在綠化公司試用期個人工作總結(jié)(2)

（2）民工工資統(tǒng)一發(fā)放。為了確保民工的利益、保證民工工資的正常發(fā)放，項目部應(yīng)建立民工用工檔案，施工隊伍在中期結(jié)算總額的范圍內(nèi)，根據(jù)民工出勤情況制定民工工資表，分片負(fù)責(zé)人審核，由項目部財務(wù)部門統(tǒng)一發(fā)放。
 
（3）各施工隊伍在施工過程中的工程付款，必須控制在有效的已結(jié)算金額的80%以內(nèi)，且必須與相應(yīng)的工程計量掛鉤，不得超支。
 
（4）財務(wù)人員和相關(guān)的技術(shù)人員有責(zé)任有義務(wù)在勞務(wù)隊伍每次借款后，對民工工資的發(fā)放情況進(jìn)行調(diào)查。如果亂立名字支領(lǐng)他人勞務(wù)工資的，該勞務(wù)隊伍的工程款不得再借支。
 
（5）各勞務(wù)隊伍的履約保證金必須嚴(yán)格按施工隊伍的工程實際進(jìn)度情況根據(jù)合同的要求逐步返還。
 
2.2材料控制：
 
2.2.1采購計劃和實施。
 
（1）苗木、草皮卷、石材、管材、地面磚、燈具、水泥、鋼材、碎石等主要材料除業(yè)主另有規(guī)定外，在與供應(yīng)商簽訂合同前，應(yīng)及時報公司項目監(jiān)督小組，簽訂合同須有項目經(jīng)理部、材料部、供應(yīng)商三方簽認(rèn)后生效，并嚴(yán)格按公司的相關(guān)管理制度執(zhí)行。
 
（2）工程輔助材料易耗（價值500元以下）由項目部自行采購，工程的主要材料和特種材料由公司控制，材料部采購不計入勞務(wù)隊伍的承包。
 
（3）由項目部材料管理人員編制材料采購計劃，報項目經(jīng)理審批，再報工程部、預(yù)算部審批后實施。
 
（4）在材料供應(yīng)商確定上，應(yīng)盡量實行公開招標(biāo)，由項目經(jīng)理、預(yù)算、材料等有關(guān)部門一同確定。
 
2.2.2材料管理
 
對于土建安裝工程，項目部財務(wù)部門對各施工隊伍建立領(lǐng)料報計劃制度、材料領(lǐng)用明細(xì)臺帳，在各施工隊伍的勞務(wù)承包合同中應(yīng)明確材料驗收及一定的損耗用量，施工中超用的材料按市場價格在結(jié)算單中扣款。
 
2.3人員工資發(fā)放：
 
根據(jù)項目的實際情況及特點(diǎn)，根據(jù)公司有關(guān)管理辦法確定的各崗位工資的標(biāo)準(zhǔn)，制定相應(yīng)的工資發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)。
 
2.4項目部其它管理費(fèi)用控制：
 
2.4.1管理用車。項目經(jīng)理部所有的車輛均按公司有關(guān)規(guī)定進(jìn)行配備，按公司車輛管理制度執(zhí)行。
 
2.4.2通訊費(fèi)和差旅食宿費(fèi)按公司的有關(guān)管理制度實行。
 
2.5 項目財務(wù)管理，項目財務(wù)接受公司財務(wù)的管理和監(jiān)督，公司財務(wù)每月應(yīng)對項目財務(wù)進(jìn)行下列行查。
 
2.6 工程結(jié)算管理
 
2.6.1承包單價確定。
 
（1）由工程部做好外包工程總體計劃，并根據(jù)項目所在地實際情況進(jìn)行單價分析，擬定初步的承包單價。
 
（2） 由公司項目監(jiān)督小組批準(zhǔn)確定，并在1~2天內(nèi)作出批復(fù)意見。
 
2.6.2規(guī)范結(jié)算程序，嚴(yán)格結(jié)算。
 
（1）由公司統(tǒng)一制定施工現(xiàn)場的臨時工程、機(jī)械、勞務(wù)用工的記錄單（證明條）�，F(xiàn)場人員必須及時做記錄簽證,不得補(bǔ)填,記錄單每周統(tǒng)一交給相關(guān)結(jié)算人員,結(jié)算人員每月辦理一次結(jié)算,逾期不予辦理.記錄單上必須有施工員、項目負(fù)責(zé)人和施工隊伍負(fù)責(zé)人（乙方）的簽名。記錄單嚴(yán)格流水編號管理，嚴(yán)格領(lǐng)用手續(xù)。
 
（2）每月定期對分包、勞務(wù)承包、各作業(yè)班組當(dāng)月完成的工程項目進(jìn)行中期結(jié)算，其金額應(yīng)收時進(jìn)入工程成本。每份結(jié)算單必須付原始記錄及驗收資料，包括數(shù)量計算、質(zhì)量驗收、采用圖紙等資料。
 
（3）凡施工期在2個月以上的分包工程，定期結(jié)算，嚴(yán)禁定期不結(jié)算，支付預(yù)付款（或借款）待完工后在總結(jié)算的行為。
 
（4）項目部必須設(shè)立固定的結(jié)算人員，每份結(jié)算單必須由項目部結(jié)算人員、項目經(jīng)理及乙方或乙方代表簽字，結(jié)算程序和表格按公司統(tǒng)一規(guī)定辦理。
 
（5）所有工程結(jié)算均應(yīng)依據(jù)所簽訂的工程施工承包合同條款并對照工程量清單項目號進(jìn)行計算，如無可對照項目號的，應(yīng)在結(jié)算單中予以說明。
 
（6）工程結(jié)算時遇與原合同不相符的情況，應(yīng)增加或調(diào)整項目或單價的按項目合同管理的規(guī)定執(zhí)行。
 
（7）隱蔽工程的驗收結(jié)算：
 
a、隱蔽工程的分類：隱蔽工程主要是指施工后被其他構(gòu)造物、部位、層次遮蓋的，非要采取破壞性或挖掘的方法方可進(jìn)行檢查的工程。
 
b、驗收結(jié)算：為不影響工程進(jìn)度,全面的進(jìn)行驗收，隱蔽工程施工完成后，由工程部、技質(zhì)部組織人員進(jìn)行驗收，初步核定工程數(shù)量,填寫隱蔽工程驗收單，是構(gòu)造物的待相應(yīng)的試塊強(qiáng)度及檢測報告表明該構(gòu)造物達(dá)到質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)后，完善隱蔽工程驗收單，與其他的工程一起辦理結(jié)算。
 
（8）最終結(jié)算時必須填寫：
 
- - “工程缺陷調(diào)查表”，分清責(zé)任和缺陷大小，除規(guī)定的優(yōu)保金外，應(yīng)根據(jù)缺陷情況從工程款中扣除缺陷維修金。
 
- - “工程結(jié)算、合同終止確認(rèn)書”，在最終結(jié)算完成后，經(jīng)雙方確認(rèn)，對所有工程項目的結(jié)算已全部辦理完畢，不再發(fā)生，應(yīng)簽認(rèn)“工程結(jié)算、合同終止確認(rèn)書”，避免不必要的糾紛。
 
2.6.3項目監(jiān)督小組在檢查時，對中期結(jié)算發(fā)生的差錯和問題以書面形式通知項目部在最終結(jié)算時予以修正；對于總額超過10萬元以上的最終結(jié)算，項目經(jīng)理在簽發(fā)前，必須經(jīng)項目監(jiān)督小組確認(rèn)后方可入帳辦理支付，可分批辦理。
 
2.7 項目財務(wù)管理，項目財務(wù)接受公司財務(wù)的管理和監(jiān)督，公司財務(wù)每月應(yīng)對項目財務(wù)進(jìn)行例行檢查。
 
3 成本核算
 
3.1成本核算原則。項目經(jīng)理部應(yīng)根據(jù)財務(wù)制度和會計制度的有關(guān)規(guī)定，在公司職能部門指導(dǎo)下，建立項目成本核算制度，明確項目成本核算的原則、范圍、程序、方法、內(nèi)容、責(zé)任及要求，并設(shè)置核算臺帳，記錄原始數(shù)據(jù)。
 
3.2核算周期。項目成本核算按一個月核算一次，在每個月末進(jìn)行。
 
3.3核算方法和對象。核算對象應(yīng)是施工形象進(jìn)度、施工工程量統(tǒng)計、實際成本歸集。在施工工程量及實際成本的歸集，宜按照以下方法進(jìn)行：
 
（1）應(yīng)按照統(tǒng)計人員提供的當(dāng)月完成工程量可計量價值作為當(dāng)期工程結(jié)算收入，為便于統(tǒng)計，統(tǒng)計人員在工程的初期必須按照工程單位、分部、分項工程劃分標(biāo)準(zhǔn)對本項目的工程進(jìn)行統(tǒng)一劃分，統(tǒng)計出每一分項工程的合同價值。