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原始記錄管理制度（常用6篇）
隨著社會一步步向前發(fā)展，我們每個人都可能會接觸到制度，制度是指在特定社會范圍內(nèi)統(tǒng)一的、調(diào)節(jié)人與人之間社會關(guān)系的一系列習(xí)慣、道德、法律(包括憲法和各種具體法規(guī))、戒律、規(guī)章(包括政府制定的條例)等的總和它由社會認可的非正式約束、國家規(guī)定的正式約束和實施機制三個部分構(gòu)成。一般制度是怎么制定的呢？以下是小編為大家整理的原始記錄管理制度，歡迎大家分享。
原始記錄管理制度1
原始記錄是用以記載和證明經(jīng)濟業(yè)務(wù)的發(fā)生執(zhí)行和完成情況的書面證明,是作為檢查和考核經(jīng)濟活動和重要依據(jù),也是進行會計核算的基礎(chǔ),為了正確地反映經(jīng)濟業(yè)務(wù)和明確各方面及個人的經(jīng)濟責任,特制定本制度:
一、原始記錄的內(nèi)容
1、材料物資方面的原始記錄
醫(yī)用衛(wèi)生材料及低值易耗品的驗收領(lǐng)用單;
總務(wù)倉庫的其他材料及低值易耗品的驗收領(lǐng)用單;
藥庫藥品的領(lǐng)用單;
藥房消耗日報表;
各類材料,藥品盤點報告單
2、勞動方面的原始記錄
職工人數(shù)的記錄;
職工調(diào)動、考勤的記錄;
工資結(jié)算的記錄;
獎金測算的記錄。
3、設(shè)備使用方面的'原始記錄
醫(yī)療儀器設(shè)備的固定資產(chǎn)驗收單、領(lǐng)用單;
圖書及其他設(shè)備的固定資產(chǎn)驗收單、領(lǐng)用單;
房屋建筑物固定資產(chǎn)驗收單、領(lǐng)用單;
各類固定資產(chǎn)登記卡,設(shè)備報廢單,調(diào)撥單;
固定資產(chǎn)盤點報告單;
固定資產(chǎn)報損報廢審批單。
4、費用開支的原始記錄
水、電費結(jié)算單;
領(lǐng)款收據(jù);
勞務(wù)以及辦公費開支;
零星維修結(jié)算表。
5、財務(wù)管理方面的原始記錄
借款借據(jù)。
收款收據(jù)
二、原始記錄的填制方法、格式
序號 項目內(nèi)容 管理部門 記錄格式 應(yīng)具備內(nèi)容
1 醫(yī)用衛(wèi)生材料
藥劑科
單據(jù)式記錄單
日期、品種、
規(guī)格、數(shù)量、
單價、總金額、經(jīng)辦人、驗收人、審批人
2 低值易耗品
藥劑科
信息科
總務(wù)科
單據(jù)式記錄單
3 醫(yī)療藥品
藥劑科
日報表式記錄單
4 專業(yè)圖書資料
圖書室
單據(jù)式記錄單
5 借款借據(jù)
借款人
單據(jù)式記錄單
6 收款收據(jù)工資計算表
收款人
制表人
單據(jù)式記錄單
7 行政家具設(shè)備
總務(wù)科
單據(jù)式記錄單
始憑證的審核
原始記錄是財務(wù)科最基礎(chǔ)的核算資料,財務(wù)科確定由審核員對各種原始記錄的正確性、真實性和手續(xù)的完備性等進行審核,稽核員每月進行抽查,每月與各管理部門進行帳實核對。
原始記錄填制人的責任
各管理部門的專職原始記錄員,應(yīng)按原始記錄的格式的各項內(nèi)容如實填寫,不能遺漏,對各項經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生情況及時做好記錄工作,所有記錄的數(shù)據(jù)必須如實反映,計算準確,不得弄虛作假,原始記錄填制人對填制的業(yè)務(wù)內(nèi)容負責。
衛(wèi)生材料領(lǐng)用單,圖書設(shè)備等固定資產(chǎn)單據(jù),一般由經(jīng)辦人員填寫,經(jīng)部門負責人簽署意見,專職記錄簽章后及時送財務(wù)科審核,然后入帳。
藥品的入庫、領(lǐng)用,由藥庫會計,根據(jù)發(fā)票驗收,及領(lǐng)料單,單據(jù)送財務(wù)科審核,無誤后,登記入帳。
總務(wù)材料的領(lǐng)用,由經(jīng)辦人填寫后,科主任簽署意見,經(jīng)專職記錄員匯總后每月交財務(wù)科審核,審核無誤后列報支出。
借款單和領(lǐng)款單的填制,一般由經(jīng)辦人填寫,經(jīng)院長審批后,報財務(wù)科審核,無誤后付款。
原始記錄管理制度2
1、嚴格執(zhí)行《記錄管理程序》；
2、嚴格執(zhí)行現(xiàn)行標準、規(guī)范及有關(guān)規(guī)定；
3、記錄的填寫應(yīng)字跡端正、清晰，技術(shù)術(shù)語使用準確；
4、記錄經(jīng)相關(guān)權(quán)責人員復(fù)核后，方可作為編寫試驗報告的'依據(jù)；
5、記錄應(yīng)包含足夠的信息，必須使用法定計量單位；
6、根據(jù)原始記錄出具檢測報告，報告應(yīng)與記錄結(jié)論一致；
7、所有記錄實行統(tǒng)一管理并分類存檔；
8、所有記錄的原件一律不外借；
9、依據(jù)記錄保存期限對到期記錄予以銷毀。
原始記錄管理制度3
計量室原始記錄及證書管理制度
本制度明確了計量檢定或校準過程原始記錄、數(shù)據(jù)處理、證書填寫、數(shù)據(jù)核驗和證書簽發(fā)等環(huán)節(jié)的工作程序及要求。
1、原始記錄是評定計量器具性能的原始依據(jù)，原始記錄采用國家檢定規(guī)程中所附格式，填寫記錄必須是檢定員本人，邊檢定邊取數(shù)據(jù)，不能搞回憶錄。
2、原始記錄的填寫要求內(nèi)容完整、數(shù)據(jù)準確、字跡工整無涂改，示值讀數(shù)應(yīng)按規(guī)程要求取值。原始記錄如要修改時，應(yīng)劃去原數(shù)據(jù)，并在該數(shù)據(jù)上方簽上修改人姓名，重新填寫該數(shù)據(jù)。
3、為了確保檢定數(shù)據(jù)正確，檢定員對自己填寫的檢定記錄要認真核實，確保無誤后交復(fù)核人員復(fù)核，復(fù)核人要嚴肅認真，復(fù)核無誤后方可簽字。
4、證書是計量器具準確可靠、一致性的憑證，證書的格式與填寫內(nèi)容必須按照檢定規(guī)程的要求正確填寫，對于檢定合格的`儀器，發(fā)給檢定證書，不合格和儀器發(fā)給檢定結(jié)果通知書，并注明不合格項目。
5、原始記錄、檢定證書及檢定結(jié)果通知書等，所需數(shù)據(jù)由檢定員用鋼筆填寫，檢定員、核驗員簽字必須用鋼筆由本人填寫姓名，不得用圖章、編號代替。
6、檢定員、核驗員必須對出具的證書及數(shù)其據(jù)負責，主管簽字必須嚴格執(zhí)行檢定規(guī)程，證書上數(shù)據(jù)必須與原始記錄數(shù)據(jù)相符，對于不嚴格執(zhí)行計量檢定規(guī)程弄虛作假者，按計量法律、法規(guī)追究責任。
7、檢定員、核驗員出具的檢定證書、檢定結(jié)果通知書等由技術(shù)負責人嚴格審核驗證合格后，加蓋本站檢定專用章，方可有效。
原始記錄管理制度4
�。ㄒ唬┰紤{證必須具備下列內(nèi)容：
�。�、原始憑證的名稱
�。�、原始憑證的的填制日期和編號
３、接受憑證單位的名稱
４、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容摘要
５、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的實物數(shù)量和金額及收付款方式
６、填制憑證單位的名稱及填制人員、經(jīng)辦人員的簽章
�。ǘ┰紤{證的填制必須符合下列要求
１、記錄真實
２、內(nèi)容完整
�。场⑻钪萍皶r
�。础鴮懬宄�
�。ㄈ┰紤{證的審核
１、合法、合理性的'審查
�。病⑼暾�、正確性的審查，以合法憑證審核憑證有關(guān)數(shù)量、單價、金額是否正確無誤。
�。�、自制原始憑證應(yīng)有經(jīng)手人、填制人、負責人的簽名。必須按符合規(guī)定的要求填制。
原始記錄管理制度5
金屬制品公司原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表管理制度
一、總則
為妥善保存原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表,并規(guī)范原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的標識、收集、編目、歸檔、貯存、保管和處理工作,特制訂本制度。
二、適用范圍
適用于各部門原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的保存控制,也包括分供方的'原始記錄。
三、原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表種類、收集、標識
1.原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的形式由使用部門根據(jù)自身的需要制定,經(jīng)工程部長審核其可行性后,交廠務(wù)經(jīng)理審批其是否能正式使用。
2.對于已超出保存期的原始記錄,由各相關(guān)責任部門負責銷毀,工程部有權(quán)檢查其是否按規(guī)定實行。
3.原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的保管方式要便于存取和檢索,保管設(shè)施應(yīng)提供適宜的環(huán)境,以防止損壞、變質(zhì)和丟失。
4.工程部規(guī)定原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的保存期。
5.各部門需查閱原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表時,需向廠務(wù)經(jīng)理提出書面申請,經(jīng)批準后,再向相關(guān)記錄的部門負責人借記錄查閱,各部門做好查閱記錄。
四、各部門要做好原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的填寫和呈報工作,原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的填寫應(yīng)準確,干凈。不得在原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表上隨便涂寫。如記錄時出現(xiàn)錯誤,在錯誤處劃一杠,再填寫正確數(shù)據(jù),任何人不得隨意更改、涂寫原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表,以保證原始記錄、統(tǒng)計臺帳、統(tǒng)計報表的有效性。
原始記錄管理制度6
1、原始記錄是填寫試驗報告的依據(jù)，是衡量檢測水平的第一手資料，是試驗結(jié)果收集、整理、分析的'基礎(chǔ)。
2、原始記錄必須如實記錄檢測結(jié)果，不允許更改。
3、原始記錄內(nèi)容填寫應(yīng)該完整并和委托單相等，字跡端正、清晰，嚴禁用鉛筆或普通圓珠筆填寫。
4、原始記錄如有筆誤，確需更改，應(yīng)在作廢數(shù)據(jù)上劃兩條水平線，將正確數(shù)據(jù)填寫在上方。
5、主要儀器設(shè)備使用情況，應(yīng)如實記錄在《儀器設(shè)備使用記錄本》上，并記錄試驗項目、內(nèi)容和日期。
6、原始記錄定期整理、裝訂、存檔。
7、原始記錄屬保密資料，查閱必須按規(guī)定辦理查閱手續(xù)。
8、違反本制度，視情節(jié)輕重以處罰。
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