會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

　　這一學(xué)期，我們學(xué)習(xí)了會計(jì)電算化這一門課程。經(jīng)過這一學(xué)期的不斷學(xué)習(xí)和實(shí)驗(yàn)，我對于會計(jì)電算化有了更加深入的了解，同時(shí)對整個(gè)實(shí)驗(yàn)和操作過程可以進(jìn)行更加熟練的操作。經(jīng)過學(xué)習(xí)，我的電算化知識得到了進(jìn)一步的拓展，會計(jì)核算基礎(chǔ)得到了進(jìn)一步的夯實(shí)�，F(xiàn)對實(shí)驗(yàn)過程總結(jié)如下：

　　1．建立賬套

　　電算化需要在一開始就在軟件中建立帳套。并且，軟件中所需要輸入的帳套信息更加的具體和嚴(yán)格，例如，其中不僅包括帳套信息，單位信息，而且增加了核算類型，基礎(chǔ)信息，編碼方案和數(shù)據(jù)精度的設(shè)置。所增加的這些數(shù)據(jù)對于企業(yè)門戶的操作具有一定的決定和指導(dǎo)作用，因此在設(shè)置時(shí)一定要嚴(yán)格執(zhí)行，一旦確定在以后不得隨意變更。

　　2．日常業(yè)務(wù)處理

　　總賬中的初始設(shè)置完成后，就可以開始進(jìn)行日常處理了。日常業(yè)務(wù)處理的任務(wù)是通過錄入和處理各種記賬憑證，完成記賬工作，查詢和打印輸出各種日記賬、明細(xì)賬和總賬分類，同時(shí)對個(gè)人往來和單位往來等輔助帳進(jìn)行管理。

　　由于期初帳套的基礎(chǔ)工作已經(jīng)準(zhǔn)備充分，所以在平常的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)中，只需要我們輸入一些信息即可，系統(tǒng)會自動的幫我們進(jìn)行核算和輔助核算，并加以匯總，這就大大的減輕了財(cái)會人員的工作量。不同于手工賬，會計(jì)電算化實(shí)現(xiàn)了將工作化整為零，將工作分?jǐn)偟礁鱾�(gè)時(shí)期，達(dá)到更高效完成工作的目的。

　　3．期末處理

　　每個(gè)月末，總賬系統(tǒng)處理完畢當(dāng)月的日常業(yè)務(wù)，就要做期末處理。期末處理的內(nèi)容包括:自動轉(zhuǎn)賬、銀行對賬、對賬、結(jié)賬。在實(shí)際操作中轉(zhuǎn)賬科目可以為非末級科目，部門可為空，表示所有部門，JG函數(shù)定義時(shí)，如果科目缺省，取對方所有科目的金額之和，如果公式的表達(dá)時(shí)明確，可直接錄入公式。此外，

　　有系統(tǒng)自動生成的轉(zhuǎn)賬憑證是從相應(yīng)的賬簿中取數(shù)，所以在生成自動轉(zhuǎn)賬憑證時(shí)，一定要確保被取數(shù)的會計(jì)科目的數(shù)據(jù)已經(jīng)記賬。當(dāng)本月還有未記賬憑證式，不能結(jié)賬，而且，結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，本月也不能結(jié)賬，但是可以填制、審核憑證。若總賬與明細(xì)賬對賬不符，不能結(jié)賬。

　　4．財(cái)務(wù)報(bào)表

　　會計(jì)報(bào)表管理系統(tǒng)是會計(jì)信息系統(tǒng)中的一個(gè)獨(dú)立的子系統(tǒng)，它為企業(yè)內(nèi)部各管理部門及外部相關(guān)部門提供綜合反映企業(yè)一定時(shí)期的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量的會計(jì)信息。UFO報(bào)表的主要功能有文件管理、格式管理、數(shù)據(jù)處理、圖表功能、打印功能和二次開發(fā)功能，提供各行業(yè)報(bào)表模版。

　　在設(shè)置報(bào)表時(shí)，報(bào)表的尺寸設(shè)置完之后，還可以選擇格式菜單中插入或刪除命令，增加或減少行或列來調(diào)整報(bào)表大小。若要取消所定義的組合單元，可以在“組合單元”對話框中，單擊“取消組合”按鈕實(shí)現(xiàn)。關(guān)鍵字在格式狀態(tài)下定義，關(guān)鍵字的值則在數(shù)據(jù)狀態(tài)下錄入。如果關(guān)鍵字的位置出現(xiàn)錯(cuò)誤，可以選擇“數(shù)據(jù)”/“關(guān)鍵字”/“取消”命令，取消后再重新設(shè)置。單元公式在錄入時(shí)，凡是涉及到數(shù)字符號的均須錄入英文半角字符。否則系統(tǒng)將認(rèn)為公式錄入錯(cuò)誤而不能被保存。審核公式在格式狀態(tài)下編輯，在數(shù)據(jù)狀態(tài)下執(zhí)行。

會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告5

　　一、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

　　實(shí)驗(yàn)是以北京冠群科技有限公司為虛擬單位，運(yùn)用用友erp-u8管理軟件，通過建立實(shí)驗(yàn)賬套、設(shè)置人員權(quán)限、處理企業(yè)業(yè)務(wù)等，模擬現(xiàn)實(shí)財(cái)務(wù)工作中的賬務(wù)處理。

　　實(shí)驗(yàn)內(nèi)容共涉及企業(yè)建賬、檔案設(shè)置、總賬系統(tǒng)設(shè)置、總賬的日常和期末業(yè)務(wù)處理、薪資管理、固定資產(chǎn)管理、應(yīng)收款管理、采購管理以及銷售管理等十個(gè)試驗(yàn)。這十個(gè)試驗(yàn)中涵蓋了工業(yè)企業(yè)財(cái)務(wù)方面的主要環(huán)節(jié)：企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)節(jié)、采購銷售環(huán)節(jié)、供應(yīng)鏈環(huán)節(jié)、生產(chǎn)管理環(huán)節(jié)等。實(shí)驗(yàn)涉及了企業(yè)活動中的活動記錄，憑證登記、生成、作廢、簽字、審核與查詢，資產(chǎn)的增加、減少、查詢與審核，期初期末賬表的生成、核對、審核與結(jié)賬等。

　　二、實(shí)驗(yàn)問題

　　我們的實(shí)驗(yàn)是按照會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)指導(dǎo)的材料內(nèi)容進(jìn)行操作，但是要將電算化學(xué)習(xí)好不能只是會按照書中的指導(dǎo)來操作，更應(yīng)該做到將操作牢記在自己的腦海里。因此，當(dāng)我們在實(shí)驗(yàn)的過程中遇到問題時(shí)，積極思考，把不懂的弄懂記牢，并在以后遇到同一問題時(shí)能學(xué)以致用。一下就是我在做會計(jì)電算化中遇到的一些問題：

　　（1） 出納簽字

　　執(zhí)行出納簽字是總賬業(yè)務(wù)中的一個(gè)要點(diǎn)，也是企業(yè)日常業(yè)務(wù)中必經(jīng)的一步。在實(shí)驗(yàn)四中，當(dāng)我以出納身份進(jìn)入系統(tǒng)執(zhí)行簽字時(shí)，系統(tǒng)

　　提示“沒有符合條件的憑證”，這讓我很訝異，因?yàn)槲抑�前的操作都是照著書中一步步做下來的，且在查詢憑證中都存在，這就讓我很犯難了。后來，在老師的指點(diǎn)下我才發(fā)現(xiàn)，原來在最初設(shè)置會計(jì)科目時(shí)有一個(gè)步驟是將現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金科目分別設(shè)置為現(xiàn)金科目、銀行科目與現(xiàn)金流量科目，只有現(xiàn)金科目與銀行科目的憑證才能進(jìn)行出納簽字。

　�。�2） 期末結(jié)賬

　　實(shí)驗(yàn)五主要是進(jìn)行總賬系統(tǒng)的期末處理，而結(jié)賬可以說是最終的步驟。當(dāng)我在對實(shí)驗(yàn)總賬進(jìn)行結(jié)賬時(shí)，系統(tǒng)卻

　　提示我無法結(jié)賬。這是我就不明白了，因?yàn)槲以谥�前的對賬中總賬與明細(xì)賬、銀行存款與對賬單等都是相等的，應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)也結(jié)轉(zhuǎn)對賬過均沒有錯(cuò)，這是為什么呢？原來在我的記賬憑證中還有一張未記賬的憑證，正是因?yàn)檫@張憑證的存在，系統(tǒng)才會

　　提示我不能結(jié)賬的。

　�。�3） 薪資管理系統(tǒng)

　　在實(shí)驗(yàn)七薪資管理系統(tǒng)中，要使用薪資管理系統(tǒng)就要先在企業(yè)應(yīng)用平臺中啟用該系統(tǒng)，剛開始時(shí)沒留意到，在財(cái)務(wù)會計(jì)里面怎么都找不到工資管理，后來在同學(xué)的提醒下才知道自己原來忘了啟用系統(tǒng)。

　�。�4） 銷售管理系統(tǒng)

　　在做銷售業(yè)務(wù)時(shí)，常常會生成銷售單據(jù)。在銷售業(yè)務(wù)1中生成銷售發(fā)票中， “發(fā)票制單”環(huán)節(jié)生成銷售發(fā)票卻出不來，這又是怎么了？很多同學(xué)都遇到了與我相同的問題，我們大家都不明白問題的所在，直到老師為我們解了惑，才明白原來是系統(tǒng)時(shí)間設(shè)置搞的鬼。由于我們之前采用最后一日作為登入的時(shí)間，而銷售發(fā)票的生成日期卻是在十幾號，銷售發(fā)票的生成日期不能早于我們登入的時(shí)間，所以就生成不出來了。

　　三、試驗(yàn)體會

　　為期幾周的電算化實(shí)驗(yàn)結(jié)束了，在實(shí)驗(yàn)課程的這段時(shí)間里，我感覺自己學(xué)到很多東西，既了解了會計(jì)信息系統(tǒng)的基本原理，又初步認(rèn)識并掌握了用友軟件的操作應(yīng)用，但我想現(xiàn)在只是初級階段，以后要學(xué)習(xí)的還有很多，所以在以后的工作學(xué)習(xí)中我會更加努力和認(rèn)真，學(xué)會更多更深層次的內(nèi)容。

會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告6

　　實(shí)驗(yàn)實(shí)訓(xùn)報(bào)告

　　課程名稱：會計(jì)電算化

　　開課學(xué)期：20xx-20xx學(xué)年第二學(xué)期

　　開課系：會計(jì)系

　　開課實(shí)驗(yàn)室：xxx

　　學(xué)生姓名：xxx

　　專業(yè)班級：xxx

　　學(xué)號：xxx

　　xxx大學(xué)融智學(xué)院教務(wù)處制

　　實(shí)驗(yàn)題目

　　實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱實(shí)驗(yàn)日期金蝶KIS版操作20xx年3月12日星期一指導(dǎo)教師所在分組李光鳳實(shí)驗(yàn)概述

　　【實(shí)驗(yàn)?zāi)康募耙�求�?/p>

　　通過進(jìn)行金蝶KIS個(gè)人全程實(shí)驗(yàn)，了解該會計(jì)軟件的主要功能及特點(diǎn)、初始化功能的使用要領(lǐng)、日常業(yè)務(wù)處理的操作技巧以及期末處理的使用方法，通過實(shí)際上機(jī)操作，了解從編制記賬憑證，審核記賬憑證、過賬、期末結(jié)賬以及編制財(cái)務(wù)報(bào)表等一系列會計(jì)處理的全過程。能夠熟悉掌握該軟件的基本功能，從日常的賬務(wù)處理功能擴(kuò)大到往來、出納、工資、固定資產(chǎn)等的管理以及期末財(cái)務(wù)報(bào)表的編制與分析等。通過對金蝶KIS軟件的學(xué)習(xí)，了解該軟件的特點(diǎn)，體會集成化設(shè)計(jì)會計(jì)軟件的諸多優(yōu)勢，并關(guān)注該軟件對業(yè)務(wù)流程的控制方法以及如何結(jié)合用戶需求來設(shè)計(jì)一些創(chuàng)新功能。通過會計(jì)軟件實(shí)驗(yàn)，在實(shí)驗(yàn)過程中全面的了解和熟悉會計(jì)實(shí)務(wù)，掌握會計(jì)基本概念，熟悉會計(jì)核算的基本程序和基本方法。

　　【實(shí)驗(yàn)原理】

　　1、利用期初（減）本期的發(fā)生額等于期末余額的公式。對會計(jì)期初、期末及資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益進(jìn)行試算平衡。

　　2、運(yùn)用本期發(fā)生的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)。對會計(jì)主體的期末結(jié)果進(jìn)行對比。了解企業(yè)或單位的匯集期末的情況。

　　3、采用取數(shù)參數(shù)函數(shù)的方法，制作利潤表，得出其在會計(jì)期間的經(jīng)營成果。

　　實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

　　【實(shí)驗(yàn)方案設(shè)計(jì)】

　　系統(tǒng)初始化→賬務(wù)處理→出納管理→固定資產(chǎn)→工資管理→往來管理→報(bào)表處理

　　【實(shí)驗(yàn)過程】（實(shí)驗(yàn)(訓(xùn))步驟、記錄、數(shù)據(jù)、分析）

　　1.系統(tǒng)初始化

　　1）建立賬套：通過向?qū)Ы�立賬套，設(shè)置系統(tǒng)初始信息。同時(shí)進(jìn)行用戶管理，設(shè)置用戶基本信息，設(shè)置用戶權(quán)限。

　　2）系統(tǒng)初始化：設(shè)置系統(tǒng)賬套選項(xiàng)，進(jìn)行基礎(chǔ)信息設(shè)置。錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，如幣別、往來單位、部門、職員、會計(jì)科目、初始余額等。2.賬務(wù)處理

　　1）根據(jù)資料中提供的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行記賬憑證的編制，完成并保存后可在憑證查詢中找到編制完成的憑證。

　　2）切換到管理員賬戶，對填制完成的憑證進(jìn)行審核。3）將審核完成的憑證進(jìn)行過賬處理。

　　4）結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益，將各損益類賬戶結(jié)轉(zhuǎn)至本年利潤。5）進(jìn)行期末調(diào)匯。

　　6）進(jìn)行期末結(jié)賬，并對數(shù)據(jù)進(jìn)行備份。3.出納管理

　　1）現(xiàn)金管理：錄入現(xiàn)金日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入現(xiàn)金日記賬數(shù)據(jù)。完成后進(jìn)行現(xiàn)金對賬與盤點(diǎn)工作。

　　2）銀行存款管理：錄入銀行日記賬期初余額，并從賬務(wù)處理系統(tǒng)中導(dǎo)入銀行存款日記賬數(shù)據(jù)。根據(jù)資料錄入銀行對賬單數(shù)據(jù)并進(jìn)行銀行對賬操作。3）支票管理：進(jìn)行支票登記、支票領(lǐng)用的管理工作。4.固定資產(chǎn)管理

　　1）新增固定資產(chǎn)：在“固定資產(chǎn)增加”中錄入新增固定資產(chǎn)信息，并生成相關(guān)記賬憑證。

　　2）固定資產(chǎn)清理：在“固定資產(chǎn)減少”中填寫相關(guān)固定資產(chǎn)清理信息，并生成相關(guān)記賬憑證。

　　3）計(jì)提當(dāng)期折舊：在“計(jì)提折舊”中根據(jù)向?qū)�生成�?jì)提折舊的記賬憑證。5.工資管理

　　1）增加工資項(xiàng)目：在“工資項(xiàng)目”中增加必要的工資項(xiàng)目，并設(shè)置其類型。2）設(shè)置工資公式：在“工資計(jì)算方法”中設(shè)置工資計(jì)算公式。

　　3）錄入工資數(shù)據(jù)：在“工資數(shù)據(jù)輸入”中錄入各員工的工資數(shù)據(jù)，并將工資數(shù)據(jù)復(fù)制到下期。

　　4）分配工資費(fèi)用：在“工資費(fèi)用分配”中根據(jù)向?qū)�完成工資費(fèi)用分配，并生成相關(guān)憑證。6.往來管理

　　1）確認(rèn)往來業(yè)務(wù)：通過賬務(wù)處理功能錄入相關(guān)業(yè)務(wù)，編制相關(guān)記賬憑證，并進(jìn)行審核、過賬處理。

　　2）在“往來管理”中對資料中提到的相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷處理。7.報(bào)表處理

　　1）在“報(bào)表與分析”功能中生成資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表。對報(bào)表科目計(jì)算公式進(jìn)行設(shè)置，同時(shí)可設(shè)置報(bào)表屬性、格式。

　　2）在“自定義報(bào)表”中設(shè)計(jì)新建管理費(fèi)用明細(xì)表，對當(dāng)期管理費(fèi)用明細(xì)賬進(jìn)行列示。

　　3）在“工具”菜單中編制現(xiàn)金流量表。首先對現(xiàn)金流量表科目、時(shí)間進(jìn)行設(shè)置，然后引入憑證，在T型賬中對各項(xiàng)目加以分析，最后生成現(xiàn)金流量表。

　　【結(jié)論】

　　1.對賬套系統(tǒng)初始化操作時(shí)，注意錄入的數(shù)據(jù)是否有錯(cuò)，多檢查幾遍，因?yàn)橛行┙Y(jié)果輸出后就很難修改或是不能修改了。

　　2.在初始資料錄入的時(shí)候，要細(xì)心謹(jǐn)慎。當(dāng)有輔助核算時(shí)，要對數(shù)據(jù)進(jìn)行明確的確認(rèn)。

　　3.進(jìn)行憑證的錄入，要注意憑證的類別。

　　4.進(jìn)行憑證審核和記賬，記住審核人和制單人不能為同一人。

　　5.進(jìn)行項(xiàng)目定義和計(jì)算公式定義時(shí)，要注意公式的正確的應(yīng)用。

　　6.報(bào)表的輸出，應(yīng)另存為獨(dú)立報(bào)表文件。

　　指導(dǎo)教師評語及成績：

　　成績：

　　指導(dǎo)教師簽名：

　　批閱日期：

會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告7

　　班級： 學(xué)號： 姓名：

　　一、 實(shí)驗(yàn)名稱：總賬系統(tǒng)初始化

　　二、 實(shí)驗(yàn)?zāi)康模合到y(tǒng)的學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)初始化的主要內(nèi)容和操作方

　　法。

　　三、 實(shí)驗(yàn)要求：要求掌握總賬系統(tǒng)初始化中設(shè)置會計(jì)科目、錄

　　入期初余額及設(shè)置相關(guān)分類的方法。

　　四、 實(shí)驗(yàn)步驟：1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

　　2、指定會計(jì)科目

　　3、增加會計(jì)科目

　　4、修改會計(jì)科目

　　5、設(shè)置項(xiàng)目目錄

　　6、設(shè)置憑證類別

　　7、輸入期初余額

　　8、設(shè)置結(jié)算方式

　　9、帳套備份

　　五、實(shí)驗(yàn)體會：

　　通過十余周的上機(jī)實(shí)驗(yàn)，我總結(jié)出以下幾點(diǎn)，認(rèn)為在以后的學(xué)習(xí)工作過程中要多加注意： 1、由于賬套一旦啟用將不能修改，所以進(jìn)行賬套的初始設(shè)置一定要認(rèn)真謹(jǐn)慎。

　　2、雖然在上機(jī)學(xué)習(xí)中口令密碼不需牢記，但在實(shí)際應(yīng)用中設(shè)置各操作員時(shí)務(wù)必要牢記口令密碼。

　　3、在學(xué)習(xí)過程中每做完一個(gè)實(shí)驗(yàn)便要進(jìn)行帳套備份，而實(shí)際工作中卻要在以下幾個(gè)階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份，分別是在啟用賬套

　　前，基礎(chǔ)設(shè)置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、對賬前和結(jié)帳前。

　　經(jīng)過本學(xué)期的學(xué)習(xí)，我認(rèn)為自己已經(jīng)基本掌握了會計(jì)電算化的上機(jī)操作要點(diǎn)和相關(guān)技巧，并且由于課程特點(diǎn)和操作要求，大大提高了我針對會計(jì)操作的謹(jǐn)慎性和責(zé)任感，親身體驗(yàn)到了會計(jì)電算化的時(shí)代性與重要性。

　　舉個(gè)簡單的例子，輸入期初余額后，進(jìn)行對賬，卻發(fā)現(xiàn)試算不能平衡，仔細(xì)檢查并修改后才達(dá)到試算平衡。經(jīng)與同學(xué)討論后了解到大家在實(shí)驗(yàn)過程中普遍出現(xiàn)了此現(xiàn)象。我想，這是因?yàn)槲覀儗τ跁��?jì)工作的謹(jǐn)慎、真實(shí)、準(zhǔn)確的要求還不夠深入理解，未能做到足夠認(rèn)真、準(zhǔn)確的進(jìn)行會計(jì)工作。

　　由此而知，會計(jì)電算化是一門實(shí)踐性很強(qiáng)的學(xué)科，會計(jì)不是擺在書本上的理論，只有真正參加實(shí)踐工作，將理論與實(shí)踐有機(jī)地結(jié)合起來，才能有效、合理、正確的完成工作。同時(shí)，會計(jì)電算化也是一種思想，需要根據(jù)企業(yè)自身特點(diǎn)借助軟件平臺來實(shí)現(xiàn)。軟件平臺是固定的，但操作員卻是靈活的，因企業(yè)生產(chǎn)方式、經(jīng)營結(jié)構(gòu)等方面不同，對軟件的應(yīng)用效果也會大有不同。身為會計(jì)人員，就要在企業(yè)自身特點(diǎn)的基礎(chǔ)之上認(rèn)真架構(gòu)企業(yè)都有的軟件平臺。

　　因此，我明確了自己的專業(yè)學(xué)習(xí)目標(biāo)和未來的努力方向，我會將在這段時(shí)間的練習(xí)操作中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為將來的工作學(xué)習(xí)中鋪下堅(jiān)實(shí)的理論和實(shí)踐基礎(chǔ)，獲得更大的進(jìn)步。

會計(jì)電算化實(shí)驗(yàn)報(bào)告8

　　一、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：

　　1．設(shè)定啟用日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，按實(shí)驗(yàn)要求增加三名操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導(dǎo)下學(xué)習(xí)了增加修改會計(jì)科目，設(shè)置項(xiàng)目大類，并錄入期初余額進(jìn)行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。

　　2.總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)操作和流程：首先了解公司的性質(zhì)及主要業(yè)務(wù)。其次根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務(wù)處理。應(yīng)用總賬系統(tǒng)對憑證進(jìn)行記賬、查詢各科目的總賬、明細(xì)賬、余額表等。在期末業(yè)務(wù)中，學(xué)會自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法、期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)、定義生成轉(zhuǎn)賬分錄等對機(jī)制憑證進(jìn)行審核、記賬，最后對賬、結(jié)賬。

　　3.進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表，對表行高、列寬、表格線等進(jìn)行設(shè)定，利用套用格式自動生成模板，并結(jié)合新會計(jì)準(zhǔn)則對模板中的舊會計(jì)科目進(jìn)行修改，掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入、消除，填寫公式及了解報(bào)表下的格式窗口和數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并通過設(shè)定公式進(jìn)行計(jì)算。

　　二、學(xué)習(xí)中遇到的困難及解決方法：

　　1．應(yīng)注意：

　　（1）賬套設(shè)立由admin在系統(tǒng)管理下進(jìn)行，賬套參數(shù)可由賬套的賬套主管在系統(tǒng)管理下進(jìn)行修改；

　�。�2）錄入個(gè)人檔案時(shí)一定先輸入部門檔案；

　�。�3）先設(shè)置科目再設(shè)置憑證類別。

　　2．涉及到庫存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時(shí)要經(jīng)出納人員簽字，才能確保工作的責(zé)任制。可以指定科目，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時(shí)也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，不能記賬的憑證問題。

　　3．憑證類別設(shè)置。利用收付轉(zhuǎn)憑證在填制憑證中會出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。

　　4．在設(shè)賬套時(shí)，設(shè)好會計(jì)科目的明細(xì)賬是很重要的，設(shè)好了到期末時(shí)可以通過自定義結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)行工資、福利費(fèi)、工會經(jīng)會等應(yīng)付職工薪酬的計(jì)提以及其他科目的自定義結(jié)轉(zhuǎn)，便可簡便會計(jì)工作人員的工作量。

　　5．在電算化會計(jì)實(shí)驗(yàn)中，采用一次加權(quán)平均計(jì)算單價(jià)的實(shí)際成本法時(shí)，平時(shí)材料的發(fā)出是不做賬，也不記錄發(fā)出的數(shù)量，只能等到期末算出單價(jià)才能一次性做賬；而手工做賬時(shí)可以記錄發(fā)出的數(shù)量。

　　6．往來科目設(shè)置明細(xì)賬時(shí)，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來或供應(yīng)商往來），但不能同時(shí)設(shè)置，否則平時(shí)做賬時(shí)系統(tǒng)會默認(rèn)其中一項(xiàng)導(dǎo)致期未計(jì)壞賬時(shí)系統(tǒng)出現(xiàn)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。

　　三、實(shí)習(xí)收獲

　　通過此次實(shí)習(xí)，不僅培養(yǎng)了我的實(shí)際動手能力，增加了實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)，縮短了抽象的課本知識與實(shí)際工作的距離，對實(shí)際的財(cái)務(wù)工作的有了一個(gè)新的開始；同時(shí)也讓我認(rèn)識到了傳統(tǒng)手工會計(jì)和會計(jì)電算化的有共同之處和不同之處。

　　共同點(diǎn)為：

　�。�1）無論是傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)其最終目標(biāo)仍是為了加強(qiáng)經(jīng)營管理，提供會計(jì)信息，參與經(jīng)濟(jì)決策，提高經(jīng)濟(jì)效益。

　�。�2）傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)都是遵守會計(jì)法規(guī)，會計(jì)法規(guī)是會計(jì)工作的重要依據(jù)。

　�。�3）傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)都遵循基本的會計(jì)理論與會計(jì)方法及會計(jì)準(zhǔn)則。

　�。�4）傳統(tǒng)手工會計(jì)和電算化會計(jì)基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。

　　（5）保存會計(jì)檔案。

　�。�6）編制會計(jì)報(bào)表。

　　2、不同點(diǎn)為：

　�。�1）運(yùn)算工具不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)運(yùn)算工具是算盤或電子計(jì)算器等，計(jì)算過程每運(yùn)算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會計(jì)的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動及時(shí)的存儲運(yùn)算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息。

　�。�2）信息載體不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會計(jì)除了必要的會計(jì)憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間。

　　（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊，明細(xì)賬要用活頁式賬冊；賬薄記錄的錯(cuò)誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁中的空行、空頁要用紅線劃消。電算化會計(jì)不采用傳統(tǒng)手工會計(jì)中的一套改錯(cuò)方案，凡是登記過帳的數(shù)據(jù)，不得更改（當(dāng)然還是要輔以技術(shù)控制），即使有錯(cuò)，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動痕跡。對需要打印的賬頁的空行、空頁可以用手工處理。

　�。�4）賬務(wù)的處理程序（會計(jì)核算形式）不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)處理賬務(wù)的程序都避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計(jì)算的根本弱點(diǎn)，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯(cuò)的增多。成熟的電算化會計(jì)的賬務(wù)處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會計(jì)業(yè)務(wù)，從會計(jì)憑證到會計(jì)報(bào)表的過程都由計(jì)算機(jī)處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

　�。�5）人員結(jié)果不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)中的人員均是會計(jì)專業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會計(jì)師；電算化會計(jì)中的人員由會計(jì)專業(yè)人員、電子計(jì)算機(jī)軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應(yīng)為掌握電算化會計(jì)中級的會計(jì)師。

　　（6）內(nèi)部控制不同。傳統(tǒng)手工會計(jì)對會計(jì)憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額、會計(jì)科目等項(xiàng)目來審核；對賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對來驗(yàn)證；還通過賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符等內(nèi)部控制方式來保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞。電算化會計(jì)由于賬務(wù)處理程序和會計(jì)工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會計(jì)人員進(jìn)行外，其余的處理都由計(jì)算機(jī)部門負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制方式部分被計(jì)算機(jī)技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機(jī)控制。

　　以上種種區(qū)別，集于一點(diǎn)，就是由于電算化會計(jì)

　　數(shù)據(jù)處理方式的改變，引起了傳統(tǒng)手工會計(jì)各個(gè)方面的變化，這一變化將使得系統(tǒng)功能更為加強(qiáng)，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)更為合理，系統(tǒng)管理更為完善。

　　四、實(shí)習(xí)心得：

　　做實(shí)驗(yàn)是為了讓我們對平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)驗(yàn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識并加以綜合提高，學(xué)會將知識應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，我認(rèn)為只有把從書本上學(xué)到的理論知識應(yīng)用于實(shí)際的會計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識。

　　半年的電算化實(shí)驗(yàn)是在我們充實(shí)、奮斗的過程中完成的，記得實(shí)驗(yàn)開始時(shí)是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因?yàn)槲覀兊淖詫W(xué)能力和結(jié)合能力沒有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠老師的引導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個(gè)基本會計(jì)人員了。學(xué)校實(shí)驗(yàn)的目的就是要加強(qiáng)我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識的提高，實(shí)驗(yàn)就是我們適應(yīng)社會工作的墊腳石！

　　在實(shí)驗(yàn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時(shí)候突然間覺得自己真的有點(diǎn)無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。

　　同時(shí)，在實(shí)驗(yàn)過程中，和同學(xué)一起解決出現(xiàn)的問題，這也構(gòu)成每次實(shí)驗(yàn)中必不可少的部分，通過相互之間提出的問題，使我們可以學(xué)到更多的知識。譬如：有些東西感覺自己做的是時(shí)候明明沒什么錯(cuò)誤，偏偏對賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實(shí)驗(yàn)，我深深體會到了積累知識的重要性。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。一年的實(shí)驗(yàn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時(shí)也更深刻的認(rèn)識到要做一個(gè)合格的會計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。社會是不要一個(gè)一無是處的人，所以我們要更多更快從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來說我對這次實(shí)習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來定會有屬于我們自己的一片美好的天空。

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