng)營政府授權范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)，確保保值增值；負責縣政府確定的城市基礎設施和城市開發(fā)建設、改造更新項目進行投資、建設；負責所屬區(qū)域城市基礎設施建設、城市開發(fā)建設項目管理，并組織實施工程的竣工結算、財務決算等工作，以發(fā)揮城建資金最佳的投資效益；負責所屬區(qū)域統(tǒng)籌城市建設和開發(fā)等其他工作。

　　二、績效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績效目標完成情況分析（對照總體目標分析全年實際完成情況）。

　　已完成利民中醫(yī)院至環(huán)保局段道路升級改造，累計完成道路升級改造約700米長，完成人行道鋪裝約3600平方，栽種桂花樹176棵，安裝路燈64盞。

　　（二）績效指標完成情況分析

　　數(shù)量指標：改造路面面積6000（平方米），整治道路0.7（KM）；質(zhì)量指標：工程質(zhì)量合格率100（%），項目驗收通過率100（%）；

　　時效指標：項目按時開工率100（%），項目按時驗收率100（%），年度預算執(zhí)行率80（%）；

　　成本指標：實際完成投資控制在概算內(nèi)的項目比例100（%），項目調(diào)整概算程序完備率100（%）；

　　經(jīng)濟效益：促進城鎮(zhèn)居民人均增收額50（元）；

　　社會效益指標：城鎮(zhèn)人民收益人口10000（人），直接受益移民人口12000（人），新增移民群眾就業(yè)崗位20（個）；

　　可持續(xù)影響指標：城鎮(zhèn)移民人均可支配收入年增長了6（%），項目完成后正常運行比例100（%）；

　　服務對象滿意度指標：農(nóng)村居民對項目的滿意度95（%），農(nóng)村移民對項目的滿意度95（%），相關信訪問題化解率95（%）。

　　（三）評價結果

　　本項目自評得分94分，評價等級為優(yōu)，達到預期績效目標。

　　三、存在問題

　�。ㄒ唬╉椖抗芾矸矫娴膯栴}

　　居民意見不一致，導致施工難。

　�。ǘ�）資金使用方面的.問題

　　無

　　（三）項目績效方面的問題

　　績效管理經(jīng)驗不足，項目的部分成果無法用指標形式表示；在績效考評指標的設計上，有待完善。

　�。ㄋ模┢渌�方面的問題

　　無

　　四、下一步改進措施

　　與相關部門聯(lián)系，盡量協(xié)調(diào)統(tǒng)一居民意見，順利施工。

　　五、績效自評結果擬應用和公開情況

　　績效自評結果將在豐都縣人民政府公眾信息網(wǎng)站上進行公開，績效評價結果與下年度資金安排直接掛鉤。

　　六、其他需要說明的問題

　　無

　　項目綜合績效評價報告 17

　　一、基本情況

　　（一）項目內(nèi)容：縣中醫(yī)院住院綜合樓總建筑面積12938.13平方米，其中地上面積8709.49平方米，地下面積為4228.64平方米，擬建地上15層（不包括轉(zhuǎn)換層），地下2層。

　�。ǘ�）項目資金情況：根據(jù)豐都縣財政局和豐都縣衛(wèi)生健康委《關于下達2020年衛(wèi)生領域中央基建投資和市基建統(tǒng)籌資金的通知》（豐財建［2020］64號），目前總投資7564萬元，其中，中央預算內(nèi)投資補助5000萬元，市基本建設統(tǒng)籌資金補助1250萬元，縣級投資1314萬元。

　　（三）績效目標：完成改建中醫(yī)院住院綜合樓，內(nèi)容包括住院大樓、地下車庫以及其他配套設施建設，總建筑面積12939平方米。

　�。ㄋ模┎块T（單位）職能職責：由縣中醫(yī)院委托縣宏豐公司為第三方代建單位，宏豐公司負責組織實施項目建設。

　　二、績效目標完成情況分析

　�。ㄒ唬┛傮w績效目標完成情況分析：按照既定目標有序推進項目建設，截至目前完成了高邊坡治理、地下車庫和主體工程建設，目前正在裝飾裝修階段。已付基礎監(jiān)測費、工程監(jiān)理費、主體材料檢測費、民工工資、工程進度款和項目前期相關費用等2450萬元。該項目資金的管理和使用按照資金使用方案，堅持專款專用原則，無截留、擠占、挪用專項資金情況，全部支出使用合法票據(jù)，所有支出均通過轉(zhuǎn)賬結算。

　　（二）績效指標完成情況分析

　　完成了建筑主體工程建設，建筑面積為12939平方米，各項分部驗收和質(zhì)量檢測合格率為100％，工程完成量為70％，配套設施完成率為80％，工程按期完成率為100％。因項目尚未完全竣工交付使用，效益指標無法獲取。

　�。ㄈ�）評價結果

　　本項目自評得分95分，達到了預期績效目標。

　　三、存在問題

　　（一）項目管理方面的.問題：因項目主體和裝飾裝修分開實施，存在交叉施工現(xiàn)象，導致不同程度對工期產(chǎn)生了影響。

　�。ǘ�）資金使用方面的問題：工程進度款未能按期撥付。

　　四、下一步改進措施

　　施工過程中加強各方協(xié)調(diào)，保證工程按照預定工期如期完工投入使用，盡早在為全縣居民健康服務中發(fā)揮效益。

　　五、其他需要說明的問題

　　項目在實施過程中接受各級巡視、審計和財政監(jiān)督，未發(fā)生各種違規(guī)違紀問題。

　　項目綜合績效評價報告 18

　　一、項目基本情況

　　為適應新的融資形式，保山市積極研究新政策，在省住建廳和省財政廳的大力支持下，我市緊抓機遇、積極爭取，于20xx年8月22日我市成功發(fā)行保山中心城市青華湖片區(qū)棚戶區(qū)改造項目（二期）專項債券8億元，20xx年9月29日開始兌付房屋征收補償費。項目總投資108904.35萬元，拆遷戶數(shù)1611戶，拆遷面積188658平方米，全部采用貨幣化安置。20xx年保山市財政局共下達我局棚戶區(qū)改造資金3032萬元，用于支付該項目專項債利息。

　　二、項目績效自評工作開展情況

　　根據(jù)《保山市財政局關于20xx年市級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》（保財預〔20xx〕4號），為貫徹落實黨的十九大“全面實施績效管理要求”，不斷提高認識，切實加強績效管理工作的組織領導，保山市住房和城鄉(xiāng)建設局建立了規(guī)范的內(nèi)部工作機制，明確業(yè)務科室為單位內(nèi)部績效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績效管理的'組織實施和監(jiān)督。按照“誰主管、誰使用、誰負責”的原則，市住房城鄉(xiāng)建設局住房保障科為該項目績效管理的直接責任主體，綜合辦公室負責績效管理的組織實施和監(jiān)督。

　　三、項目績效實現(xiàn)情況

　�。ㄒ唬╉椖抠Y金情況

　　1、項目資金到位情況。

　　根據(jù)《保山市財政局關于下達棚戶區(qū)改造項目資本金預算的通知》（保財預〔20xx〕250號）等文件下達資本金3032萬元，專項用于償還債券本息。

　　2、項目資金執(zhí)行情況。

　　20xx年保山市住房和城鄉(xiāng)建設局共支付保山中心城市青華湖片區(qū)棚戶區(qū)改造項目（二期）3032萬元。

　　3、項目資金管理情況。

　　為了進一步加強單位財務管理，健全財務制度，杜絕違紀違法行為，保山市住房和城鄉(xiāng)建設局制定了財務管理制度經(jīng)費報銷辦法、預(決)算管理辦法、資產(chǎn)管理辦法、專項資金管理辦法、差旅費管理辦法、會議費管理辦法、財務報銷管理辦法等一系列管理措施。具體有《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局支出報銷審批制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局財務管理制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局專項資金內(nèi)部管理暫行制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局預算管理規(guī)定》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局政府采購管理制度》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局差旅費管理辦法》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局會議費管理辦法》、《保山市住房和城鄉(xiāng)建設局培訓費管理制度》等。

　�。ǘ�）項目績效指標完成情況

　　1、產(chǎn)出指標完成情況。

　　及時撥付專項債利息3032萬元。

　　2、效益指標完成情況。

　　通過棚戶區(qū)改造項目的實施，有效改善了棚戶區(qū)群眾住房條件，緩解了城市內(nèi)部二元矛盾，提升了城鎮(zhèn)綜合承載能力，促進了經(jīng)濟增長與社會和諧。同時，對本區(qū)域發(fā)展及與周邊區(qū)域的經(jīng)濟協(xié)作起到了積極的推動作用。

　　3、滿意度指標完成情況。

　　通過棚戶區(qū)改造，進一步改變了居住環(huán)境，大幅度提升城市品質(zhì)，通過對被征遷群眾進行問卷調(diào)查，群眾對棚戶區(qū)改造征遷工作滿意度均比較高，達到了90%以上，對于群眾信訪，相關部門給予及時處置，及時給予信訪群眾回復。

　　四、績效目標未完成原因和下一步改進措施

　　績效目標已完成。

　　五、績效自評結果

　　我局對該項目評價得分為100分，整個項目運行順暢。保山市住房和城鄉(xiāng)建設局緊緊圍繞市委、市政府的安排部署，繼續(xù)保持拼搏進取的精神狀態(tài)、苦干實干的工作作風，全力推進各項工作，達到預期目標，今后，我局將進一步采取措施，加強項目資金管理，保障政策落實到位，確保資金使用安全、規(guī)范、有效。

　　六、結果公開情況和應用打算

　　財政支出績效評價結果應用是深入開展績效評價工作的基本前提，是增強資金績效觀念，加強財政支出管理，合理配置公共資源，優(yōu)化財政支出結構，提高資金管理水平和使用效益的重要手段，保山市住房和城鄉(xiāng)建設局將對自評結果進行整理、歸納、分析，及時優(yōu)化本部門后續(xù)項目和下一年度預算支出的方向和結構，保山市住房和城鄉(xiāng)建設局將在政府的網(wǎng)站公開項目績效自評報告及項目自評表。

　　七、績效自評工作的經(jīng)驗、問題和建議

　　(一)管理制度有待完善和健全。

　　在全面認真梳理保山市住房和城鄉(xiāng)建設局現(xiàn)行各項財務規(guī)章制度和管理辦法的基礎上，發(fā)現(xiàn)我局對權力集中的部門和崗位未嚴格定期輪崗，在今后的工作中我局要以建立和實施全面、完整、規(guī)范的內(nèi)部控制制度為抓手，完善全面涵蓋預算、收支、政府采購、資產(chǎn)、建設項目五大業(yè)務控制的內(nèi)部流程控制，對權力集中的部門和崗位定期輪崗，實行分事行權、分崗設權、分級授權，防止權力濫用，持續(xù)穩(wěn)步建立完善保山市住房和城鄉(xiāng)建設局內(nèi)部控制制度體系。

　　(二)項目績效指標不夠完善。

　　由于實施績效評價時間不長，未能根據(jù)績效自評情況，進一步補充完善績效評價指標，未形成部門與行業(yè)的績效評價指標庫，保山市住房和城鄉(xiāng)建設局將進一步加強預算管理，細化項目的實施方案，明確資金使用標準和依據(jù)，不斷完善能全面反映項目產(chǎn)出、效果及效率的指標。建議逐步通過政府購買服務，引入第三方服務機制，在加強預算管理、完善績效評價考核、健全內(nèi)部控制林系、強化資產(chǎn)監(jiān)督管理和規(guī)范會計核算等方面，全面提升專業(yè)化、規(guī)范化和精細化管理水平，提高財政資金使用效益。

　　八、其他需說明的問題

　　無。

　　項目綜合績效評價報告 19

　　根據(jù)xx省林業(yè)廳《關于認真做好xx年度林業(yè)項目支出績效評價工作的通知》（湘林計【xx】6號）文件要求，我局對相關涉及的森林培育與保護項目進行了認真的績效評價，現(xiàn)就本次績效評價情況報告如下：

　　一、項目概況

　�。ㄒ唬�、項目單位基本情況

　　桃江縣xx省重點林區(qū)縣，全國油茶生產(chǎn)示范縣。擁有林業(yè)用地197萬畝，占總面積的63.75%,其中毛竹林面積115萬畝。全縣森林總蓄積483萬立方米，毛竹2.16億株，森林覆蓋率64.15%。為保障林業(yè)產(chǎn)業(yè)可持續(xù)發(fā)展，我縣林業(yè)管理機構比較完善，設縣林業(yè)局，為政府工作部門，有13個內(nèi)設股室，15個林業(yè)站，1個木材檢查站，4個國有林場，1個林科所，1個國有苗圃，1個森林公安局。我縣現(xiàn)在實施的國家重點林業(yè)項目有退耕還林工程、生態(tài)公益林工程、長防林工程、油茶示范工程。通過這些工程建設，收到了良好的效果，對我縣森林資源的增長、產(chǎn)業(yè)的發(fā)展、林農(nóng)增收等都起到了空前的效果。

　�。ǘ�）、本次自評的項目

　　xx年度省林業(yè)廳下達給我縣森林培育與資源保護類專項資金183萬元，具體見下表：

　　二、項目實施情況

　　（一）造林、撫育項目

　　1、項目基本情況

　　湘財農(nóng)【xx】206號、207號、223號、225號、229號下達我縣xx年造林、撫育項目資金共計77萬元，項目建設內(nèi)容為竹林撫育2800畝，面上造林250畝，企業(yè)基地建設2個（吉祥天、xx竹材科技），林下種養(yǎng)2000畝，古樹保護與村級綠化項目各一個。

　　2、項目組織實施情況

　　竹林撫育2800畝，分別是松木塘竹山村1000畝、馬跡塘龍溪村800畝，xx鎮(zhèn)大華村500畝和牛田鎮(zhèn)杉樹侖村500畝。通過修山，除雜，合理砍伐留養(yǎng)，輔以施肥等技術措施，進一步提高竹林產(chǎn)出能力。目前，大華村500畝已經(jīng)驗收完畢，其余正在組織驗收中。

　　兩個基地項目的實施情況是：吉祥天基地由法人代表高進軍具體總體規(guī)劃，組織勞動力，按建設要求實施。從xx年2月20日至12月15日完成全部建設內(nèi)容。 硬化排灌系統(tǒng)2000米，工作道硬化3000米，購置機器2套，主體引種栽培10000株；xx竹材科技基地是在武潭三板橋村承包林地770畝，在武潭新鋪子村承包林地800畝；在三堂街鎮(zhèn)合水橋太平橋村承包林地800畝進行專業(yè)豐產(chǎn)竹林培育，組建了育林生產(chǎn)專業(yè)隊伍，簽訂山林承包合同，完成林道建設，水源設施建設，墾復、施肥、勾梢等培育改造，共計投資823萬元；

　　沾溪園林花卉種植專業(yè)合作社林下種養(yǎng)綜合開發(fā)項目，建設種苗大棚8棟，面積10畝；新建雞舍5個，面積800平米，羊舍1000平米，新建圍欄2000米，實現(xiàn)林下生態(tài)土雞養(yǎng)殖年出欄2萬只、羊1000頭；盆景栽培缽1000個，容器袋5個；蔬菜良種、藍莓種苗、花卉種籽、牧草種籽、玉竹參種各100畝；新建排灌系統(tǒng)，實現(xiàn)灌溉自動化，修建林道1500米。同時做好品牌建設和宣傳推廣。

　　xx鎮(zhèn)大華村綠化建設為在大華村庭院公路旁種植綠化苗木5000株；虎形山古桂花樹保護項目共投入10萬，進行護坡、護欄設置、鋼結構支撐等保護措施；

　　面上造林250畝位于浮邱山鄉(xiāng)浮邱山村，為用材林營造。

　　（二）林區(qū)道路建設及林業(yè)生產(chǎn)救災項目

　　1、項目基本情況

　　湘財農(nóng)[xx]101號、223號、230號下達我縣xx年林區(qū)道路建設專項資金和林業(yè)生產(chǎn)救災資金分別為43萬和10萬。

　　2、項目組織實施情況

　　林道建設資金方面，共新建林道15.5公里 ，其中xx林場新田灣工區(qū)2公里、村家沖工區(qū)王家沖2公里、浮邱山林場后山2 公里、板溪林場西邊工區(qū)3公里、浮邱山鄉(xiāng)田家沖村3公里、浮邱山村3.5公里；生產(chǎn)救災資金方面，在xx林場龍虎山工區(qū)林道維護5公里、桃江苗圃四工區(qū)補植補造50畝。項目按照最初上報的方案實施，未作調(diào)整，因分散在各個基層林業(yè)單位，單個項目金額最大的為12萬元，最小的為5萬元，故未進行拋招投標，由各項目單位自行組織施工。項目進展順利，xx年7月開工，xx年8月竣工后，組織進行驗收合格，現(xiàn)均已投入運行。

　�。ㄈ�）森林防火防蟲專項資金

　　1、項目基本情況

　　湘財農(nóng)[xx]22號、205號、184號、206號下達我縣辦案和裝備資金5萬元，森林防火資金20萬元，林業(yè)有害生物普查防治經(jīng)費15萬元。

　　2、項目組織實施情況

　　由桃江縣森林公安局組織實施森林公安辦案和裝備項目（5萬元）及森林防火項目10萬元，具體項目完成情況為：特高壓森林消防水泵2臺，價值130000元，航拍無人機1臺，價值30000元，高壓細水霧滅火機4臺，價值83800元，儲水水囊2個，價值10000元，全部項目共計支出25.38萬元。

　　由桃江縣林業(yè)局實施了森林防火項目10萬元，其用于在浮邱山林場修建防火帶，進行防火宣傳及防火物資儲備共5萬元；用于在灰山港鎮(zhèn)購置防火物質(zhì)5萬元。林業(yè)有害生物防治項目15萬元，用于在全縣開展林業(yè)有害生物防治宣傳、培訓、及物資供應，共組建竹蝗防治隊伍112支，防治隊員341人，竹腔注射面積3761畝，防治面積共計9.8萬畝；開展林業(yè)有害生物普查，抽樣調(diào)查標準地125個，實地調(diào)查0.16萬畝，代表面積193.4萬畝，為查清我縣林業(yè)有害生物現(xiàn)狀提供了較為準確的數(shù)據(jù)。

　　（四）其他

　　由湘財農(nóng)[xx]206號安排我縣xx國家森林公園智慧 旅游管理信息系統(tǒng)建設項目資金10萬元及退耕還林工作經(jīng)費3萬元。

　　其中xx國家森林公園智慧 旅游管理信息系統(tǒng)建設項目由xx國家森林公園管理處實施，在xx國家森林公園核心景區(qū)內(nèi)通過多種方式，特別是互助終端，針對游客需要進行更全面的感知并提供更有效的信息服務。建立wiFe覆蓋、環(huán)境數(shù)據(jù)采集系統(tǒng)等保障游客安全和保護森林資源，確保森林公園的可持續(xù)發(fā)展。構筑景區(qū)數(shù)據(jù)中心，便于森林公園進行旅游產(chǎn)業(yè)及管理策略優(yōu)化調(diào)整。

　　退耕還林工作經(jīng)費用于本年度退耕還林規(guī)劃設計及驗收工作。

　　三、項目資金使用和管理情況

　　根據(jù)專項資金管理要求，設置專項資金專戶，專項核算，分賬管理，堅持�？顚Ｓ�，自覺接受財政與審計部門項目審計，同時做好檢查督促工作，及時糾正資金管理上的不良行為。項目實施過程中嚴格執(zhí)行相關規(guī)定，堅持先驗收評價再付款，無截留挪用現(xiàn)象。

　　在本類項目中，xx鎮(zhèn)大華村竹林撫育5萬元、吉祥天基地建設5萬、虎形山古桂花樹保護10萬、省級林區(qū)道路建設專項資金36萬元、省級林業(yè)生產(chǎn)救災資金10萬元、森林公安補助資金5萬元，森林防火資金20萬元（湘財農(nóng)[xx]205號、206號）、林業(yè)有害生物普查與防治資金15萬，均已順利完成通過驗收,完成了資金拔付.退耕還林工作經(jīng)費3萬元已經(jīng)使用完畢；其余項目都在交付驗收階段，暫未付款。

　　四、項目績效情況

　�。ㄒ唬┰炝帧�撫育項目

　　竹林撫育項目：共計撫育竹林2800畝，涉及四個鄉(xiāng)鎮(zhèn)。竹林撫育完成后，經(jīng)濟效益方面，發(fā)筍率及竹材出材率都有顯著的提高，楠竹林產(chǎn)值由200元/畝增加至600元/畝，畝平直接效益增加400元。林道建設完成后，可減少勞動力成本和勞動強度，增加竹林產(chǎn)值；社會效益方面，竹林低改后的增值效果可起到顯著的示范作用，從而帶動周邊農(nóng)戶進行低產(chǎn)林改造；環(huán)境效益方面，項目實施后可清除林下雜灌，減少森林火災隱患。另外，竹林是一種可再生和可持續(xù)利用的資源，低改后的`竹林可持續(xù)為農(nóng)戶（業(yè)主）提高竹筍和竹材產(chǎn)品。問卷調(diào)查顯示，項目建設主體滿意度達到90%以上，符合項目建設要求。

　　吉祥天生物科技有限公司基地建設項目：提升了基地的品質(zhì)和工作環(huán)境，生產(chǎn)效率有較大提高，經(jīng)濟效益明顯；帶動周邊農(nóng)民就業(yè)，可一定程度上提高農(nóng)民收入；推廣新型產(chǎn)業(yè)示范，美化綠化了環(huán)境。

　　xx竹材科技基地建設項目：社會效益方面，楠竹產(chǎn)業(yè)基地項目建設通過公司+基地+農(nóng)戶的經(jīng)營模式，已聯(lián)結林農(nóng)1200戶，實現(xiàn)專業(yè)豐產(chǎn)竹林培育2370畝，簽署長期產(chǎn)品回購合同，直接為林農(nóng)增加楠竹收入480萬元，增加半成品加工收益520萬元；生態(tài)效益方面，通過項目建設，使得楠竹需求量成倍擴增，楠竹價格將得到大幅提升，讓農(nóng)民真正得到實惠，并進一步提高竹農(nóng)進行竹林人工培育的積極性，變荒山為竹海，促進竹林面積擴大和產(chǎn)竹量增加，緩解日益突出的木材供需矛盾，實現(xiàn)竹林在保持水土、調(diào)節(jié)氣候、保持自然生態(tài)良性循環(huán)等方面發(fā)揮強大的生態(tài)效益。社會效益方面，項目建設通過產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，依靠科技創(chuàng)新、擴大規(guī)模、開發(fā)新產(chǎn)品、獲得新的經(jīng)濟增長點與盈利空間的做法，將在當?shù)厣锨в嗉抑窦庸て髽I(yè)中起到示范作用，輻射帶動當?shù)刂癞a(chǎn)業(yè)實現(xiàn)產(chǎn)品更新?lián)Q代，提高產(chǎn)品附加值，提高市場競爭力，從而整體推動當?shù)刂癞a(chǎn)業(yè)快速向前發(fā)展，為更多的農(nóng)村富余勞動力與下崗職工提供就業(yè)機會。

　　沾溪園林花卉種植專業(yè)合作社林下種養(yǎng)綜合開發(fā)項目：本項目生態(tài)種植最高每畝產(chǎn)值可達5000元，生態(tài)養(yǎng)殖每畝可達萬元，經(jīng)濟效益顯著。生產(chǎn)的產(chǎn)品是無公害綠色食品，深受消費者歡迎；本項目具有明顯的社會效益，為周圍農(nóng)民提供就業(yè)機會，緩和農(nóng)村剩余勞動力的就業(yè)壓力，通過項目帶動，促進當?shù)胤鲐毭摾�，增加農(nóng)民收入。

　　大華村綠化建設項目：村級綠化工程的實施，美化了人居環(huán)境，提升農(nóng)村品位，為美麗鄉(xiāng)村建設和桃江全域旅游發(fā)展添彩�；⑿紊焦殴鸹�樹保護項目：保護了極具歷史和人文價值的古桂花樹，宣傳了古樹名木保護，增強了群眾保護古樹的意識。

　�。ǘ�）林區(qū)道路建設及林業(yè)生產(chǎn)救災項目

　　經(jīng)濟效益方面，項目受益竹林面積達3500畝，每年每畝節(jié)省人工采伐成本100元，共計每年產(chǎn)生經(jīng)濟效益34萬元；社會效益方面，15.5公里林區(qū)道路的修建通車，進一步提升了該地區(qū)的森林防火應急處置能力，同時為附近山區(qū)群眾的出行提供了方便。特別是隨著貧困村浮邱山鄉(xiāng)田家村3公里林道建成，使得該村年增經(jīng)濟效益6萬元，相當于年增扶貧資金6萬元，加快了貧困群眾脫貧步伐。生態(tài)效益方面，50畝水毀造林地補植補造完成后，能促進林木生長，穩(wěn)定森林植被，減少地表徑流，增加水土保持能力。項目完成后，林場干職工與貧困村群眾滿意度非常高。

　�。ㄈ�）森林防火防蟲專項資金

　　經(jīng)濟效益主要體現(xiàn)在竹蝗防治方面，竹蝗危害竹林可造成楠竹死亡或者3年以上不生筍而影響產(chǎn)量，按每畝楠竹年產(chǎn)1000斤楠竹計算，每畝3年內(nèi)只少產(chǎn)楠竹3000斤，按30元/100斤計算，每畝3年減少經(jīng)濟收入900元，所以10萬畝竹林進行竹蝗防治措施后可增加經(jīng)濟效益9000萬元，森林防火減少的森林火災損失是難以計較經(jīng)濟價值的；社會效益方面，一是提高了全社會共同參與森林防火與病蟲害防治的意識，最大限度的減少了森林火災蟲災的損失，保護了人民群眾的生命財產(chǎn)安全，穩(wěn)定了桃江生態(tài)系統(tǒng)。二是保障了桃江竹產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，為其提供了豐富的竹林資源。三是保障了旅游景區(qū)的旅游業(yè)不受竹蝗及火災的影響；生態(tài)效益方面，涵養(yǎng)了水源。10萬畝竹林可每年調(diào)蓄水量200萬立方米。保持了水土，10萬畝竹林可減少水土流失量達8萬噸。釋放氧氣，吸收了二氧化碳，10萬畝竹林每年可釋放氧氣268萬噸，吸收二氧化碳9.7萬噸。

　�。ㄋ模┢渌�

　　智慧森林旅游示范建設項目，有利于充分發(fā)揮互聯(lián)網(wǎng)+的功能，涵蓋吃、住、行、游、購、娛等旅游全要素，讓游客全面、透徹、及時地感知森林公園相關信息，同時提高森林公園的信息整合和傳播能力，提高森林旅游服務水平，進一步促進服務業(yè)態(tài)的融合與相互促進。

　　退耕還林工作經(jīng)費是退耕還林的輔助項目資金，是退耕還林項目開展的財力支持，其經(jīng)濟效益社會效益與生態(tài)效益是通過退耕還林項目的效益來體現(xiàn)。

　　五、其他需要說明的問題

　�。ㄒ唬┖罄m(xù)工作計劃。

　　1、強化宣傳，提高認識。進一步提高全縣人民群眾的生態(tài)環(huán)境建設的責任感和使命感，充分利用多種宣傳形式，組織開展系列宣傳教育活動，使廣大干部群眾廣泛參與林業(yè)生產(chǎn)與造林綠化。

　　2、協(xié)調(diào)配合，各盡其職。林業(yè)部門做好苗木檢疫工作，植樹造林期間，林業(yè)技術人員要深入一線加強技術指導，嚴把技術質(zhì)量關，確保造林綠化效果。爭取財政、金融、國土、等部門積極配合，各負其責，合力推進，完成全縣的造林綠化工作任務。

　　3、創(chuàng)新機制，加大投入。按照省、市造林綠化建設任務要求，積極創(chuàng)新投入方式，創(chuàng)新激勵機制，采取多種辦法，充分調(diào)動各方面的積極性，多渠道籌措資金，采取部門投資、企業(yè)籌資、社會集資以及義務植樹、投工投勞等方式，解決造林綠化資金。同時，保證國家各項工程投資足額到位，不得占用挪用。

　�。ǘ�）主要經(jīng)驗及做法

　　我縣林業(yè)項目支出專項資金全額用于林業(yè)項目建設專項上，在具體實施過程中，我們堅持做到三點。

　　一是實行專賬管理。按照各項專項資金管理和使用辦法，按會計制度進行單獨的會計核算，林業(yè)專項資金使用規(guī)范，賬務清晰，原始憑證齊全。

　　二是實行責任目標管理。在項目實施和資金使用過程中，縣林業(yè)局黨組高度重視，制定了科學合理的林業(yè)專項資金管理辦法，并按照項目批復的內(nèi)容實施項目建設，實行責任目標管理，采取報賬制，項目建設工序結束后，經(jīng)檢查驗收合格開具驗收單，再由林業(yè)局進行資金撥付。每年由縣林業(yè)部門組織一次工程項目的全面自查，積極組織補植補造，嚴查人為毀損案件，有效地保護了工程造林成果。

　　三是全程接受檢查監(jiān)督�？h林業(yè)局和各鄉(xiāng)鎮(zhèn)按照各自職責，落實各項制度措施，抓好工程的實施，項目資金堅持做到專款專用。同時，自覺接受國家局、省廳及各級財政、審計、紀檢、監(jiān)察等部門的檢查和監(jiān)督。

　　六、項目評價工作情況

　�。ㄒ唬┏闪⒖冃гu價工作小組：結合績效評價的要求和項目建設的特點，組建林業(yè)項目資金績效評價組，為項目開展提供組織基礎

　�。ǘ�）明確績效評價原則、評價指標和評價方法

　　1、績效評價原則：我縣在實施林業(yè)項目支出績效評價過程中，我們堅持客觀公正、突出重點的原則，堅持科學合理、注重實效的原則，堅持定性分析、定量評價的原則。實事求是地反映林業(yè)項目在我縣的實施效果。

　　2、選用評價指標：林業(yè)項目績效評價是規(guī)范財政支出管理，加強資金使用的監(jiān)督，構建懲治和預防腐敗體系的一項重要舉措。它有利于進一步加強林業(yè)建設和管理工作，不斷提高建設和管理水平，以確保林業(yè)建設目標的實現(xiàn)，切實提高建設成效�？冃гu價的結果是今后項目安排和撥款的重要依據(jù)。因此，確立林業(yè)項目支出績效評價體系，是評價林業(yè)專項建設和管理工作的一個核心和關鍵環(huán)節(jié)。指標體系涵蓋是否全面，層次結構是否清晰合理，直接關系到評價質(zhì)量的好壞。

　　3、正確運用評價方法：通過查閱資料、走訪座談、抽樣調(diào)查等方式，全面了解專項資金的績效情況和目標完成情況。

　�。ㄈ�）確定績效評價等級

　　評價等級設置為優(yōu)秀、良好、合格和不合格四個等級。綜合得分在90分以上為優(yōu)秀，75-90分為良好，60-75為合格，60分以下為不合格。并對項目績效情況進行綜合分析與判斷，利用績效評價指標對項目進行打分，并根據(jù)調(diào)研成果，總結項目的主要經(jīng)驗，指出項目存在的問題，提出改進建議等。

　　七、本次自評結論

　　通過本次績效自評，評價小組認為xx年我縣林業(yè)支出項目符合國家政策需求，目標明確，組織管理到位，執(zhí)行項目有力，資金管理規(guī)范，檔案管理完善科學。根據(jù)《20xx年度xx省林業(yè)項目支出績效評價工作方案》的評價內(nèi)容和指標，對我縣林業(yè)項目支出績效評價逐級匯總，xx年林業(yè)項目支出績效自評得分為95分，綜合評價結果為優(yōu)。

　　項目綜合績效評價報告 20

　　一、項目概況

　　本報告旨在對xx項目進行綜合績效評價，以客觀、全面地反映項目自啟動以來至評價時點的實施效果、管理效率、經(jīng)濟與社會效益等方面的情況。項目由xx部門于20xx年xx月啟動，旨在通過，總投資額為xx萬元，計劃周期為xx年。

　　二、評價目的與原則

　　評價目的：通過綜合績效評價，明確項目目標實現(xiàn)程度，分析項目管理及實施過程中的經(jīng)驗教訓，評估項目的經(jīng)濟、社會和環(huán)境效益，為項目后續(xù)管理、決策提供參考依據(jù)。

　　評價原則：

　　客觀性：依據(jù)項目實際數(shù)據(jù)和資料，確保評價結果的客觀公正。

　　全面性：從項目目標、管理、財務、效益等多個維度進行全面評價。

　　科學性：采用科學的方法和指標體系，確保評價過程的合理性和準確性。

　　可比性：盡量采用標準化、可量化的指標，便于不同項目間的比較。

　　三、評價方法與數(shù)據(jù)來源

　　評價方法：采用定量分析與定性分析相結合的方法，包括對比分析法、成本效益分析法、專家評審法等。

　　數(shù)據(jù)來源：主要包括項目文件、財務報表、統(tǒng)計數(shù)據(jù)、調(diào)查問卷、訪談記錄等。

　　四、評價內(nèi)容

　　項目目標實現(xiàn)情況：

　　對比分析項目實際完成情況與預定目標的差距，評估目標達成度。

　　分析目標未完全實現(xiàn)的原因，包括外部環(huán)境變化、內(nèi)部管理不足等。

　　項目管理效率：

　　評估項目管理機制的有效性，包括組織架構、流程管理、風險控制等。

　　分析項目管理過程中的亮點與不足，提出改進建議。

　　財務績效：

　　審查項目財務收支情況，評估資金使用效率。

　　計算項目的`成本效益比、投資回報率等財務指標，評價項目的經(jīng)濟可行性。

　　社會效益與環(huán)境效益：

　　分析項目對當?shù)亟?jīng)濟、社會、文化等方面的影響，評估其社會貢獻度。

　　評估項目對環(huán)境的影響，包括資源消耗、污染排放等方面，提出環(huán)保建議。

　　五、評價結果

　　總體評價：對項目進行綜合評價，給出“優(yōu)秀”、“良好”、“一般”、“較差”等評價等級。

　　具體評價：

　　優(yōu)點與亮點：總結項目在實施過程中的成功經(jīng)驗、創(chuàng)新做法等。

　　問題與不足：指出項目存在的問題、面臨的挑戰(zhàn)及不足之處。

　　六、建議與展望

　　改進建議：針對評價中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，提出具體的改進建議和措施。

　　未來展望：結合項目實際情況和未來發(fā)展趨勢，對項目后續(xù)發(fā)展進行展望和規(guī)劃。

　　七、結論

　　通過本次綜合績效評價，我們更加清晰地認識到項目的優(yōu)勢和不足，為項目后續(xù)管理、優(yōu)化提供了有力支持。我們相信，在各方共同努力下，項目將能夠持續(xù)發(fā)揮積極作用，為經(jīng)濟社會發(fā)展做出更大貢獻。

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