財務(wù)出納員工作職責
財務(wù)出納員工作職責1
一、辦理銀行存款和現(xiàn)金領(lǐng)取。
二、負責支票、匯票、發(fā)票、收據(jù)管理。
三、做銀行賬和現(xiàn)金賬,并負責保管財務(wù)章。
四、負責報銷差旅費的工作。
1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借支單,然后交總經(jīng)理審批簽名,交由財務(wù)審核,確認無誤后,由出納發(fā)款。
2、員工出差回來后,據(jù)實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據(jù)或發(fā)票,先交由證明人簽名,然后給總經(jīng)理簽名,進行實報實銷,再經(jīng)會計審核后,由出納給予報銷。
五、員工工資的發(fā)放。
現(xiàn)金收付
1、現(xiàn)金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真?zhèn)。若收到假幣予以沒收,由責任人負責。
2、現(xiàn)金一經(jīng)付清,應(yīng)在原單據(jù)上加蓋"現(xiàn)金付訖章"。多付或少付金額,由責任人負責。
3、把每日收到的現(xiàn)金送到銀行,不得"坐支"。
4、每日做好日常的現(xiàn)金盤存工作,做到賬實相符。做好現(xiàn)金結(jié)報單,防止現(xiàn)金盈虧。下班后現(xiàn)金與等價物交還總經(jīng)理處。
5、一般不辦理大面額現(xiàn)金的支付業(yè)務(wù),支付用轉(zhuǎn)賬或匯兌手續(xù)。特殊情況需審批。
6、員工外出借款無論金額多少,都須總經(jīng)理簽字,批準并用借支單借款。若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。
銀行賬處理
1、登記銀行日記賬時先分清賬戶,避免張冠李戴。開匯兌手續(xù)。
2、每日結(jié)出各賬戶存款余額,以便總經(jīng)理及財務(wù)會計了解公司資金運作情況,以調(diào)度資金。每日下班之前填制結(jié)報單。
3、保管好各種空白支票,不得隨意亂放。
4、公司賬務(wù)章平時由出納保管。
報銷審核
1、在支付證明單上經(jīng)辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無,應(yīng)補。
2、附在支付證明單后的原始票據(jù)是否有涂改。若有,問明原因或不予報銷。
3、正規(guī)發(fā)票是否與收據(jù)混貼,若有,應(yīng)分開貼(原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據(jù)外,其余收據(jù)不得報銷,也不得稅前扣除,鐘書補充)。
4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。若超過,應(yīng)重填。
5、大、小金額是否相符。若不相符,應(yīng)更正重填。
6、報銷內(nèi)容是否屬合理的報銷。若不屬,應(yīng)拒絕報銷,有特殊原因,應(yīng)經(jīng)審批。
7、支付證明單上是否有總經(jīng)理簽字。若無,不予報銷
出納崗位的.職責是什么
出納崗位的職責一般包括:
。1)辦理現(xiàn)金收付和結(jié)算業(yè)務(wù);
。2)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬;
。3)保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券;
。4)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。
出納員三字經(jīng)
出納員,很關(guān)鍵;靜頭腦,清雜念。業(yè)務(wù)忙,莫慌亂;情緒好,態(tài)度謙。取現(xiàn)金,當面點;高警惕,出安全。收現(xiàn)金,點兩遍;辨真假,免賠款。支現(xiàn)金,先審單;內(nèi)容全,要會簽。收單據(jù),要規(guī)范;不合規(guī),擔風險。賬外賬,甭保管;違法紀,又罰款。
財務(wù)出納員工作職責2
一、根據(jù)財務(wù)規(guī)章制度把好收款、付款第一關(guān)。
二、確保投標保證金、資料費和其他經(jīng)營收入及時入賬。
三、嚴格現(xiàn)金收、付款手續(xù),堅持每日將經(jīng)營收入、中標服務(wù)費、其他收入及招標保證金上交銀行,不得“坐支”現(xiàn)金。
四、嚴格按審批制度把關(guān),對不符合審批制度的開支,拒絕付款。
五、及時辦理現(xiàn)金收入、支出,銀行收入、支出等業(yè)務(wù),根據(jù)有關(guān)記賬憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。
六、當天工作完畢,盤點現(xiàn)金,并核對銀行對賬單,做到賬款相符。
七、妥善保管現(xiàn)金、銀行支票、發(fā)票及保險柜鑰匙。根據(jù)辦公室通知,準確、及時發(fā)放職工工資。
八、熱心為業(yè)務(wù)處(中心)、公司服務(wù),既堅持原則,又耐心細致,熱情周到。
1、遵守國家有關(guān)財經(jīng)紀律、法規(guī)、了解單位內(nèi)部財務(wù)管理制度遵守會計職業(yè)道德;
2、根據(jù)財務(wù)規(guī)章制度把好收款、付款第一關(guān);
3、確保收入及時入賬;
4、嚴格審批制度把關(guān),對不符合審批制度的開支,拒絕付款;
5、及時辦理現(xiàn)金收支,銀行收支等業(yè)務(wù),根據(jù)有關(guān)憑證登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬,做到日清月結(jié),填制銀行存款余額調(diào)節(jié)表;
6、當天工作完畢,盤點現(xiàn)金,并核對銀行對賬單,做到賬款相符;
7、妥善保管現(xiàn)金,銀行支票,發(fā)票及保險柜鑰匙;
8、準確、及時編制各種需要發(fā)放的表格;
9、對內(nèi)、對外的工作,做到堅持原則、耐心細致,熱情周到;
10、完成領(lǐng)導交辦的其它臨時工作
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