貸款調(diào)查報(bào)告15篇
隨著個(gè)人的文明素養(yǎng)不斷提升,大家逐漸認(rèn)識到報(bào)告的重要性,寫報(bào)告的時(shí)候要注意內(nèi)容的完整。相信很多朋友都對寫報(bào)告感到非常苦惱吧,以下是小編為大家收集的貸款調(diào)查報(bào)告,希望能夠幫助到大家。
貸款調(diào)查報(bào)告1
一、借款人基本情況
1、借款人身份介紹
借款人xx,女,42歲,身份證號碼:xxxxxxxxxxxxxxx,家庭住址:xx省xx市xx區(qū)xx園210樓3門201室。配偶:xx,身份證號碼:xxxxxxxxxxx。二人自結(jié)婚以來,夫妻關(guān)系和睦,家庭生活穩(wěn)定,F(xiàn)在xxx水產(chǎn)品批發(fā)市場共同經(jīng)營冷凍水產(chǎn)品生意,商戶性質(zhì)為個(gè)體工商戶。
借款人較早在我行開立結(jié)算賬戶,辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。持有、我行雙幣貸記卡、借記卡,存有定期儲蓄存款。
2、借款人資產(chǎn)負(fù)債狀況
借款人現(xiàn)擁有個(gè)人資產(chǎn)450萬元,每年實(shí)現(xiàn)租金收入18萬元。
本市xx區(qū)別墅一套,占地面積208平方米,價(jià)值230萬元;(附房產(chǎn)證、土地證)xx道步行街有商業(yè)門市房1套,建筑面積180平方米,價(jià)值220萬元,現(xiàn)租給xx醫(yī)院使用,合同租期為10年(20xx.9.1—20xx.8.31),年租金收入18萬元(附產(chǎn)權(quán)證、土地證、租賃合同)。
經(jīng)查詢《個(gè)人信用報(bào)告》,借款人在他行原有個(gè)人商用房貸款1筆,金額80萬元,期限5年,現(xiàn)已結(jié)清,無不良紀(jì)錄。
二、借款人的經(jīng)營狀況
借款人從1992年在xxx市場經(jīng)營冷凍水產(chǎn)品生意,主要以批發(fā)帶頭蝦、去頭蝦、蝦肉為主,以供應(yīng)飯店水產(chǎn)品為輔。在十幾年的經(jīng)營過程中,借款人誠信經(jīng)營,形成了一定的業(yè)務(wù)規(guī)模,建立了穩(wěn)定的進(jìn)貨渠道和銷售渠道。其中批發(fā)客戶35個(gè),主要有大連的xx、xx,沈陽的xx,秦皇島的xxx。零售客戶38個(gè),主要有xx、xxx、xx、xxx等。在xx水產(chǎn)批發(fā)市場租用80平方米冷庫兩處,存貨共20多個(gè)品種價(jià)值200多萬元(詳見庫存清單)。從借款人提供的儲蓄存折、銀行卡等賬戶的業(yè)務(wù)流水計(jì)算,平均每月銷售額為120萬元,月凈利潤為10萬元左右,現(xiàn)有職工8人。今年1—7月份已實(shí)現(xiàn)銷售收入800萬元,實(shí)現(xiàn)凈利潤70萬元。
其水產(chǎn)品進(jìn)貨渠道主要是北京、廣東等地。這些產(chǎn)品銷往我市xx、xxx、xxx、xxxx等大型飯店、酒店及二級批發(fā)商。借款人所經(jīng)營的冷凍水產(chǎn)品在我市規(guī)模較大,占據(jù)一定的市場份額,具有良好的信譽(yù)。
三、借款人的財(cái)務(wù)狀況
借款人自90年代初在我行開立賬戶,辦理結(jié)算業(yè)務(wù),沒有違約記錄。由于借款人為個(gè)體工商戶,納稅主要為定額稅,年納稅1.2萬元。故無法從借款人的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上做具體分析,只能從其銷貨清單及進(jìn)貨單據(jù)來分析其具體經(jīng)營狀況。通過票據(jù)的具體查看,借款人依法經(jīng)營,納稅及時(shí)。首先從今年前7個(gè)月的銷售情況來看,已累計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入800萬元,實(shí)現(xiàn)凈利潤70萬元。其次從借款人簽訂的商業(yè)門市租賃合同查看,借款人每年實(shí)現(xiàn)租金收入18萬元,這也是一筆比較穩(wěn)定的收入。另外,根據(jù)其存貨清單及實(shí)地調(diào)查,存貨量約200多萬元,結(jié)合經(jīng)營水產(chǎn)品收益、租金收入,借款人每年創(chuàng)造效益130萬元左右。以上數(shù)據(jù)可看出該借款人銷售能力較強(qiáng),具備還款能力。
四、借款用途和原因
借款主要用于采購水產(chǎn)品,增加商品庫存量。由于水產(chǎn)品銷售旺季較強(qiáng)!笆弧鼻昂笠呀(jīng)進(jìn)入銷售旺季。老客戶的需求量穩(wěn)定增長,新客戶不斷增加。20xx年新增客戶有xxx、xx等大、中型飯店、酒店。隨著新客戶的增加,需要增加購貨量和庫存量,計(jì)劃采購各類水產(chǎn)品(主要為蝦)150萬元左右,借款人已自籌資金60萬元,其余90萬元從我行貸款解決,期限一年,以銷售收入和利潤償還銀行貸款本息。
五、抵押物狀況
借款人以本人坐落于xx區(qū)xx道xx步行街2號的商用房產(chǎn)及土地使用權(quán)做為本筆貸款的抵押物。該房產(chǎn)是兩層框架結(jié)構(gòu)的臨街商用房產(chǎn),建成于20xx年,建筑面積180平方米。房產(chǎn)證號:xx市房權(quán)證字第513050292號;設(shè)計(jì)用途:商業(yè),產(chǎn)別:私有房產(chǎn)。土地使用權(quán)證號:xx國用(20xx)第0028號;使用權(quán)面積:62平方米,用途:商業(yè),使用權(quán)類型:出讓,終止日期:20xx年x月xx日。抵押物臨近xx道,地理位置優(yōu)越,交通十分便利,升值速度較快,具備較強(qiáng)的.變現(xiàn)能力。經(jīng)xxx房地產(chǎn)估價(jià)有限公司評估,評估時(shí)點(diǎn)房產(chǎn)現(xiàn)值:189.9萬元,平均單價(jià)為10550元/平方米;評估時(shí)點(diǎn)土地現(xiàn)值:30.38萬元,平均單價(jià)為4900元/平方米,房地產(chǎn)合計(jì)價(jià)值為220.28萬元,抵押率40。86%,符合我行的貸款規(guī)定。
該房產(chǎn)現(xiàn)出租給xx使用,承租人用于經(jīng)營xx醫(yī)院。租期10年(20xx年9月1日至20xx年8月31日),年租金18萬元,承租人同意我行處置該房產(chǎn)時(shí)放棄承租權(quán)。
六、結(jié)論
經(jīng)調(diào)查,借款人xxx經(jīng)營穩(wěn)定、銷售良好、為人正直、品德良好、具備償還能力、第二還款來源也較為充足,并已在我行開立存款結(jié)算賬戶和xx借記卡賬戶,符合我行個(gè)人短期經(jīng)營性貸款條件,同意向其發(fā)放貸款90萬元,期限一年,利率執(zhí)行基準(zhǔn)利率上浮40%,即10.458%,按月付息、到期一次性償還本金。發(fā)放此筆貸款可為我行增加利息收入90萬元×10.458%=9.4萬元,以商品銷售收入及利潤償還借款本息,以xxx個(gè)人名下的商用房產(chǎn)及土地使用權(quán)做為本筆貸款的抵押物。
客戶經(jīng)理聲明:我作為借款借款人的客戶經(jīng)理,已按規(guī)定要求對該客戶進(jìn)行了面簽、筆錄工作,對該客戶身份、借款意愿、借款用途、借款交易的真實(shí)性進(jìn)行了認(rèn)真核實(shí),并告知借款人貸款責(zé)任,對該客戶貸款的有關(guān)情況作了全面調(diào)查和了解,所呈報(bào)借款人的所有資料均真實(shí)、準(zhǔn)確、有效,所作評估遵循客觀、公正的原則,以上報(bào)告內(nèi)容真實(shí),發(fā)放本筆貸款業(yè)務(wù)安全可靠。同時(shí),我聲明該借款人不是我的關(guān)系人。
妥否,請零貸會審批。
xxxx支行
20xx年x月xx日
貸款調(diào)查報(bào)告2
眾所周知,賓館酒店業(yè)是服務(wù)性行業(yè),其產(chǎn)品是由員工提供的服務(wù),員工服務(wù)的對象又是需要情感的賓客,因而其從業(yè)人員的心理素質(zhì)、職業(yè)道德、業(yè)務(wù)、素質(zhì)和工作積極性等就直接決定著賓館酒店的服務(wù)質(zhì)量,進(jìn)而關(guān)系著賓館酒店經(jīng)營的成敗。因此,如何調(diào)動員工的積極性,對人力資源進(jìn)行有效管理,對賓館酒店業(yè)的發(fā)展起著決定性的關(guān)鍵作用。那么,前湖迎賓館的管理人員是如何對他們的人力資源進(jìn)行有效管理的呢?為此,我于20xx年9月20日至21日對前湖迎賓館的人力資源管理情況作了調(diào)查,報(bào)告如下:
一、調(diào)查目的
為了能夠更好的了解該企業(yè)的人力資源狀況,讓企業(yè)能夠長期的在競爭日益激烈的當(dāng)今社會生存及發(fā)展。
二、調(diào)查對象及其一般情況
調(diào)查對象:前湖迎賓館工作人員
一般情況:這部分人大致在20—30歲之間且為具有較多經(jīng)驗(yàn)者,大部分為本科在校實(shí)習(xí)生。
三、調(diào)查方式
本次調(diào)查采取的是隨機(jī)問卷調(diào)查,發(fā)放問卷是在南昌前湖迎賓館隨機(jī)選擇工作人員當(dāng)場發(fā)卷填寫,并當(dāng)場收回的形式。全賓館共發(fā)出調(diào)查問卷50份,收回有效問卷46份,回收率達(dá)92%。
四、調(diào)查時(shí)間:
20xx年9月20日xxx20xx年9月21日
五、調(diào)查內(nèi)容及調(diào)查結(jié)果
作為20xx中博會主會場之一的前湖迎賓館,中博會期間將迎來近千名境內(nèi)外重要來賓,也將承擔(dān)起中部博覽會高峰論壇20xx、國際金融論壇、20xx中國·江西(南昌)服務(wù)外包產(chǎn)業(yè)合作推進(jìn)會、跨國采購說明與洽談會等一系列重要會議的接待工作。此次中博會期間,前湖迎賓館共招募了360名酒店接待工作人員,大部分來自市內(nèi)的大中專院校。被分配到各接待酒店的前臺、總機(jī)、大堂、中西餐廳等崗位,開始著正式工服上崗工作。經(jīng)過近兩個(gè)月在前湖應(yīng)賓館的工作,各員工已基本了解與適應(yīng)了各自的崗位環(huán)境及工作環(huán)境。
。1)員工培訓(xùn)方面
員工能否勝任賓館的工作,需要看員工自身是否具有服務(wù)工作和管理工作能力,這種能力可以由賓館酒店對他們加以培訓(xùn)而產(chǎn)生。但是經(jīng)調(diào)查有65%的員工認(rèn)為在公司獲得的培訓(xùn)機(jī)會較少。酒店對員工的培訓(xùn)工作,是酒店的前期工程,只有通過培訓(xùn),采取優(yōu)勝劣汰的措施,才能有效地保證飯店員工素質(zhì)的`不斷提高。對員工的培訓(xùn)也是一個(gè)企業(yè)在競爭中立于不敗之地的關(guān)鍵,酒店員工的素質(zhì)和服務(wù)質(zhì)量,決定了酒店的長遠(yuǎn)發(fā)展。前湖迎賓館應(yīng)充分認(rèn)識到對員工培訓(xùn)的重要性,定期組織員工到各大重點(diǎn)高校進(jìn)行專業(yè)技能和自身素質(zhì)的培訓(xùn)。
。2)工資管理方面
基層員工的每月工資為七八百元,而資深的員工則每月工資可高達(dá)二千元。目前該酒店大部分員工為大學(xué)實(shí)習(xí)生,進(jìn)入該酒店工作時(shí)間較短,有78.3%的員工在對自己努力付出與工資回報(bào)二者公平性的感受上認(rèn)為是不公平的。他們認(rèn)為決定工資最重要的因素主要是個(gè)人業(yè)績,個(gè)人能力,職位高低三個(gè)方面。并且當(dāng)員工對薪酬方面的事情提出意見和建議時(shí),公司的態(tài)度基本沒什么改變,有時(shí)候只是聽聽而已。圖表1工資回報(bào)度
。3)績效考核與員工激勵(lì)方面
a、績效考核
為了及時(shí)了解員工的思想狀況、業(yè)務(wù)技術(shù)水平、工作能力以及工作成果情況,有效地做好培訓(xùn)、定級、晉升、報(bào)酬分配工作,前湖迎賓館對每一位員工進(jìn)行了考核。普通員工用評定量表進(jìn)行考核,由主管對員工的儀表儀容、勞動紀(jì)律、工作態(tài)度、工作質(zhì)量等項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行評估。
b、員工激勵(lì)
前湖迎賓館的工資待遇普遍較低,多數(shù)人認(rèn)為如果公司提高工資,提供晉升機(jī)會,提供舒適的工作環(huán)境的話會為公司盡全力。目前該公司找成員工流失的主要原因也是因?yàn)樾劫Y問題,工作辛苦,與上級工作不融洽等方面,且有一半的員工認(rèn)為該酒店沒有發(fā)展前景。
圖表二員工流失主要原因
。4)個(gè)人價(jià)值方面
有76%的人認(rèn)為自己的才能在目前的工作崗位上有些方面沒得到發(fā)揮,有一半以上的人希望且有信心接受難度更大、責(zé)任更大,壓力更大的工作挑戰(zhàn),并認(rèn)為自己在工作上的表現(xiàn)優(yōu)秀且滿足要求。
。5)公司存在的問題(圖表三)
六、 心得體會及建議
二十一世紀(jì)的競爭,是知識的競爭,歸根結(jié)底是人才的競爭。未來飯店的經(jīng)營應(yīng)樹立“顧客第一,員工第一!钡慕(jīng)營理念,使飯店成為“賓客之家,員工之家!本频暌⒅貑T工的培養(yǎng),為員工創(chuàng)造寬松的人際關(guān)系、舒適的工作環(huán)境,較多的晉升機(jī)遇和較高的工資福利。因?yàn)閱T工是服務(wù)的實(shí)施者,只有滿意的員工才會提供滿意的服務(wù)。通過賦予員工更大的權(quán)力和責(zé)任,使被管理者意識到自己也是管理者的一員,進(jìn)而更好地發(fā)揮自己的自覺性、能動性和創(chuàng)造性,充分挖掘自己的潛能,在實(shí)現(xiàn)自身的人生價(jià)值的同時(shí),為企業(yè)作出更大的貢獻(xiàn)?偨Y(jié)各優(yōu)點(diǎn)和缺點(diǎn),我從中得出了幾點(diǎn)有利于其發(fā)展的措施。
1、“以人為本”為員工創(chuàng)造更好的生活環(huán)境。當(dāng)我們把“以人為本”融入管理時(shí),就已將人力資源作為企業(yè)的最大資源和財(cái)富。怎樣發(fā)揮人力資本的最大價(jià)值或發(fā)揮人的積極因素,“員工第一”做出了答案。另外還應(yīng)讓員工切身感受到我與企業(yè)興衰的緊密關(guān)系。換句話說,只有酒店極大的昌盛,員工的個(gè)人福利才會大幅地提高,二者成正比關(guān)系。
2、明確晉升考核制度,讓每一個(gè)在此長期工作的員工都放心會有一個(gè)良好的待遇。
3、管理人員還要不斷的學(xué)習(xí),不斷的增強(qiáng)自身素質(zhì)。只有這樣領(lǐng)導(dǎo)者才能在競爭的浪潮中游刃有余,更好的管理好其他員工。
4、加強(qiáng)員工各方面的培訓(xùn),努力使員工培訓(xùn)成最優(yōu)秀的員工帶給顧客最優(yōu)秀最滿意的服務(wù)。員工和管理人員的自我完善勢必會大大的促進(jìn)酒店的發(fā)展和壯大。
5、企業(yè)應(yīng)建立一套有效的激勵(lì)競爭機(jī)制,增強(qiáng)員工的工作積極性。
6、一個(gè)明確的戰(zhàn)略目標(biāo)。告訴員工企業(yè)未來的發(fā)展計(jì)劃與目標(biāo),并讓員工和企業(yè)共同為之奮斗。
注:調(diào)查問卷各題統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)請參考圖表四、圖表五
圖表四(多項(xiàng)選擇題)
圖表五(單項(xiàng)選擇題)
貸款調(diào)查報(bào)告3
一、開發(fā)企業(yè)資信情況
1.開發(fā)企業(yè)基本情況
企業(yè)性質(zhì) :有限公司 公司經(jīng)營期限: 10年
開發(fā)資質(zhì)等級 :肆級 信用等級:
注冊資本 : 20xx 萬元所有者權(quán)益 :20xx.45萬元
總資 產(chǎn):9716.16萬元 總 負(fù) 債 : 7626.11萬元
【注:報(bào)表截止日期 20xx 年 12月末】
基本結(jié)算賬戶行 : 中國工商銀行 銀行貸款總額 :5000萬元
法定代表人 劉彥 聯(lián)系電話 13947354929
財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人 孔繁霞 聯(lián)系電話 13634750317
公司主要投資人 投資金額占實(shí)收資本
王春艷 400萬元 20%
劉偉1600萬元80%
法定代表人個(gè)人信用狀況:良好 。
2.開發(fā)企業(yè)經(jīng)營情況
。1)開發(fā)企業(yè)近二年主要開發(fā)項(xiàng)目的運(yùn)作情況:開發(fā)的主要業(yè)
績和主要開發(fā)的項(xiàng)目(對滾動開發(fā)項(xiàng)目特別應(yīng)介紹上期開發(fā)項(xiàng)目
的有關(guān)銷售情況)、信譽(yù)狀況:
鑫龍房地產(chǎn)20xx-2013年已開發(fā)鑫源小區(qū)A區(qū),合計(jì)銷售7棟,已全部售罄。在原有業(yè)主的'基礎(chǔ)上及開發(fā)商在本市的信
譽(yù)前提下,公司決定繼續(xù)開發(fā)B區(qū)。B區(qū)一期合計(jì)432戶,
共8棟現(xiàn)已主體完畢。銷售情況良好。
(2)開發(fā)企業(yè)與我行合作關(guān)系(以前樓盤項(xiàng)目合作情況,主要
介紹合作金額、客戶違約及開發(fā)公司履行階段性保證情況):
鑫龍地產(chǎn)一直以來與貴行合作,累計(jì)貸款5000萬元,客戶無違約情況,我公司履行階段性保證,本項(xiàng)目已交付使用,信譽(yù)
良好。
在他行的開發(fā)項(xiàng)目借款、客戶違約及開發(fā)企業(yè)履行階段性保
證情況:
無。
二、申報(bào)樓盤基本情況
1.樓盤概況
樓盤名稱:鑫源小區(qū)B區(qū) 樓盤性質(zhì):住宅
項(xiàng)目占地: 46218.69平方米 住宅土地取得方式 :出讓 土地使
用年限: 70 年 。
總投資:8000萬元 總建筑面積: 100000 ㎡ 項(xiàng)目容積率:2.1
國有土地使用權(quán)證 有建設(shè)工程規(guī)劃許可證 有 建設(shè)用地規(guī)劃許可證 有建筑工程施工許可證 有
是否分期實(shí)施是共分 期□否
樓盤所處地理位置:□市中心 次中心 □ 市郊
該小區(qū)位于沿山路西。
2.本次申報(bào)樓盤情況
本次申報(bào)為項(xiàng)目的第 1期 占地24000平方米
土地是否已被設(shè)定抵押 □是否
本期項(xiàng)目開工時(shí)間:20xx年8月1日 預(yù)計(jì)建設(shè)周期: 10 個(gè)月本期投資:5000萬元建筑面積:40782.88萬平方米
其中:住宅 40747.22平方米(住宅類型:6 層 8棟 432戶)
住宅主要戶型為 建筑面積 87.13 平方米 204 戶 占比47.6%
建筑面積84.1平方米 60戶 占比14%
建筑面積108.56平方米 60戶 占比14%
建筑面積93.5平方米 108戶 占比24.4%
地下車庫個(gè)數(shù)為181個(gè),占地面積9350平米 目前項(xiàng)目工程形象進(jìn)度:目前該項(xiàng)目主體工程已經(jīng)完畢。
3.樓盤資金情況
本次申報(bào)項(xiàng)目總投資額:8000萬元 已完成投資額:4000萬元
本期項(xiàng)目資金來源其中:項(xiàng)目資本金:20xx 萬元
銀行借款: 0
預(yù)售收入:20xx萬元
目前資金實(shí)際到位:4000萬元
4.本樓盤與其他銀行合作情況
是否與其他銀行簽訂了合作協(xié)議□是否
三、樓盤市場預(yù)測
1. 樓盤市場定位
社會大眾群體工薪階層。
2.市場需求分析
霍林郭勒市大企業(yè)新引進(jìn)工人20000人左右,需求購買房屋, 對于霍林郭勒市外來人口較多在霍市就業(yè)高達(dá)80%以上,外來人口住房需求較高,對于霍市舊城改造、城邊拆遷等,鑫源小區(qū)是屬于高品質(zhì)低價(jià)位,足以滿足老百姓的需求。
3.市場銷售前景和購買客戶群體分析(包括已接受預(yù)訂情況):
鑫源小區(qū)B區(qū)滿足市場需求,主要購買客戶群為:鋁廠、電 廠、煤礦、霍市城邊拆遷、外來打工等,鑫源小區(qū)B區(qū)已銷售近40%。計(jì)劃至20xx年10月前銷售90%。
4.同類地段同類物業(yè)市場價(jià)格。 霍市的同類物業(yè)價(jià)格是政府規(guī)定的物業(yè)費(fèi)用相同。
5.本期樓盤銷售收入預(yù)計(jì) :
其中:住宅銷售收入:11037萬元 住宅銷售均價(jià): 2797 元/㎡
貸款調(diào)查報(bào)告4
申請人***,現(xiàn)在 從事牛養(yǎng)殖及銷售業(yè)務(wù),因擴(kuò)大養(yǎng)殖規(guī)模,購?罹o缺,需向 貸款100萬元,期限三年,特申請我公司提供保證擔(dān)保,經(jīng)調(diào)查,現(xiàn)將情況報(bào)告如下:
一、申請人基本情況
***,男,漢族,現(xiàn)年*歲,妻子***,漢族,現(xiàn)年*歲,家住,家庭人口*人,現(xiàn)在祁連村擁有一家養(yǎng)殖場,主要從事牛養(yǎng)殖及銷售等業(yè)務(wù)。
二、產(chǎn)品生產(chǎn)銷售情況:
申請人現(xiàn)擁有育肥牛150頭,其中小牛80頭,大牛70頭,養(yǎng)殖場一家,主要銷往平?jīng)、寧夏等地,年收?0萬元;農(nóng)田15畝,從事玉米制種生產(chǎn),年收入1.5萬元,年收入共計(jì)41.5萬元。
三、個(gè)人資產(chǎn)及負(fù)債
申請人自有資產(chǎn)主要有:牛養(yǎng)殖場一家,價(jià)值50萬元,小牛80頭,價(jià)值80萬元,大牛70頭,價(jià)值100萬元,小康住宅樓一套,價(jià)值15萬元,資產(chǎn)總計(jì)245萬元。
四、貸款用途及期限
申請人貸款主要用于擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模,購?罹o缺,資金缺口共計(jì)100萬元,需向中國農(nóng)業(yè)銀行甘浚支行貸款100萬元,期限三年。
五、反擔(dān)保措施
該筆貸款由我公司提供保證擔(dān)保后,申請人為我公司提供的反擔(dān)保措施為:
、購堃词懈士f(zhèn)養(yǎng)牛專業(yè)戶***、王志紅、毛啟亮三戶聯(lián)保;
、谌龖舴戏磽(dān)保人資格的農(nóng)戶進(jìn)行反擔(dān)保,此三戶村民必須具有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入。
六、結(jié)論
經(jīng)調(diào)查借款人品質(zhì)良好,無不良嗜好和不良還款記錄。本次貸款100萬元,實(shí)用于養(yǎng)殖場擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模。借款人經(jīng)濟(jì)收入來源穩(wěn)定,擁有償還貸款的'能力,且反擔(dān)保人具備擔(dān)保的資格和承擔(dān)連帶保證責(zé)任的能力,同意為借款人100萬元貸款提供擔(dān)保。
調(diào)查人:
20xx年9月17日
貸款調(diào)查報(bào)告5
有的員工說柜員是銀行最重要的崗位,每天接待客戶的現(xiàn)金和資金的來去;但也有人認(rèn)為信貸員是為銀行創(chuàng)造利潤的群體,沒有信貸員日曬雨淋的調(diào)查和催收貸款,哪里來的銀行利潤。其實(shí),存貸款工作一并重要。
存款是銀行生存之基礎(chǔ),貸款是銀行發(fā)展之本。銀行內(nèi)每一個(gè)崗位都有其固有的重要性和特殊性,或許存在接觸存款業(yè)務(wù)的客戶很多,但是對于貸款業(yè)務(wù)的認(rèn)識的還是比較陌生,現(xiàn)在就信貸業(yè)務(wù)做個(gè)簡單了解。
盡管在信貸業(yè)務(wù)品種不同、對象各異上,但都有其內(nèi)在的、本質(zhì)的、共同的管理流程。科學(xué)合理的信貸業(yè)務(wù)管理實(shí)質(zhì)上是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、獲取收益,以確保信貸資金的安全性、流動性、盈利性的過程。
每一筆信貸業(yè)務(wù)都會面臨諸多風(fēng)險(xiǎn),基本操作流程就是要通過既定的操作程序,通過每一個(gè)環(huán)節(jié)的層層控制達(dá)到防范風(fēng)險(xiǎn)、實(shí)現(xiàn)收益的目的。一般來說,一筆貸款的管理流程分為九個(gè)環(huán)節(jié),分別是:貸款申請、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)、貸款審批、合同簽訂、貸款發(fā)放、貸款支付、貸后管理、回收與處置。
衡量一個(gè)從事信貸業(yè)務(wù)的專業(yè)人員工作效能,關(guān)鍵在于看他對每一筆貸款申請的盡職調(diào)查程度。因?yàn)楸M職調(diào)查作為貸款全流程風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié),具有重要的意義。首先,全面深入、細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)、高質(zhì)量的盡職調(diào)查工作是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展信貸業(yè)務(wù)、管理信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本保障,其工作質(zhì)量直接決定了貸款質(zhì)量和風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)水平。其次,盡職調(diào)查是降低貸款人與借款人之間信息不對稱,減少貸款風(fēng)險(xiǎn)隱患的`重要手段。最后,通過揭示可能影響貸款安全的風(fēng)險(xiǎn)信息,有助于銀行也金融機(jī)構(gòu)作出正確的決策。
勤勉盡責(zé)地履行調(diào)查義務(wù),盡可能掌握借款人及業(yè)務(wù)的各方面情況,揭示分析潛在的風(fēng)險(xiǎn)因素,是信貸員盡職調(diào)查工作的基本要求。信貸員必須遵循真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、有效的原則,通過各種途徑開展調(diào)查工作,全面掌握客戶及項(xiàng)目信息。
信貸員可以通過現(xiàn)場調(diào)查和非現(xiàn)場調(diào)查相結(jié)合的方式展開調(diào)查,F(xiàn)場調(diào)查包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察,非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)差和委托調(diào)查等方式。
盡職調(diào)查最終體現(xiàn)在調(diào)查報(bào)告中,個(gè)人貸款盡職、調(diào)查報(bào)告?zhèn)戎赜趯杩钊说馁Y信水平、償債能力,貸款具體用途及還款來源等請款的分析,確保借款人交易、借款用途、還款意愿和還款能力真實(shí),防范虛假按揭等現(xiàn)象的發(fā)生。
信貸員的盡職調(diào)查,是對貸款人和借款人雙方負(fù)責(zé)任的重要體現(xiàn),借款人能清晰了解到自己的貸款能力,貸款人能有效防范風(fēng)險(xiǎn),雙贏的模式下將有助于銀行也健康有序的發(fā)展。
貸款調(diào)查報(bào)告6
一、借款人概況
1.基本情況
XX驅(qū)動橋有限公司地處XX縣城安仁路,成立于1957年5月,1979年正式轉(zhuǎn)產(chǎn)從事驅(qū)動橋生產(chǎn),改名為XX縣驅(qū)動橋廠,經(jīng)過二十多年的發(fā)展,為我國三大專業(yè)生產(chǎn)驅(qū)動橋企業(yè)之一。20xx年3月被寧波BB集團(tuán)兼并,成立江西XX驅(qū)動橋有限公司,BB集團(tuán)占70%股份,原廠管理人員占30%股份。
新的公司按承債方式以凈資產(chǎn)為受讓價(jià)格依據(jù),受讓驅(qū)動橋廠整體資產(chǎn)。新公司成立后,注冊資金1000萬元,全部以現(xiàn)金出資,其中:寧波BB集團(tuán)股分有限公司應(yīng)出資700萬元(實(shí)際出資為913萬元,其中213萬元為借給其他股東對江西省XX驅(qū)動橋有限公司(籌)的投資款。),占注冊資本的70%;付樟青應(yīng)出資100萬元(實(shí)際出資18萬元),占注冊資本的10%;張鳳儀應(yīng)出資55萬元(實(shí)際出資10萬元),占注冊資本的5.5%;席臘如應(yīng)出資40萬元(實(shí)際出資6萬元),占注冊資本的4%;劉劍敏應(yīng)出資15萬元(實(shí)際出資5萬元),占注冊資本的1.5%;嚴(yán)告牙應(yīng)出資90萬元(實(shí)際出資48萬元),占注冊資本的9%;資本金全部到位。法人代表周辭美,職工683人;其中工程技術(shù)人員58人。廠區(qū)占地面積10萬平方米,生產(chǎn)建筑面積2.7萬平方米。
2.企業(yè)生產(chǎn)情況
江西XX驅(qū)動橋有限公司,為機(jī)械部專業(yè)化生產(chǎn)工程機(jī)械驅(qū)動橋的定點(diǎn)廠。企業(yè)主導(dǎo)產(chǎn)品“奔馳”牌驅(qū)動橋主要配套于裝載機(jī)、壓路機(jī)、平地機(jī)、叉車等工程機(jī)械領(lǐng)域,產(chǎn)品性能價(jià)格比合理,現(xiàn)已擁有7大系列90多個(gè)變形產(chǎn)品,年產(chǎn)各類工程機(jī)械驅(qū)動橋7000臺套,其中ZL20和ZL15、ZL30B驅(qū)動橋分別為部優(yōu)和省優(yōu)產(chǎn)品。公司產(chǎn)品主要分為兩大塊,一塊是裝載機(jī)驅(qū)動橋,產(chǎn)品型號為ZL15、ZL30、ZL40、ZL50,其占全國銷售市場的25%左右;一塊是壓路機(jī)驅(qū)動橋,產(chǎn)品型號為PS50系列、PS75系列,該產(chǎn)品占全國銷售市場的50%左右。
3.管理者素質(zhì)
公司領(lǐng)導(dǎo)班子共7人,其中總經(jīng)理1人,副總經(jīng)理3人,經(jīng)理助理1人,工會主席1人,監(jiān)事會人員1人,BB集團(tuán)外派管理人員1人,擁有高級職稱4人,班子政治堅(jiān)定,團(tuán)結(jié)一致,有高度的事業(yè)心和責(zé)任感,強(qiáng)烈的改革和開拓進(jìn)取精神,具有較高的組織能力和領(lǐng)導(dǎo)決策水平,總經(jīng)理付樟清,為原XX驅(qū)動橋廠廠長(高級工程師),從事驅(qū)動橋生產(chǎn)近20年,專業(yè)水平較強(qiáng)。該同志品行良好,清政廉潔,吃苦耐勞,有一定的個(gè)人魅力。
二、借款人生產(chǎn)經(jīng)營及經(jīng)濟(jì)效益情況:
隨著國家加大基礎(chǔ)建設(shè)力度以來,20xx年到至今,公司不斷進(jìn)行技改,
加大生產(chǎn)力度,其產(chǎn)品還是出現(xiàn)供不應(yīng)求現(xiàn)象,20xx年銷售收入為3900萬元,20xx年銷售收入為4700萬元,20xx年銷售收入為7200萬元,20xx年銷售收入為10072萬元,近三年銷售收入增長率分別為20.5 %,53.19%,39.89%。20xx年公司利潤總額為凈利潤為2.4萬元,20xx年公司凈利潤為
2.5萬元,20xx年公司凈利潤為25萬元,20xx年公司凈利潤為242萬元。公司前三年凈利潤增長緩慢,主要原因企業(yè)核銷了許多歷史呆賬所至。
企業(yè)生產(chǎn)一般為訂量生產(chǎn),每年初工程機(jī)械車輛生產(chǎn)廠家對其簽訂全年的驅(qū)動橋需求量的訂單。公司一般銷售旺季為2-3季度,但近幾年,由于產(chǎn)品供不應(yīng)求,故反應(yīng)在銷售季節(jié)性上不強(qiáng)。
公司銷售模式為直銷工程機(jī)械車輛生產(chǎn)廠家,中間不經(jīng)過銷售商,業(yè)務(wù)周期一般為2個(gè)月左右。主要供貨為:三九宜工生化股份有限公司、常州林業(yè)機(jī)械廠、鄭州工程機(jī)械廠、黃河工程機(jī)械廠、廈門工程機(jī)械綜合廠、常州市工程機(jī)械廠、南方液壓工程機(jī)械廠、朝陽工程機(jī)械股份有限公司、煙臺工程機(jī)械廠、天津市政工程機(jī)械廠、上海城建機(jī)械廠、三明重型機(jī)器廠、洛陽建筑機(jī)械廠等;與上海、浙江、山東、福建、湖南等大型工程機(jī)械企業(yè)建立了穩(wěn)定的業(yè)務(wù)往來和協(xié)作關(guān)系。企業(yè)發(fā)展呈強(qiáng)勁增長態(tài)勢;隨著國家進(jìn)一步加大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)投入、西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施,用于工程機(jī)械驅(qū)動橋的市場空間巨大。
三、借款人財(cái)務(wù)狀況
1.該公司最近三年一覽表 - 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)
據(jù)上表分析:
。1)借款情況:短期借款2400萬元(縣工行2310萬元,其它行均未介入,)。
。2)該公司經(jīng)營管理正常,只是資產(chǎn)負(fù)債率略為偏高,但銷售收入增長較快,20xx年實(shí)現(xiàn)凈利潤242萬元。
。3)該公司從其流動比率、速動比率分析,該公司短期償債能力較強(qiáng)。 總體看來,該公司經(jīng)營管理正常,隨著內(nèi)部管理的'不斷加強(qiáng),企業(yè)盈利能力進(jìn)一步提高,抗風(fēng)險(xiǎn)能力不斷增強(qiáng)。
2.發(fā)展情況
20xx年,公司已簽訂驅(qū)動橋生產(chǎn)訂單為8600套,預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收入15000萬元,實(shí)現(xiàn)利稅1000萬元,其中實(shí)現(xiàn)稅金600萬元,稅后利潤400萬元。
四、公司與行關(guān)系:
該企業(yè)長期在中國工商銀行XX縣支行發(fā)生授信業(yè)務(wù),基本賬戶在工商銀行,其它金融機(jī)構(gòu)均未介入,其中工銀行借款為2400 萬元,資信良好,從未出現(xiàn)過逾期現(xiàn)象,工商銀行對其信用評級為AA級。
我行與該公司長期發(fā)生過貼現(xiàn)業(yè)務(wù),雙方雙合作較愉快,20xx年,由于政府加大招商引資力度,對于該公司兼并情況,我行密切關(guān)注,在其成功被寧波BB集團(tuán)兼并后,我行及時(shí)制定營銷方案。在上級行的大力支持下,我行通過集團(tuán)公司及當(dāng)?shù)毓竟芾砣藛T的多方營銷,我行良好的服務(wù),令公司愿意與我行發(fā)生信貸關(guān)系,并成為我行的基本客戶。
五、貸款必要性及可行性分析
如該筆貸款發(fā)放成功,不僅可以成功讓企業(yè)成為我行的基本客戶,且可以新增公存款約400萬元,日平均余額將達(dá)200萬元以上,同時(shí)每年為我行帶來結(jié)算業(yè)務(wù)近1000多萬元,產(chǎn)生直接經(jīng)濟(jì)效益達(dá) 萬元。另外,由于公司地處我縣縣城,我行還可以取得該公司的工資代發(fā)權(quán),每年代發(fā)工資近600多萬元,由此每年可新增儲蓄存款近200萬元。由于該公司在當(dāng)?shù)厥翘幱谖铱h三大龍頭企業(yè)之一,將進(jìn)一步擴(kuò)大我行在當(dāng)?shù)氐挠绊懥Γ瑫r(shí)公司有良好的發(fā)展前景,這將進(jìn)一步改善我行信貸資量和信貸結(jié)構(gòu),分散我行信貸風(fēng)險(xiǎn),提高我行盈利能力。我行不良貸款比率將下降2.25 %,不良比率為7.81%,為我行今后的競爭墊定了一定的基礎(chǔ)。
六、貸款擔(dān)保人分析
該筆貸款的擔(dān)保由寧波BB集團(tuán)有限公司提供連帶責(zé)任擔(dān)保,寧波BB集團(tuán)寧波市重點(diǎn)培育的十八家大企業(yè)集團(tuán)之一,為寧波市的五星級企業(yè)。公司進(jìn)入中國民營企業(yè)500強(qiáng),世界汽配行業(yè)500強(qiáng),XX縣驅(qū)動橋有限公司為寧波BB集團(tuán)下屬公司。
寧波BB集團(tuán)有限公司總資產(chǎn)十余億元,公司法人代表為周辭美,公司注冊資金為10000萬元。下設(shè)二十七個(gè)分公司,主要產(chǎn)品有汽車、特種裝備、汽車零部件、電子產(chǎn)品、水產(chǎn)食品及大、中型精密模具等。集團(tuán)下屬各企業(yè)分別于1997年8月通過了ISO9000認(rèn)證,1999年通過了國際汽車制造先時(shí)標(biāo)準(zhǔn)QS9000(美國)和VDA6.1(德國)認(rèn)證,20xx年10月份通過國家863計(jì)劃CIMS工程的驗(yàn)收和鑒定,20xx年4月通過TS/16949認(rèn)證,其集團(tuán)公司下屬企業(yè)——寧波BB電子有限公司已通過中國證監(jiān)委員會批準(zhǔn),將于20xx年上市。
寧波BB集團(tuán)是中國銀行象山支行的基本客戶,中國銀行對其公司的信用評級為AAA級,
七、結(jié)論
同意對該公司發(fā)放短期流動資金貸款3000萬元,期限1年,利率5.31%,由寧波BB集團(tuán)股份有限公司提供連帶責(zé)任保證。
貸款調(diào)查報(bào)告7
xxxxxxx農(nóng)村信用合作聯(lián)社:
xxxxxxxx于xxxx年xxxx月xxx日向我社申請借款xxxxx萬元,用途為購買原材料煤炭,我部對其申請情況做了貸前調(diào)查,現(xiàn)將情況報(bào)告如下:
一、 該公司基本情況。
該公司成立于xxxxx年xxx月xx日,地址在xxxxxx,注冊資本xxxxxx萬元,主要自產(chǎn)自銷焦煤、粗苯,玻璃纖維,營業(yè)執(zhí)照號碼為xxxxxxxxxxxx,組織機(jī)構(gòu)號為xxxxxxxxxx,國稅登記證為xxxxxxxxxxx,地稅登登記證號xxxxxxxxxxxxxxxx,股本金構(gòu)成情況:xxx出資xxxxx萬元,占出資比例xxxxx%;xxxx出資xxxx萬元,占出資比例xxxxx%;xxxxx出資xxxx萬元,占出資比例xxxxx%;xxxx出資xxxx萬元,占出資比例xxxx%,xxxx限公司出資xxxx萬元, 占出資比例xxx%.公司現(xiàn)有工人xxxx人,占地xxxx畝。在我社開立了基本存款賬戶,現(xiàn)有貸款余額xxxxxx萬元,貸款卡號為xxxxxxxxxxxxxxxx。
二、經(jīng)營情況。
xxxxxxxxxx公司是經(jīng)xxx市經(jīng)貿(mào)委、xxxx人民ZF同意批準(zhǔn)的唯一一家焦炭生產(chǎn)企業(yè),xxxxx年經(jīng)xxx市經(jīng)貿(mào)委申請進(jìn)行技術(shù)改造,xxx市經(jīng)貿(mào)委出文(xx經(jīng)貿(mào)投[xxxxx號),同意該公司進(jìn)行技術(shù)改造,改造后達(dá)成生產(chǎn)機(jī)制焦xxxx萬。
該技改現(xiàn)已完工,在xxxx年xxx月份開始生產(chǎn),通過xx年的生產(chǎn),99-IV型焦?fàn)t生產(chǎn)線設(shè)備運(yùn)行良好,產(chǎn)品質(zhì)量合格,排污達(dá)到環(huán)保要求,公司經(jīng)營基本正常。同時(shí)采取措施在xxxx年xxx月份上焦?fàn)t煤氣綜合開發(fā)利用工程,總投資xxxx萬元,該項(xiàng)目現(xiàn)主要內(nèi)容:利用焦煤爐氣提取粗苯,粗苯是一種化工原料,同時(shí)將提取粗苯后的煤氣作為生產(chǎn)玻璃纖維的燃料,玻璃纖維用在汽車蓄電池的生產(chǎn)配料,形成年產(chǎn)粗苯1800噸、玻璃纖維1200噸的生產(chǎn)能力,該綜合項(xiàng)目投產(chǎn)后運(yùn)行較好,生產(chǎn)的產(chǎn)品銷路較好,盈利情況也較好。在主產(chǎn)品焦炭市場疲軟,利潤較低的情況下,從而充分利用附屬產(chǎn)品煤焦油和煤氣,實(shí)現(xiàn)公司最大化利潤。
三、公司現(xiàn)有的'財(cái)務(wù)情況。
截止到xxxx年xxx月xxx日,該公司總資產(chǎn)xxxxx萬元,其中貨幣資金xxx萬元,應(yīng)收票據(jù)xxx萬元,預(yù)付賬款xxxx萬元,存貨xxx萬元,應(yīng)收賬款xxxx萬元,其他應(yīng)收款xxx萬元,流動資產(chǎn)合計(jì)xxxxx萬元,固定資產(chǎn)原值xxxx萬元,在建工程xxx萬元,無形資產(chǎn)xxxx萬元,長期待攤費(fèi)用xxxx萬元,負(fù)債合計(jì)xxxx萬元,其中短期借款xxxx萬元,其他應(yīng)付賬款xxx萬元,流動負(fù)債合計(jì)xxxx萬元,長期應(yīng)付款xxxx萬元,所有者權(quán)益xxx萬元,其中實(shí)收資本xxx萬元,為個(gè)人資本金,未分配利潤xxxx元。1-2月實(shí)現(xiàn)收入xxxx萬元,主營業(yè)務(wù)成本xxx萬元,主營業(yè)務(wù)稅金xxxx萬元,主營業(yè)務(wù)利潤xxx萬元,其他業(yè)務(wù)利潤xxxx萬元,營業(yè)費(fèi)用xxxx萬元,管理費(fèi)用xxx萬元,財(cái)務(wù)費(fèi)用xxx萬元,營業(yè)利潤xxxx萬元,凈利潤xxx萬元。
(1)償債能力分析:資產(chǎn)負(fù)債比率xxxx%,利息保障倍數(shù)xxxx,流動比率為xxxx%,速動比率xxxx%,從以上數(shù)據(jù)分析,該公司長期償債能力較強(qiáng),短期償債能力較好。
(2)盈利能力分析:總資產(chǎn)報(bào)酬率為xxxx%,凈資產(chǎn)收益率為xxx%,銷售利潤率為xxx%,從以上數(shù)據(jù)分析,說明該公司盈利能力一般,資產(chǎn)的收益較好。
(3)營運(yùn)能力分析;總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù)xx,存貨周轉(zhuǎn)率為xxxx%,通過以上數(shù)據(jù),該公司總體營運(yùn)效益一般,資產(chǎn)經(jīng)營效益一般,營運(yùn)能力較好。
該公司3月末財(cái)務(wù)報(bào)表:
截止到xxxx年xxxx月xxxx日,該公司總資產(chǎn)xxxxxx萬元,其中貨幣資金xxxx萬元,應(yīng)收票據(jù)xxxx萬元,預(yù)付賬款xxxx萬元,存貨xxxx萬元,應(yīng)收賬款xxx萬元,其他應(yīng)收款xxxx萬元,流動資產(chǎn)合計(jì)xxxx萬元,固定資產(chǎn)原值xxxx萬元,在建工程xxxxx萬元,無形資產(chǎn)xxxx萬元,長期待攤費(fèi)用xxx萬元,負(fù)債合計(jì)xxxx萬元,其中短期借款xxxxx萬元,其他應(yīng)付賬款xx萬元,流動負(fù)債合計(jì)xxxxx萬元,長期應(yīng)付款xxxx萬元,所有者權(quán)益xxxxx萬元,其中實(shí)收資本xxxxx萬元,為個(gè)人資本金,未分配利潤xxxx萬元。1-3月實(shí)現(xiàn)收入xxxx萬元,主營業(yè)務(wù)成本xxxx萬元,主營業(yè)務(wù)稅金xxxx萬元,主營業(yè)務(wù)利潤xxxx萬元,其他業(yè)務(wù)利潤xxxx萬元,營業(yè)費(fèi)用xxxx萬元,管理費(fèi)用xxxx萬元,財(cái)務(wù)費(fèi)用1xxxx萬元,營業(yè)利潤xxxx萬元,凈利潤xxxx萬元。資產(chǎn)負(fù)債率xxxx%,流動比率為xxx%,速動比率為xxxx%。
四 、這次向我社申請借款xxxx萬元,主要是在xxxx年xxx月xxxx日在我社的借款xxxx萬元于xxxxx年xxx月xxxx日到期,該公司積極準(zhǔn)備資金在xxx月xxx日歸還貸款后,導(dǎo)致購買原材料資金不足,特向我社再申請借款xxxxx萬元,借款期限一年,到期用營業(yè)收入歸還。
五、抵押擔(dān)保情況。
這次在向我社申請貸款xxxx萬元的抵押物為原抵押物:設(shè)備價(jià)值xxxxx萬元,并由xxxxx和xxxxx公司、xxxx、xxxx做全額保證擔(dān)保。
(1)、xxxx市新鑫煤礦基本情況。
該礦經(jīng)營地址在xxxx市xxxxxxxx,負(fù)責(zé)人:xxxxx,經(jīng)濟(jì)類型為集體,注冊資金xxxxx萬元,經(jīng)營范圍:煤礦開采,有效期:xxxx年xxx月xx日至xxxxx年xx月xxx日,具有安全生產(chǎn)許可證,編號:(川)MK安許證字[200xx]5xxxxxxB,具有采礦許可證,證號:xxxx,有效期xxxx年xxx月至xxxx年xxx月,生產(chǎn)規(guī)模年產(chǎn)煤3萬噸。在xxxxx年xxx月1xxxx日我部xxx、xxx及信貸科xxxx三人到該礦實(shí)地調(diào)查,現(xiàn)有工人xxxx人,每天產(chǎn)煤近xxxx噸,生產(chǎn)經(jīng)營正常,今年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)純利潤xxxx萬元。該礦經(jīng)濟(jì)類型為集體,實(shí)際上為xxxx私人所有,在xxxx年用資金xxx萬元購得開采權(quán),同時(shí)投入資金xxxx萬元,已順利投產(chǎn),生產(chǎn)經(jīng)營正常,具有擔(dān)保能力。
(2)xxxxxxxxxx有限公司基本情況。
該公司經(jīng)營地址在xxxxxxxxx號,法定代表人:xxxxxxxx,注冊資本人民幣xxxxxxx萬元,主要經(jīng)營超市和家用電器。xxxx年xx月未,總資產(chǎn)xxxxxxxxx萬元,其中流動資產(chǎn)xxxxxxx萬元,固定資產(chǎn)xxxxx萬元,負(fù)債合計(jì)xxxx萬元,其中短期借款xxxx萬元為銀行貸款,應(yīng)付賬款xxxxxxxx萬元,應(yīng)付票據(jù)xxxx萬元,其他應(yīng)付款xxxx萬元,流動負(fù)債xxxx萬元,長期應(yīng)付款xxx萬元,所有者權(quán)益為xxxx萬元,其中實(shí)收資本xxxx萬元,資本公積xxx萬元,盈余公積xxx萬元,未分配利潤xxxxxx萬元。1-12月實(shí)現(xiàn)收入xxxxx萬元,實(shí)現(xiàn)利潤xxxx萬元。資產(chǎn)負(fù)債率為xxxx%。該公司財(cái)務(wù)狀況較好,經(jīng)營正常有擔(dān)保資格和能力。
(3)xxxxx個(gè)人情況.
xxxxxxxx現(xiàn)年xxxx歲,身份證號為xxxxxxxxxxxxxx現(xiàn)居住在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,現(xiàn)系xxxxxxxxxxxxxxx有限公司董事長,從事焦炭生產(chǎn)管理近xxxx年,具有豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力,個(gè)人城實(shí)、守信,經(jīng)濟(jì)條件較好,同時(shí)在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx
(3)xxxxxx個(gè)人情況.
xxxxx現(xiàn)年xxx歲,身份證號為xxxxxxxxxxxxx現(xiàn)居住在xxxxxxxxxxxxxx路,現(xiàn)任xxxxxxxxxxxxx公司董事長xxxxxxxxxxxx,具有豐富的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)和管理能力,個(gè)人城實(shí)、守信,經(jīng)濟(jì)條件較好,具有擔(dān)保能力和資格。
六、 風(fēng)險(xiǎn)分析:
(1) 該公司是一個(gè)消耗能源較大的一個(gè)公司年產(chǎn)20萬噸焦炭產(chǎn)量較小,受到國家產(chǎn)業(yè)政策的限制,其發(fā)展的空間和時(shí)間局限性較大。
(2) 該公司雖然在環(huán)境上達(dá)到當(dāng)?shù)丨h(huán)保部門的要求,但對當(dāng)?shù)氐沫h(huán)境還是存在的影響。
(3) 該公司在近幾年經(jīng)營情況較好,利潤較好,能夠按時(shí)還本付息。
綜合以上所述,該公司在我社開立基本存款賬戶,現(xiàn)被我部評為A級企業(yè),為保證該公司生產(chǎn)的順利進(jìn)行,同意在 xxxx,期限xx年,因該公司在我社入股xx萬元都為投資股,按聯(lián)社規(guī)定利率優(yōu)惠xxxxxx‰,貸款利率為xxxx‰.請上級審批。
貸款調(diào)查報(bào)告8
1、企業(yè)的基本情況:
企業(yè)名稱、地址、企業(yè)性質(zhì)、注冊資本、法人執(zhí)照、法人代表姓名、性別、年齡、職稱、學(xué)歷、專業(yè)年限、誠信程度、領(lǐng)導(dǎo)成員名稱、技術(shù)人員和員工人數(shù)、生產(chǎn)的產(chǎn)品,注冊商標(biāo)。
2、企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債:
固定資產(chǎn)分為辦公管理類的固定資產(chǎn),用于生產(chǎn)方面的固定資產(chǎn),如廠房、設(shè)備;流動資產(chǎn)分為原材料、產(chǎn)成品、應(yīng)收貨款、現(xiàn)金(含周轉(zhuǎn)金)逐項(xiàng)寫清;無形資產(chǎn)包括土地、商標(biāo)等;遞延資產(chǎn)、不能變現(xiàn)的待攤費(fèi)用、租金、裝修費(fèi)。負(fù)債包括銀行借款、民間籌資、應(yīng)付貨款分項(xiàng)寫清、銀行借款寫清所屬行社、貸款金額、貸款形態(tài)、欠息情況。所有者權(quán)益,資產(chǎn)負(fù)債比率。
3、企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營狀況、生產(chǎn)規(guī)模包括設(shè)計(jì)規(guī)模和實(shí)際規(guī)模、產(chǎn)值、產(chǎn)品的生產(chǎn)與銷售周期、產(chǎn)品銷售形勢和市場的適應(yīng)前景。
成本計(jì)算分別計(jì)算出生產(chǎn)平均成本和綜合平均成本、銷售平均價(jià)、產(chǎn)品利潤、實(shí)現(xiàn)稅利和純利潤。
4、貸款的可行性分析、資產(chǎn)負(fù)債分析、生產(chǎn)周期與流動資金分析、現(xiàn)金流量分析、資金的分布分析、生產(chǎn)與銷售分析。
這些項(xiàng)目要采用比較、趨勢、指標(biāo)分析方式進(jìn)行分析,全面評估分析貸款的.風(fēng)險(xiǎn)與否,還款的保證和來源,提出負(fù)責(zé)性的調(diào)查結(jié)論、貸出與否、準(zhǔn)貸金額、采用貸款方式(按第一項(xiàng)第5條寫清)、貸款期限、調(diào)查人所承擔(dān)的責(zé)任。
5、報(bào)批貸款信用社簽署集體研究意見,按規(guī)定確定第一、第二責(zé)任人。
貸款調(diào)查報(bào)告9
一、企業(yè)概況:
、倨髽I(yè)開辦時(shí)間、性質(zhì)、經(jīng)歷、注冊資金及地址、經(jīng)營項(xiàng)目及主打產(chǎn)品、經(jīng)營規(guī)模、歷史信用情況;
②企業(yè)人數(shù)、人員構(gòu)成情況、法定代表人(主要經(jīng)營者)的簡要經(jīng)歷、文化程度、年齡、經(jīng)營管理水平、信譽(yù)狀況等;
、燮髽I(yè)文化:包括企業(yè)內(nèi)部管理制度及經(jīng)營方針、企業(yè)發(fā)展、策略、目標(biāo)等。
二、財(cái)務(wù)及經(jīng)營狀況分析:
、倨髽I(yè)資產(chǎn)構(gòu)成情況分析:對應(yīng)收帳款分析帳齡,列出主要應(yīng)收款大戶及金額、分析風(fēng)險(xiǎn)度,是否有壞帳情況;對其他應(yīng)收帳款分析其來源;對存貨進(jìn)行分類分析其品種、數(shù)量、計(jì)價(jià)方法,是否適銷適用及積壓物資情況等;對固定資產(chǎn)分析其真實(shí)性及組成情況,機(jī)器設(shè)備的性能、年生產(chǎn)能力、折舊是否提足及在建工程情況等;其他需要了解、分析的情況。
、谄髽I(yè)負(fù)債構(gòu)成情況分析:分析借款來源、時(shí)間、用途,列出明細(xì);對應(yīng)付帳款分析其組成情況,主要付款大戶及金額;其他應(yīng)付款的來源情況;長期負(fù)債的來源及其他;其他需要說明的事項(xiàng)。
、鬯姓邫(quán)益狀況,注冊資本構(gòu)成及其來源,并分析資產(chǎn)負(fù)債總體結(jié)構(gòu)及企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債表的真實(shí)性。在分析過程中,計(jì)算出各項(xiàng)比率,分析企業(yè)的長、短期償債能力等。
④經(jīng)營、效益分析(損益表分析):主要是分析企業(yè)的'經(jīng)營實(shí)績,可采用比較分析,即與上年同期相比或與同行業(yè)相比較,從而得出企業(yè)經(jīng)營的好壞。了解企業(yè)本年度生產(chǎn)、銷售(經(jīng)營)情況,分析產(chǎn)品的質(zhì)量、數(shù)量、價(jià)格對銷售情況的影響;各項(xiàng)成本、費(fèi)用核算是否正確,并了解企業(yè)產(chǎn)、供、銷渠道,供、銷合同的簽定情況等。報(bào)表中利潤反映不實(shí)的,要說明原因。
三、意見與建議:
、僭撈髽I(yè)在信用社的結(jié)算往來情況:開戶日期、帳戶性質(zhì),本年度總計(jì)進(jìn)帳貨款及在我社結(jié)算的份額,本年度存款日均余額等。
、谌缡切麻_戶貸款企業(yè)的調(diào)查報(bào)告,請說明企業(yè)申請貸款金額、時(shí)間、用途、貸款償還來源及擔(dān)保方式。
、壅f明保證、抵押、質(zhì)押情況:保證單位的基本情況,資產(chǎn)負(fù)債、經(jīng)營情況,主要開戶行等。以自然人做保證的,需說明此人的常住地、年齡、人品、工作及收入情況;抵、質(zhì)押物品的名稱,評估價(jià)值,權(quán)屬情況,變現(xiàn)能力等。
、芷渌仨毶蠄(bào)的重大事項(xiàng)。
、菡{(diào)查意見:根據(jù)以上各種分析表明你對該企業(yè)貸款的意見或者針對該企業(yè)的經(jīng)營現(xiàn)狀,你認(rèn)為我社的貸款是否存在風(fēng)險(xiǎn),若有風(fēng)險(xiǎn),你認(rèn)為該如何處理的建議。
貸款調(diào)查報(bào)告10
一、基本情況
。ㄒ唬⿲W(xué)校類貸款概況
截止年 月末,我支行各類學(xué)校貸款14戶,共計(jì)貸款余額 萬元,比年初增加 萬元,占各項(xiàng)貸款總額萬元的 %。按學(xué)校等級性質(zhì)劃分,大學(xué) 戶,貸款余額 萬元;普通中學(xué) 戶,貸款余額萬元;職業(yè)中學(xué) 戶,貸款余額 萬元。
經(jīng)調(diào)查,經(jīng)支行最大一戶院校貸款為**,其貸款余額為8000萬元,占學(xué)校貸款總額的43.92%,占各項(xiàng)貸款總額的2.05%。**由***公司全額投資與**大學(xué)聯(lián)合辦學(xué),屬教育部審批同意的民辦高等學(xué)校,目前設(shè)有經(jīng)濟(jì)學(xué)院、管理學(xué)院、數(shù)學(xué)與計(jì)算機(jī)科學(xué)院、中文學(xué)院、外國語言學(xué)院、藝術(shù)學(xué)院等個(gè)6個(gè)院、系,32個(gè)本?茖I(yè)。截止**年**月**日,該學(xué)院共有在校學(xué)生11154人,其中本科學(xué)生7048人,專科學(xué)生4106人。教職工521人(外聘教師133人)。 ***年學(xué)院收入12358萬元,***年學(xué)院收入15692萬元。該公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)較為合理,且作為高等學(xué)院,其生源較為穩(wěn)定,第一還款來源較有保障。
(二)醫(yī)院類貸款概況
截止20xx年11月末,我支行醫(yī)院類貸款 戶,共計(jì)貸款余額 萬元,比年初增加 萬元。其中按醫(yī)院等級分,二級乙等醫(yī)院 戶,貸款余額 萬元,二級甲等醫(yī)院 戶,貸款余額 萬元。
二、存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
。ㄒ唬⿲W(xué)校貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1、政策風(fēng)險(xiǎn)。**年我市已全部免除學(xué)生的義務(wù)教育學(xué)費(fèi)。我支行貸款支持的學(xué)校中,***戶屬于實(shí)行義務(wù)教育的學(xué)校,貸款余額***萬元,經(jīng)費(fèi)來源全部為財(cái)政撥款。從國家政策因素來看,其計(jì)劃用于還款的收入受到影響,貸款的第一還款來源難以保障。
2、市場風(fēng)險(xiǎn)。各類學(xué)校近幾年基本建設(shè)投入較大,若遇學(xué)生減少或收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)降低等異常情況,其收入將達(dá)不到預(yù)測收入,難以承受較大的負(fù)債。因近幾年系學(xué)生入學(xué)高峰期,以后的生源和借讀費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)是否穩(wěn)定難以估計(jì),各學(xué)校的競爭日趨激烈,其收入的穩(wěn)定性受到影響,存在一定的市場風(fēng)險(xiǎn)。
3、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。目前學(xué)校貸款的第二還款來源為主要為學(xué)校貸款的第二還款來源變現(xiàn)受法律等影響有一定的風(fēng)險(xiǎn),保障度較低,且所提供的.貸款擔(dān)保難以取得合法的登記手續(xù)。一是學(xué)校的教育設(shè)施或非教育設(shè)施作為國家公益設(shè)施,屬擔(dān)保物明文規(guī)定不得作為貸款擔(dān)保物的資產(chǎn)(高等學(xué)校的非教育設(shè)施例外);二是收費(fèi)權(quán)質(zhì)押難以實(shí)現(xiàn)。
。ǘ┽t(yī)院貸款風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)
1、醫(yī)院行業(yè)投資回報(bào)周期長,形成品牌的周期長,其收入能否
達(dá)到預(yù)期效果具有一些不確定的因素,因此以其主營收入歸還貸款具有一些不確定的因素。
2、醫(yī)療工作存在一些潛在的風(fēng)險(xiǎn),如管理流程出現(xiàn)漏洞,造成醫(yī)療事故,將會使企業(yè)在形象及經(jīng)濟(jì)方面造成巨大損失。
3、醫(yī)院房地產(chǎn)和收費(fèi)權(quán)質(zhì)押作為第二還款來源有較大的法律瑕疵和變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn);
4、我支行醫(yī)院貸款客戶中,****醫(yī)院作為城區(qū)醫(yī)院,競爭激烈,規(guī)模較小,功能、設(shè)備、業(yè)務(wù)技術(shù)有一定的局限性,有一定的市場風(fēng)險(xiǎn);
5、我支行醫(yī)院貸款客戶中,****醫(yī)院主體為全民所有制的法人,這類醫(yī)院客戶,其法人變更受政府及主管部門影響較大,單位發(fā)展與債務(wù)的償還受法人及政府影響較大,不確定性風(fēng)險(xiǎn)也較大。
三、防范學(xué)校、醫(yī)院貸款風(fēng)險(xiǎn)的建議
(一)選準(zhǔn)對象,適當(dāng)介入。學(xué)校貸款的對象限于高等學(xué);蚴〖壷攸c(diǎn)中級學(xué)校,這部分學(xué)校生源穩(wěn)定,絕大部分收費(fèi)不屬于義務(wù)教育收費(fèi),其用于償還貸款的收入較有保障。醫(yī)院貸款的對象限于等級在二級甲等及以上的醫(yī)院,提高醫(yī)院貸款的準(zhǔn)入門檻,降低貸款風(fēng)險(xiǎn)。
。ǘ﹪(yán)格設(shè)置貸款擔(dān)保。嚴(yán)格按照《擔(dān)保法》規(guī)定設(shè)置貸款的有效擔(dān)保,對《擔(dān)保法》明文規(guī)定不得作為擔(dān)保物的堅(jiān)決不納入有效擔(dān)保范圍,從源頭上杜絕第二還款來源難以實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)象。
貸款調(diào)查報(bào)告11
一、資料收集及核實(shí)
盡職調(diào)查人員應(yīng)收集相關(guān)項(xiàng)目資料,并核實(shí)所收集資料是否真實(shí)、有效。
1、被調(diào)查企業(yè)應(yīng)當(dāng)收集的基本資料包括:
。1)貸款申請書(包括:企業(yè)基本情況、貸款用途、資金安排、還款來源等情況說明)
。2)公司簡介(說明其創(chuàng)業(yè)、發(fā)展和經(jīng)營歷史,改制企業(yè)需收集改制相關(guān)文件)、公司法定代表人/實(shí)際控制人/大股東身份證、結(jié)婚證、戶口本復(fù)印件及個(gè)人簡歷
。3)營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證正副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件,開戶許可證、貸款卡、公司章程(含簽字樣本)、最新驗(yàn)資報(bào)告、生產(chǎn)/經(jīng)營許可證、經(jīng)營資質(zhì)證書復(fù)印件
。4)近三年期的財(cái)務(wù)報(bào)表,當(dāng)期三級科目余額表(紙質(zhì)版或電子版)(
。5)近一年主要銀行賬戶對賬單復(fù)印件/網(wǎng)銀(紙質(zhì)版或電子版)
(6)近三年期增值稅/營業(yè)稅/所得稅等主要稅種的納稅申報(bào)表/完稅證明
。7)公司辦公、經(jīng)營場所權(quán)屬證明(房產(chǎn)證、土地證、租賃合同復(fù)印件)
。8)實(shí)際控制人和大股東主要資產(chǎn)清單
。9)借款借據(jù)復(fù)印件,主要接口合同、抵押合同復(fù)印件
。10)近期工商信息查詢
(11)近期企業(yè)征信報(bào)告,實(shí)際控制人、法定代表人和大股東夫妻雙方個(gè)人征信報(bào)告
。12)擬提供抵押的抵押物清單、抵押物權(quán)證復(fù)印件;抵押物處于租賃狀態(tài)的需提供租賃合同復(fù)印件
。13)申請企業(yè)關(guān)于自身以及關(guān)聯(lián)企業(yè)或有負(fù)債、司法訴訟的說明。
2、關(guān)聯(lián)公司應(yīng)收集的資料:
。1)營業(yè)執(zhí)照正副本復(fù)印件、稅務(wù)登記證正副本復(fù)印件、組織機(jī)構(gòu)代碼證正副本復(fù)印件,開戶許可證、貸款卡、公司章程(含簽字樣本)復(fù)印件
(2)三年一期的財(cái)務(wù)報(bào)表,當(dāng)期三級科目余額表(紙質(zhì)版或電子版)
。3)三年一期增值稅/營業(yè)稅/所得稅等主要稅種的納稅申報(bào)表/完稅證明
。4)近期工商信息查詢
。5)近期企業(yè)征信報(bào)告。
3、不同行業(yè)客戶需要收集的其他資料
。1)制造業(yè)企業(yè)
A、主要專利證書、環(huán)保達(dá)標(biāo)文件
B、有新建項(xiàng)目的取得項(xiàng)目許可審批、用地審批、環(huán)境審批、規(guī)劃審批、施工許可、可行性研究報(bào)告等
C、主要產(chǎn)品、生產(chǎn)流程和生產(chǎn)線介紹D、主要上下游的購銷合同
E、固定資產(chǎn)清單,近期新增主要固定資產(chǎn)的采購合同和在建工程的施工合同。
。2)房地產(chǎn)業(yè)企業(yè)
A、過去已開發(fā)項(xiàng)目介紹
B、儲備/在建項(xiàng)目的政府會議紀(jì)要等文件、土地補(bǔ)償協(xié)議、土地成交確認(rèn)書、國有建設(shè)用地使用權(quán)出讓合同、土地款付款憑證
C、儲備/在建項(xiàng)目的國有土地使用權(quán)證、建設(shè)用地規(guī)劃許可證、建筑工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、商品房預(yù)售許可證、總平面圖和建筑工程施工總承包合同
D、在售項(xiàng)目的銷控?cái)?shù)控。
。3)建筑業(yè)企業(yè)
A、近三年承接的工程清單(包括合同簽訂時(shí)間、工程名稱、工程發(fā)包方、合同工程量、合同造價(jià)、已完工產(chǎn)值、分年度回款金額、累計(jì)已回款金額、是否掛靠項(xiàng)目等)
B、主要工程合同
C、采用應(yīng)收工程款質(zhì)押作為反擔(dān)保方式的應(yīng)取得擬質(zhì)押項(xiàng)目最近的工程量確認(rèn)單。
。4)貿(mào)易類企業(yè)
A、主要存貨清單
B、主要上下游的購銷合同。
4、其他資料
。1)根據(jù)實(shí)際情況收集的其他重要項(xiàng)目資料
(2)調(diào)查工作底稿。
二、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)審核
盡職調(diào)查人員應(yīng)運(yùn)用訪談、檢查、盤點(diǎn)、計(jì)算、分析等方法對企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)予以核實(shí),并對數(shù)據(jù)的真實(shí)性、完整性負(fù)責(zé)。根據(jù)審批的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)應(yīng)符合賬表相符、賬賬相符、賬證相符、賬實(shí)相符的要求。
調(diào)查過程中應(yīng)對照企業(yè)提供的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),圍繞企業(yè)四大業(yè)務(wù)循環(huán)(銷售與回款循環(huán)、采購與付款循環(huán)、生產(chǎn)循環(huán)、籌資與投資循環(huán))展開調(diào)查工作,通過審核會計(jì)科目余額及發(fā)生額,分析現(xiàn)金流量及財(cái)務(wù)指標(biāo)等方法全面分析企業(yè)財(cái)務(wù)狀況。
1、審核會計(jì)科目(主要會計(jì)科目的審核要求如下,如對比發(fā)現(xiàn)具體科目余額發(fā)生較大變動時(shí)還應(yīng)分析原因)
。1)貨幣資金:收集開戶銀行蓋章確認(rèn)的對賬單與企業(yè)銀行存款明細(xì)賬核對;核實(shí)保證金的金額、筆數(shù)以及形成原因,并與短期借款、應(yīng)付票據(jù)等科目明細(xì)逐筆確認(rèn)。
。2)應(yīng)收票據(jù):核對票據(jù)原件,已背書支付的票據(jù)應(yīng)核對復(fù)印件及收款人出具的收據(jù);關(guān)注票據(jù)質(zhì)押融資,關(guān)聯(lián)企業(yè)及非業(yè)務(wù)往來單位為出票人的情況。
。3)應(yīng)收賬款:審核應(yīng)收賬款的形成是否與主營業(yè)務(wù)相關(guān),明細(xì)賬匯總數(shù)與總賬金額是否一致,明細(xì)結(jié)構(gòu),賬齡結(jié)構(gòu),壞賬計(jì)提與確認(rèn)的情況是否能反映應(yīng)收賬款的質(zhì)量,調(diào)查應(yīng)收賬款質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓的情況,掛賬時(shí)間超出結(jié)算期限,余額及發(fā)生額與實(shí)際業(yè)務(wù)往來不匹配,關(guān)聯(lián)交易等情況。
。4)其他應(yīng)收款:重點(diǎn)分析形成原因及賬齡結(jié)構(gòu),關(guān)注股東、關(guān)聯(lián)企業(yè)的大額掛賬,分析是否存在轉(zhuǎn)移資金、抽逃資本等情況。
。5)預(yù)付賬款:選擇預(yù)付賬款的重要項(xiàng)目與原始憑證、供貨合同等核對。從而判定債權(quán)的真實(shí)性或出現(xiàn)壞賬的可能性,檢查貨已到而發(fā)票未到,長期性預(yù)付賬款不作處理的情況;調(diào)查預(yù)付賬款對象及其與客戶的關(guān)系。
。6)存貨:調(diào)查企業(yè)存貨明細(xì)賬與總賬的余額是否相符,了解種類、數(shù)量、價(jià)格;按行業(yè)特征分析存貨的流轉(zhuǎn)、保存特點(diǎn);到存放地點(diǎn)查看保存情況,分析存貨的固有風(fēng)險(xiǎn),并關(guān)注殘次、毀損、滯銷積壓的情況;選擇重點(diǎn)的存貨項(xiàng)目進(jìn)行抽查盤點(diǎn),分析賬實(shí)是否相符;了解存貨計(jì)價(jià)方法,成本核算、成本結(jié)轉(zhuǎn)、實(shí)物調(diào)度等內(nèi)部控制制度,分析制度是否健全并得到有效執(zhí)行;調(diào)查存貨價(jià)格的穩(wěn)定性和市場適銷性,分析是否充分計(jì)提了跌價(jià)準(zhǔn)備;了解存貨是否足額投保,是否設(shè)定抵、質(zhì)押。
。7)長(短)期投資:核對明細(xì),了解投資的目的,投資的資金來源,分析投資收益是否合理、減值(跌價(jià))準(zhǔn)備的計(jì)提是否準(zhǔn)確、是否設(shè)定抵質(zhì)押等,存在哪些制約投資人自由處置資產(chǎn)的因素。
。8)固定資產(chǎn):調(diào)查分析固定資產(chǎn)的構(gòu)成、價(jià)值及真實(shí)性(生產(chǎn)設(shè)備、交通運(yùn)輸工具應(yīng)抽查購置發(fā)票及付款憑證;房產(chǎn)應(yīng)核對購房合同或施工合同、預(yù)算及決算文件,并據(jù)以抽查結(jié)算情況);現(xiàn)場觀察固定資產(chǎn)的使用狀況,關(guān)注閑置、毀損等現(xiàn)象;了解折舊計(jì)提方法,關(guān)注是否提足了折舊以及折舊金額是否已經(jīng)全部攤?cè)氡灸甑漠a(chǎn)品或成本費(fèi)用;了解投保及抵押等情況。
(9)在建工程:檢查在建工程項(xiàng)目是否獲得相關(guān)部門批準(zhǔn);了解在建工程的用途、項(xiàng)目總投資、已到位資金、后續(xù)資金安排、工程進(jìn)度、完工時(shí)間、結(jié)算及決算情、資金缺口等情況,關(guān)注已投入使用未結(jié)轉(zhuǎn)到固定資產(chǎn)的原因。
(10)無形資產(chǎn):對無形資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例較大的,要調(diào)查其構(gòu)成,分析其價(jià)值是否合理,國有土地使用權(quán)應(yīng)該核對土地購買合同、支付憑證、對方出具的收款憑證等;了解企業(yè)是否按有關(guān)規(guī)定對無形資產(chǎn)進(jìn)行攤銷、是否設(shè)定抵押等。
(11)長(短)期借款:對比賬內(nèi)明細(xì)與貸款卡查詢記錄,分析貸款金額是否一致,如果發(fā)現(xiàn)不一致的情況,應(yīng)調(diào)查原因;了解每筆借款的發(fā)生時(shí)間、到期時(shí)間、貸款銀行、約定和實(shí)際用途、擔(dān)保方式和實(shí)際使用情況,調(diào)查展期、借新還舊情況,對存在逾期的,詳細(xì)分析原因;分析借款的穩(wěn)定性,對金額較大或授信額度變化較大的,應(yīng)予以分析;關(guān)注企業(yè)歷史還款資金來源,是否存在用非經(jīng)營收入還款的現(xiàn)象。
(12)應(yīng)付票據(jù):對比賬內(nèi)明細(xì)與貸款卡查詢記錄,分析金額是否一致,了解應(yīng)付給誰,票據(jù)是什么情況和條件下產(chǎn)生的,票據(jù)的開票日期、到期日、保證金金額、敞口金額;注意核對銀行授信協(xié)議、抵押合同、質(zhì)押合同、保證金等;關(guān)注企業(yè)運(yùn)用銀行承兌匯票套取現(xiàn)金的情況。
。13)應(yīng)付賬款:核對明細(xì)賬匯總數(shù)與總賬金額是否一致;明細(xì)賬戶中是否有關(guān)聯(lián)往來,如果存在公司股東或股東控股企業(yè)較大的往來款,應(yīng)核查形成原因;關(guān)注賬齡與結(jié)算協(xié)議的約定是否一致,對金額較大、賬齡較大的應(yīng)分析原因;注意企業(yè)收到往來單位貨物或接受勞務(wù)而不計(jì)或滯后登記應(yīng)付賬款的情況。
。14)其他應(yīng)付款:核對其他應(yīng)付款明細(xì)余額,復(fù)核加計(jì)數(shù)與報(bào)表數(shù)是否相符;選擇金額較大和異常的其他應(yīng)付款的明細(xì)賬戶余額,檢查其原始憑證;關(guān)注對股東等關(guān)聯(lián)方的掛賬,注意檢查有無利用此賬戶隱匿收入、調(diào)節(jié)利潤情況。
。15)或有負(fù)債:分析或有負(fù)債的種類(擔(dān)保、未決訴訟、有追索權(quán)的票據(jù)貼現(xiàn)、其他對外承諾等)、金額、對象、產(chǎn)生背景及或有負(fù)債轉(zhuǎn)變?yōu)檎鎸?shí)負(fù)債的可能性,集團(tuán)客戶應(yīng)著重分析集團(tuán)內(nèi)部互保情況,對其他企業(yè)擔(dān)保的,了解被擔(dān)保企業(yè)的情況和反擔(dān)保措施。
。16)實(shí)收資本:調(diào)查核對實(shí)收資本的出資方式和投資者構(gòu)成;審閱公司章程及會計(jì)事務(wù)所提供的驗(yàn)資報(bào)告;結(jié)合“其他應(yīng)收款”等科目的核實(shí)情況,關(guān)注是否存在著虛假驗(yàn)資和抽逃注冊資本情況;關(guān)注賬內(nèi)歷史數(shù)據(jù)變動與工商登記的變更是否一致,不一致的應(yīng)查明情況。
(17)資本公積、盈余公積、未分配利潤:核查其形成過程和原因,分析其是否屬實(shí);關(guān)注來源及背景、分析歷史變動是否合理。
。18)銷售收入:查看有關(guān)銷售賬目,核對“銷售明細(xì)賬累計(jì)金額”與“損益表銷售收入金額”是否一致來核對客戶銷售真實(shí)性,調(diào)查客戶是否存在提前或滯后確認(rèn)收入的情況;結(jié)合“應(yīng)收賬款”核實(shí),重點(diǎn)核實(shí)有否“虛增”收入情況;查閱企業(yè)的納稅申報(bào)單,看企業(yè)應(yīng)稅額與企業(yè)的銷售收入是否一致,如果有很大出入,企業(yè)應(yīng)該有合理的解釋,是“時(shí)間性差異”還是“永久性差異”造成。創(chuàng)意學(xué)習(xí)辦公文具平鋪擺拍
客戶分析:對銷售進(jìn)行結(jié)構(gòu)分析,對企業(yè)下游客戶的銷售業(yè)績進(jìn)行排名,與企業(yè)介紹的情況對比分析是否吻合,并結(jié)合銷售回款的排名分析下游客戶質(zhì)量。
產(chǎn)品分析,將本年主營業(yè)務(wù)收入與上年進(jìn)行比較,調(diào)查產(chǎn)品銷售結(jié)構(gòu)變動是否正常,并了解異常變動的原因。
趨勢分析:比較近三年及本年度各月各種產(chǎn)品銷售收入的變動情況,分析其變動趨勢是否正常。
。19)銷售成本:了解其成本計(jì)算方法及控制程序;查看客戶成本明細(xì)賬,關(guān)注企業(yè)是否正常計(jì)算、結(jié)轉(zhuǎn)成本;查看主要成本計(jì)算單,分析比較不同月份直接材料成本,如有重大波動應(yīng)詢問原因,了解企業(yè)成本。
。20)三項(xiàng)費(fèi)用:通過與同行比較,調(diào)查其費(fèi)用的合理性和真實(shí)性;審閱三項(xiàng)費(fèi)用明細(xì)賬,將各月份的費(fèi)用進(jìn)行比較,如有重大波動和異常情況,應(yīng)詢問原因;調(diào)查三項(xiàng)費(fèi)用是否全部計(jì)入當(dāng)期損益,注意有無跨期入賬現(xiàn)象。
。21)投資收益:對于金額較大的,應(yīng)查看被投資企業(yè)關(guān)于分配利潤的有效文件,并核實(shí)投資收益是否收到貨幣資金。
。22)營業(yè)外支出和收入:對于金額較大的,要查驗(yàn)明細(xì)賬,先看累計(jì)金額是否同報(bào)表列示金額一致,然后驗(yàn)證其是否真實(shí)。
。23)未分配利潤:
1、查看歷年明細(xì)賬和財(cái)務(wù)報(bào)表,分析其形成原因及真實(shí)性。
2、分析現(xiàn)金流量
對照資產(chǎn)負(fù)債表、損益表分析經(jīng)營活動的現(xiàn)金流入量和流出量、收到和支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的`現(xiàn)金的具體內(nèi)容、投資和籌資活動的現(xiàn)金流出和流入量;分別分析經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量與投資活動現(xiàn)金凈流量和籌資活動現(xiàn)金凈流量的關(guān)系及其原因。
3、分析財(cái)務(wù)指標(biāo)
。1)發(fā)展速度分析:主要分析企業(yè)近3年的發(fā)展速度,包括近3年主營業(yè)務(wù)收入和利潤總額的增長變化情況,增長質(zhì)量。
(2)資產(chǎn)運(yùn)作效率分析:主要分析企業(yè)近3年管理層利用其資產(chǎn)的能力。如指標(biāo)過低或與企業(yè)介紹的情況不符的,應(yīng)分析原因,并關(guān)注資產(chǎn)運(yùn)作效率低下或資產(chǎn)項(xiàng)目可能存在虛增的情況。
。3)盈利能力分析:盈利能力的強(qiáng)弱反映借款人創(chuàng)造利潤的能力,預(yù)示著企業(yè)未來的發(fā)展,也預(yù)示著企業(yè)未來的償還債務(wù)的能力。應(yīng)重點(diǎn)核實(shí)借款人的真實(shí)收入情況,分析銷售收入的構(gòu)成、穩(wěn)定性與變化趨勢;營業(yè)外收入受偶然性因素對(反)擔(dān)保方式的有效性,(反)擔(dān)保動機(jī)、(反)擔(dān)保能力及抵(質(zhì))押物變現(xiàn)能力、對授信風(fēng)險(xiǎn)的覆蓋能力進(jìn)行分析。重點(diǎn)分析保證人的償還能力,有無違反國家規(guī)定擔(dān)當(dāng)保證人的情況,抵押物、質(zhì)押物的權(quán)屬和價(jià)值以及實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)、質(zhì)押權(quán)的可能性等。
4、授信風(fēng)險(xiǎn)分析
從政策與法律風(fēng)險(xiǎn)、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行分析三、盡職調(diào)查報(bào)告
盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)以實(shí)現(xiàn)授信資金流動性、安全性和效益性為原則,以落實(shí)企業(yè)經(jīng)營物流與資金流為條件,從授信概況、項(xiàng)目背景、企業(yè)基本情況、企業(yè)經(jīng)營情況、財(cái)務(wù)分析、資金用途及還款來源、擔(dān)保分析、風(fēng)險(xiǎn)與效益分析、綜合結(jié)論等九個(gè)方面,對企業(yè)財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)因素作具體分析與介紹。盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)當(dāng)真實(shí)、完整、不得有虛假性陳述;對于公司相關(guān)文件沒有規(guī)定但對項(xiàng)目判斷有影響的事項(xiàng),也應(yīng)當(dāng)在報(bào)告中披露。四、合規(guī)性審查
1、是否符合國家政策和公司授信政策的規(guī)定;
2、盡職調(diào)查和程序是否符合公司有關(guān)規(guī)定;
3、資料是否完整、是否經(jīng)過核實(shí);
4、各項(xiàng)分析是否全面、合理;
5、辦理建議是否明確、可行;
6、盡職調(diào)查報(bào)告的格式、內(nèi)容是否符合公司規(guī)定;
7、按公司規(guī)定需要審查的其他內(nèi)容。
貸款調(diào)查報(bào)告12
借款人因票據(jù)到期需要周轉(zhuǎn)金,于XXXX年3月5日向我公司提出X萬的小額貸款申請。我公司業(yè)務(wù)部對該借款人進(jìn)行了調(diào)查,現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下:
一、基本情況:
X男,1962年3月出生,身份證號碼:X,大專學(xué)歷,1999年12月創(chuàng)辦了X公司,任法人。經(jīng)營穩(wěn)定。其妻X,X年X月X日出生,身份證:X.
二、借款申請人資產(chǎn)情況
據(jù)調(diào)查,X為X公司的法定代表人,出資額X萬元,占出資比例99.87%。同時(shí),X銷售中心為X公司股東,股東出資金額貳仟萬元整。借款人擁有8輛汽車,約人民幣X萬元,擁有多處房產(chǎn)。
通過征信查詢,借款人目前信用良好,信用評級為正常。
三、借款用途、金額、期限
借款人X申請借款135萬元,用于借款人X年3月5日農(nóng)行到期X萬承兌票據(jù)。期限為一個(gè)月。經(jīng)調(diào)查了解,借款用途真實(shí)、合法。
四、借款方式
借款人申請的貸款方式為保證擔(dān)保,保證人分別為X潤滑油銷售中心及自然人X,并簽訂了我司認(rèn)可的'保證書。X銷售中心經(jīng)營正常,收入穩(wěn)定。自然人X同為X銷售中心股東,出資額X萬元,出資比例X%。
五、還款來源情況
借款人的還款來源為X潤滑油銷售中心的主營業(yè)務(wù)收入(附與X公司的供貨合同)。此外據(jù)借款人介紹,近期借款申請的農(nóng)行X萬貸款將發(fā)放,可用來還貸。
六、調(diào)查結(jié)論
借款人自身經(jīng)濟(jì)實(shí)力雄厚,信譽(yù)度較好,還款意愿強(qiáng)。保證人經(jīng)營正常,收入穩(wěn)定,具備擔(dān)保實(shí)力。綜合以上調(diào)查分析認(rèn)為,只要確保該公司專款專用,公司運(yùn)營正常,到期還貸,符合貸款條件。本人同意對借款申請人X發(fā)放貸款X萬元,期限為一個(gè)月,月利率8.4‰,按月還息到期一次還本。
貸款調(diào)查報(bào)告13
為了進(jìn)一步優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu),努力提高信貸質(zhì)量,最近對銀行信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行了研究,現(xiàn)將研究情況報(bào)告如下。
一、基本情況和存在的問題
今年,工行認(rèn)真落實(shí)信貸政策,不斷優(yōu)化貸款結(jié)構(gòu),努力提高信貸質(zhì)量,減少不良貸款。截至6月底,不良貸款余額為4549.1億元,比年初下降425.2億元,不良貸款率為1.30%,比年初下降0.28個(gè)百分點(diǎn)。同時(shí),商業(yè)銀行撥備覆蓋率進(jìn)一步提高,達(dá)到186.0%。從不良貸款結(jié)構(gòu)來看,虧損貸款余額649.1億元,可疑貸款余額2226.7億元,次貸余額1673.3億元;分支機(jī)構(gòu)類型方面,主要商業(yè)銀行不良貸款余額3839.8億元,比年初下降424.7億元,不良貸款率1.30%,比年初下降0.29個(gè)百分點(diǎn)。充足的信貸供應(yīng)有力地促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)升溫和復(fù)蘇。在外需萎縮、消費(fèi)需求不足的情況下,信貸資金帶動投資快速增長,固定資產(chǎn)投資大幅上升;A(chǔ)設(shè)施建設(shè)已經(jīng)成為地方政府投資項(xiàng)目的主體。在新一輪大規(guī)模項(xiàng)目建設(shè)的帶動下,企業(yè)投資信心正在恢復(fù),民間投資熱情逐漸激發(fā)。然而,在信貸總額大幅增長的背后,信貸資金的結(jié)構(gòu)值得特別關(guān)注。在信貸供給上,大部分資金用于支持地方政府融資平臺項(xiàng)目建設(shè),這些項(xiàng)目多為鐵路、公路、機(jī)場等大型項(xiàng)目。大量信貸資金涌入政府融資平臺,既保證了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)恢復(fù)增長,也積累了一定的信貸風(fēng)險(xiǎn)。大型企業(yè)和項(xiàng)目資金很多,但大量中小企業(yè)面臨著技術(shù)改造和生產(chǎn)線升級的關(guān)鍵期或?qū)ふ倚马?xiàng)目的建設(shè)期,卻苦于資金不足。銀行內(nèi)控合規(guī)建設(shè)仍存在一些不容忽視的問題:如部分制度運(yùn)行存在缺陷,上下溝通不暢,制度相關(guān)規(guī)定和要求落實(shí)到崗位環(huán)節(jié)不協(xié)調(diào),導(dǎo)致崗位職責(zé)不明確、職責(zé)模糊,部分缺乏必要和經(jīng)常性的檢查,難以有效落實(shí)一些基本約束條件;有些員工紀(jì)律制度觀念淡薄,在業(yè)務(wù)操作中不能嚴(yán)格按照規(guī)章制度和流程操作,而不是習(xí)慣性地遵守制度!叭椤敝贫攘饔谛问,人貸、關(guān)系貸屢禁不止。屢查屢禁不止,越權(quán)貸款時(shí)有發(fā)生,有的甚至對嚴(yán)重違規(guī)行為視而不見或不報(bào),客觀上助長了一部分人肆無忌憚地違規(guī)違紀(jì),導(dǎo)致不良貸款不斷出現(xiàn)。
二、經(jīng)過深入分析,上述問題的主要原因如下
(1)基層銀行授信權(quán)限的征集
近幾年來,由于轄區(qū)內(nèi)銀行金融資產(chǎn)質(zhì)量差、不良貸款高,上級行建立了嚴(yán)格的授權(quán)和信用管理制度,加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理,貸款審批權(quán)限逐步提高。大量基層銀行特別是縣級支行不再享有實(shí)質(zhì)性的貸款審批權(quán)限,相對制約了銀行的信貸投入。
(2)信貸準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)不斷提高,信貸投資定位趨于集中
近年來,銀行對貸款客戶的要求不斷提高。大部分貸款被投資的客戶評級都在A級以上,對低于標(biāo)準(zhǔn)的客戶逐步實(shí)行授信提用人機(jī)制。與此同時(shí),信貸投資也從分散經(jīng)營向集約經(jīng)營轉(zhuǎn)變,信貸投資向“大”傾斜。一般實(shí)行“雙大”(大行業(yè)、大企業(yè))、“四大”(重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)領(lǐng)域、重點(diǎn)產(chǎn)品),并提供信貸
(三)社會信用環(huán)境不理想,銀行債權(quán)實(shí)施不到位
幾年來,一些企業(yè)在重組過程中未能有效落實(shí)銀行債權(quán),極大地挫傷了銀行貸款的積極性。重組后,企業(yè)自然難以獲得信貸再支持。此外,一些企業(yè)信用意識薄弱,惡意逃廢銀行和信貸機(jī)構(gòu)債務(wù)的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。信用環(huán)境的缺失使銀行和企業(yè)失去了相互信任的基礎(chǔ),促使銀行在貸款時(shí)更加謹(jǐn)慎。很大程度上限制了銀行業(yè)務(wù)范圍的拓展和業(yè)務(wù)品種的創(chuàng)新。此外,訴訟執(zhí)行難、賠償率低的問題也在一定程度上影響了銀行向中小企業(yè)放貸的積極性。
(4)銀行內(nèi)部控制制度存在缺陷。內(nèi)部控制制度缺乏部門之間的.責(zé)任制約關(guān)系,部門之間對內(nèi)部控制制度建設(shè)實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)的掌握不統(tǒng)一。由于各職能部門對內(nèi)部控制制度制定的理解不同,各基層單位的執(zhí)行程度和效果也有較大差異;一些基層農(nóng)村合作銀行仍然違規(guī)經(jīng)營,信任代替管理、習(xí)慣代替制度、善良代替紀(jì)律的問題仍然突出。有些協(xié)會即使違規(guī)操作較少,也處于“被動合規(guī)”狀態(tài)。
三、對策和建議
(一)進(jìn)一步優(yōu)化貸款行業(yè)結(jié)構(gòu)
嚴(yán)格按照“差別待遇、保護(hù)和壓力”的原則,不斷優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整,大力推進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式轉(zhuǎn)變。嚴(yán)格控制對鋼鐵、水泥、平板玻璃等高能耗、高排放、產(chǎn)能過剩行業(yè)的貸款,確保三個(gè)“統(tǒng)一”:除國家4萬億元經(jīng)濟(jì)刺激計(jì)劃確定、國務(wù)院或國家發(fā)改委批準(zhǔn)的中央投資項(xiàng)目外,其他所有國家級項(xiàng)目不再授信。除多晶硅外產(chǎn)能過剩的五大行業(yè),除國家發(fā)改委批準(zhǔn)的新建項(xiàng)目外,其他新建項(xiàng)目不發(fā)放貸款。對于繼續(xù)建設(shè)的項(xiàng)目,不符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和程序的,不得發(fā)放貸款。
要積極實(shí)施行業(yè)聚焦、客戶細(xì)分、專業(yè)化管理戰(zhàn)略,積極開展綠色金融業(yè)務(wù),進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)貸款行業(yè)結(jié)構(gòu)。要加大對交通、能源和電力(特別是新能源)、鋼鐵、城市基礎(chǔ)設(shè)施、環(huán)保、高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)等優(yōu)質(zhì)產(chǎn)業(yè)的支持力度。國家、省、市高新技術(shù)項(xiàng)目和自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口所需的流動資金貸款,要按照信貸原則優(yōu)先安排,重點(diǎn)支持;信譽(yù)良好的自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口企業(yè),可以及時(shí)審批一定的授信額度,提供各種金融服務(wù);完善中小企業(yè)科技創(chuàng)新金融服務(wù),與科技企業(yè)建立穩(wěn)定的銀企關(guān)系。繼續(xù)加大對園區(qū)經(jīng)濟(jì)、重點(diǎn)企業(yè)、重點(diǎn)項(xiàng)目和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的支持力度。抓住建設(shè)社會主義新農(nóng)村機(jī)遇,積極支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展,訂單農(nóng)業(yè)和科技農(nóng)業(yè)發(fā)展,加大農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)信貸投入。
(2)進(jìn)一步優(yōu)化貸款利率結(jié)構(gòu)
貸款利率是一個(gè)重要的政策工具。相對來說,存款利率處于從屬地位。主要是根據(jù)貸款利率進(jìn)行調(diào)整,并不是貨幣政策傳導(dǎo)到整個(gè)經(jīng)濟(jì)的唯一途徑。央行在六次加息、開放市場、提高存款準(zhǔn)備金率后,成功降低了信貸增速,減緩了銀行向企業(yè)和投資的資金流動。信貸對投資和通貨膨脹的影響已經(jīng)減弱,不可能通過控制信貸來完全控制投資和通貨膨脹。過去,流動性主要是通過銀行體系和信貸產(chǎn)生的,但現(xiàn)在企業(yè)和居民都有大量存款,金融市場也初步發(fā)展起來。流動性可以通過各種渠道和方式產(chǎn)生。即使信貸增長放緩,流動性也可以通過其他渠道快速增長。即使沒有寬松的銀行貸款,固定資產(chǎn)投資也可以在自籌資金的推動下快速增長;居民存款通過證券公司和基金公司流入股市,推高股指。
為了使加息起到對癥下藥的作用,需要改變貨幣政策的傳導(dǎo)路徑,不僅僅是控制銀行信貸,而是要全面控制流動性狀況,這對產(chǎn)生流動性的各種途徑和方式都有影響。實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的關(guān)鍵是建立合理的利率結(jié)構(gòu),使所有的利率都能反映出各自領(lǐng)域流動性的稀缺性,并且相互之間具有良好的相關(guān)性和聯(lián)動性。央行只需要掌握基準(zhǔn)利率,基準(zhǔn)利率可以對所有市場利率產(chǎn)生影響,從而充分控制流動性狀況。為此,央行采取了不對稱的加息方式,存款利率的調(diào)整幅度大于貸款利率的調(diào)整幅度。央行的非對稱加息會使利率結(jié)構(gòu)更加合理。當(dāng)然,合理利率結(jié)構(gòu)的形成最終取決于市場的力量,需要促進(jìn)多層次資本市場的形成和發(fā)展。在此基礎(chǔ)上,央行放松利率管制,賦予金融機(jī)構(gòu)更大的自主權(quán),金融機(jī)構(gòu)有能力在市場競爭中形成合理的定價(jià)。
(3)進(jìn)一步優(yōu)化貸款期限結(jié)構(gòu)
在穩(wěn)步推進(jìn)利率市場化的同時(shí),進(jìn)一步優(yōu)化利率期限結(jié)構(gòu),充分發(fā)揮利率杠桿在優(yōu)化資源配置中的作用,鞏固宏觀調(diào)控成果。要充分利用浮動利率政策,進(jìn)一步建立和完善風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)體系,根據(jù)貨幣政策導(dǎo)向和貸款風(fēng)險(xiǎn)合理確定貸款利率,提高信貸資金配置效率。要加強(qiáng)積極的債務(wù)管理,發(fā)行長期債務(wù)工具增加長期資金來源,推進(jìn)中長期貸款證券化試點(diǎn),改善資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配,優(yōu)化利率期限結(jié)構(gòu),提高貨幣政策傳導(dǎo)效率。要靈活運(yùn)用多種貨幣政策工具,保持貨幣信貸合理增長,引導(dǎo)銀行重點(diǎn)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu),加快金融企業(yè)改革,增強(qiáng)競爭力,進(jìn)一步促進(jìn)金融市場發(fā)展,優(yōu)化資源配置,保持人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩(wěn)定。
(4)進(jìn)一步優(yōu)化貸款客戶結(jié)構(gòu)
要牢固樹立“以市場為導(dǎo)向、以客戶為中心、以效益為導(dǎo)向”的經(jīng)營理念,努力拓展優(yōu)秀客戶和低風(fēng)險(xiǎn)貸款市場。
1.要抓住黃金客戶,必須把擴(kuò)大、培育和鞏固優(yōu)秀客戶作為信貸管理的基本原則。在嚴(yán)格信用評級的基礎(chǔ)上,選擇一批優(yōu)秀客戶實(shí)施公開統(tǒng)一授信。對于已建立現(xiàn)代企業(yè)制度、市場前景良好的重點(diǎn)骨干企業(yè),要加大貸款投入,積極滲透,爭取“銀團(tuán)貸款”,使其成為優(yōu)秀客戶。
2.為確保信貸資源的優(yōu)化配置,借鑒以往超負(fù)荷經(jīng)營的經(jīng)驗(yàn),立足客戶配置信貸資源,在符合信貸條件、資金需求量大、信貸環(huán)境好的領(lǐng)域,充分發(fā)揮系統(tǒng)調(diào)控優(yōu)勢,重點(diǎn)建立“高效安全的信貸領(lǐng)域”,重點(diǎn)抓好重點(diǎn)領(lǐng)域。
3.要堅(jiān)決減少劣質(zhì)客戶的增量投資。提前研究行業(yè)、行業(yè)、企業(yè)、產(chǎn)品的發(fā)展趨勢,把握退出的主動性和預(yù)見性,建立和完善信貸退出機(jī)制,努力壓縮和淘汰劣質(zhì)客戶,主動防范和化解現(xiàn)有貸款的實(shí)際和潛在風(fēng)險(xiǎn),是調(diào)整和優(yōu)化銀行信貸結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵。對于高風(fēng)險(xiǎn)客戶,要采取果斷壓縮的政策。對已列入產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄禁止投資的項(xiàng)目和企業(yè),要徹底清理,堅(jiān)決壓縮貸款;對于地方保護(hù)主義嚴(yán)重、社會信用環(huán)境較差的地區(qū),特別是在企業(yè)轉(zhuǎn)制改制過程中大量逃廢銀行債務(wù)的地區(qū),在嚴(yán)格控制新增信貸的同時(shí),采取各種措施對現(xiàn)有貸款進(jìn)行催收和壓縮;對于那些業(yè)務(wù)正常但發(fā)展前景黯淡的客戶,一定要主動出擊,趁早退出;對于表面“紅火”但潛在風(fēng)險(xiǎn)較大的企業(yè),要主動退出;受經(jīng)濟(jì)政策影響較大,改制后前途未卜的企業(yè)不予支持,有貸款的要主動退出。
4.要以支持微型企業(yè)貸款為重點(diǎn),更新觀念,消除偏見,不分“來源”看效益,加大支持個(gè)人和民營經(jīng)濟(jì)的信貸市場發(fā)展力度,特別是對產(chǎn)權(quán)清晰、機(jī)制活躍、負(fù)債低、效益好的微型企業(yè),要建立“綠色通道”體系,落實(shí)優(yōu)惠政策和特殊服務(wù),使其成為新的優(yōu)質(zhì)客戶群體和信貸高效低風(fēng)險(xiǎn)的“保護(hù)區(qū)”。要研究制定扶持小企業(yè)的具體措施,建立梯形客戶結(jié)構(gòu),重點(diǎn)扶持有市場、有信譽(yù)、技術(shù)含量高的小企業(yè)。國家、省、市高新技術(shù)項(xiàng)目和自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口所需的流動資金貸款,要按照信貸原則優(yōu)先安排,重點(diǎn)支持;信譽(yù)良好的自主創(chuàng)新產(chǎn)品出口企業(yè),可以及時(shí)審批一定的授信額度,提供各種金融服務(wù);完善小企業(yè)科技創(chuàng)新金融服務(wù),與科技企業(yè)建立穩(wěn)定的銀企關(guān)系。此外,要加強(qiáng)金融創(chuàng)新,建立適合微型企業(yè)特點(diǎn)的貸款審查、信用評級、抵押擔(dān)保、貸后管理等運(yùn)營管理體系,靈活運(yùn)用貸款利率政策,提高資金定價(jià)水平,滿足微型企業(yè)貸款需求。
目前,國民經(jīng)濟(jì)正處于結(jié)構(gòu)調(diào)整時(shí)期,以企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度和內(nèi)部結(jié)構(gòu)為主要內(nèi)容的改革將逐步深化。優(yōu)勝劣汰的市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律在調(diào)節(jié)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的特殊作用越來越突出。經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整步伐加快,產(chǎn)業(yè)升級周期縮短,企業(yè)間競爭明顯加劇。市場經(jīng)濟(jì)的這些動態(tài)特征使銀行業(yè)進(jìn)一步擴(kuò)大了選擇和發(fā)展空間,信貸結(jié)構(gòu)的調(diào)整既是機(jī)遇也是挑戰(zhàn)。銀行要想在這個(gè)“階段”發(fā)揮更大的作用,就要順應(yīng)這種必然的競爭態(tài)勢,積極利用自身獨(dú)特的金融監(jiān)管功能和作為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)核心的作用,引導(dǎo)和推動經(jīng)濟(jì)發(fā)展變化,通過調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)促進(jìn)貸款質(zhì)量的提高,從而實(shí)現(xiàn)自身利益的最大化。
貸款調(diào)查報(bào)告14
一、 借款人情況
(一) 、基本情況
借款人姓名、性別、年齡、身份證號、學(xué)歷、職稱、婚姻狀況、現(xiàn)居住地址及工作地址、聯(lián)系方式、家庭成員、個(gè)人及家庭有無不合理大額負(fù)債、個(gè)人及家庭成員有無重大慢性疾病、有無賭博、吸毒等不良嗜好。
備注:
1. 婚姻狀況說明(已婚者提供結(jié)婚證、未婚者提供未婚證明、
離婚者提供離婚證) 。
2. 職稱:自然人客戶具有的重要專業(yè)資格(包括經(jīng)濟(jì)師、會計(jì)
師等專業(yè)資格)與職業(yè)資格(包括律師、醫(yī)生、注冊會計(jì)師等職業(yè)資格。
3. 居住地址通過查驗(yàn)自然人客戶真實(shí)住址的水電費(fèi)單、固定電話
費(fèi)單、物業(yè)管理費(fèi)單等,并檢查相關(guān)費(fèi)用額發(fā)生及支付是否具有連貫性,是否存在拖欠等相關(guān)情況。
4. 聯(lián)系方式包括但不限于家庭固定電話,借款人移動電話,借
款人單位固定電話,借款人配偶移動電話,借款人配偶工作固定電話。
(二) 、信用情況
通過人民銀行征信系統(tǒng)和有無利害關(guān)系第三方評價(jià)(從親戚,鄰居,以往合作關(guān)聯(lián)人):,查詢借款人是否有惡意拖欠銀行、其他單位和個(gè)人借款及貨款的歷史,恪守信用等情況。有無犯罪記錄及糾紛。
(三) 、收入支出情況
個(gè)人及家庭總收入及來源,上家庭總支出及去向,家庭純收入及上年度人均收入等情況及相關(guān)證明文件原件(如工資存折、房屋出租租賃合同協(xié)議、村民分紅憑證、相關(guān)股權(quán)證明及其他收入證明文件)。
(四) 、資產(chǎn)負(fù)債情況
1、不易變現(xiàn)財(cái)產(chǎn):房屋間數(shù)及結(jié)構(gòu),平方面積、座落位置、購建時(shí)間、變現(xiàn)價(jià)值;其他不易變現(xiàn)財(cái)產(chǎn)及變現(xiàn)價(jià)值。
2、主要可變現(xiàn)的財(cái)產(chǎn) :
(1)、機(jī)械設(shè)備名稱、數(shù)量及變現(xiàn)價(jià)值;
。2)、交通運(yùn)輸工具及變現(xiàn)價(jià)值;
。3)、家電器具及變現(xiàn)價(jià)值;
(4)、存貨及變現(xiàn)價(jià)值;
。5)、存款及其他變現(xiàn)價(jià)值等;
。6)、主要可變現(xiàn)價(jià)值合計(jì)。
3、負(fù)債情況
寫清原貸款金額,貸款金融機(jī)構(gòu),貸款形態(tài)、欠息金額和其它負(fù)債(比如私人借款)等,計(jì)算資產(chǎn)負(fù)債比例。
二、 調(diào)查貸款用途及還款情況
借款主要用于干什么?是否符合國家政策,市場前景如何?項(xiàng)目行業(yè)現(xiàn)狀及發(fā)展前景如何借款人的從業(yè)經(jīng)驗(yàn)如何?借款人的經(jīng)營理念及管理模式如何?生產(chǎn)技術(shù)水平、原材料供貨及銷售情況,結(jié)算方
式,預(yù)計(jì)效益如何?借款人的自有資金多少,尚缺資金多少,多長時(shí)能收回成本,什么時(shí)間能還清貸款。
三、 調(diào)查抵押物情況
屬于保證擔(dān)保方式的貸款,寫清保證擔(dān)保人基本情況(同借款人基本情況)與資產(chǎn)負(fù)債狀態(tài)、分析評估擔(dān)保資格,擔(dān)保人的資金來源等;屬于抵押擔(dān)保的貸款,要寫 清抵押物的`名稱,存放具體地點(diǎn)、數(shù)量、(房產(chǎn)寫明座落位置結(jié)構(gòu)、間數(shù)、層數(shù)、平方面積,寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖)估價(jià)、變現(xiàn)能力等。
四、 總訴
通過對借款人基本情況、生產(chǎn)經(jīng)營情況個(gè)效益情況的分析,結(jié)合抵押擔(dān)保情況對貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評價(jià)。通過分析,測試本筆貸款給公司帶來的經(jīng)濟(jì)效益和合作潛力,調(diào)查人要在進(jìn)行貸款綜合效益分析的基礎(chǔ)上,總體評價(jià)客戶的“經(jīng)濟(jì)實(shí)力、生產(chǎn)經(jīng)營,信用,風(fēng)險(xiǎn)狀況”結(jié)合借款用途、還款來源和計(jì)劃明確以下事項(xiàng):1、貸與不貸;2貸款方式;3貸款金額;4貸款期限;5貸款利率;6還款方式7. 出帳前須落實(shí)的限制及保護(hù)性條款等。
貸款調(diào)查報(bào)告15
借款單位:*******公司 調(diào)查時(shí)間:**年**月**日
申請貸款金額:貸款期限:
主辦客戶經(jīng)理:*** (親筆簽名) 協(xié)辦客戶經(jīng)理:**(親筆簽名)
一、借款人概況及借款用途分析
1、借款人的基本概況;
2、借款原因、借款用途、借款金額及期限
二、借款人的經(jīng)營、管理水平分析
1、借款人的品德和才能。主要考察企業(yè)經(jīng)營者是否具有廉正可靠的品行與運(yùn)用資金的才能;企業(yè)管理層的整體素質(zhì)與人才結(jié)構(gòu)。
2、貸款企業(yè)的產(chǎn)、供、銷、機(jī)器設(shè)備管理狀況。包括物資管理、生產(chǎn)管理、產(chǎn)品管理、質(zhì)量管理和銷售管理等。。對小企業(yè),應(yīng)重點(diǎn)分析納稅變化情況等。
3、貸款企業(yè)的人力資源管理狀況。主要分析企業(yè)對人力資源的開發(fā)與利用等
三、借款人信用分析
1、借款人及關(guān)聯(lián)企業(yè)品德、歷史信用(包括真正經(jīng)營者及股東)
2、信譽(yù)狀況分析。主要分析客戶與銀行、工商、稅務(wù)、電力等部門及其主要客戶(包括供貨商和購貨商)的往來情況和履約情況。
四、行業(yè)前景分析
行業(yè)周期與經(jīng)濟(jì)周期、成本結(jié)構(gòu)(固定成本、變動成本)、盈利性、競爭結(jié)構(gòu)、依賴性、產(chǎn)品替代性、國家管制、所處位置、市場份額、產(chǎn)品銷路。以及金融同業(yè)對客戶的態(tài)度。
五、財(cái)務(wù)分析
[資產(chǎn)負(fù)債表分析、損益表分析、現(xiàn)金流量表分析、盈利能力分析、營運(yùn)能力分析、償債能力分析、發(fā)展前景分析](財(cái)務(wù)指標(biāo)見附件)
企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表包括:資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表
資產(chǎn)負(fù)債表是總括反映企業(yè)某一特定日期的資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益及構(gòu)成情況的會計(jì)報(bào)表。資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益
損益表是反映企業(yè)在一定會計(jì)期間的經(jīng)營成果形成情況的會計(jì)報(bào)表。收入-費(fèi)用=利潤
現(xiàn)金流量表以現(xiàn)金流入和流出反映企業(yè)界在一定期間內(nèi)的經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動的動態(tài)情況,反映企業(yè)現(xiàn)金收入和流出的全貌。
償債能力指標(biāo)
1、資產(chǎn)負(fù)債率。負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額×100%
2、流動比率。 流動資產(chǎn)÷流動負(fù)債×100%(短期償債能力)
3、負(fù)債與所有者權(quán)益比率 總負(fù)債÷所有者權(quán)益總額×100%
4、全部資本化比率。 總債務(wù)÷(總債務(wù)+凈資產(chǎn))×100%
5、利息保障倍數(shù)(己獲利息倍數(shù))。 (稅前利潤總和+利息費(fèi)用)÷利息費(fèi)用
6、速動比率。 速動資產(chǎn)(流動資產(chǎn)-存貨)÷流動負(fù)債×100%
7、現(xiàn)金比率現(xiàn)金÷流動負(fù)債
財(cái)務(wù)效益指標(biāo)
1、凈資產(chǎn)收益率凈利潤÷平均凈資產(chǎn)×100%
2、銷售(營業(yè))利潤率 銷售(營業(yè))利潤÷銷售(營業(yè))收入凈額×100%
3、總資產(chǎn)報(bào)酬率利潤總額÷平均資產(chǎn)總額×100%
4、成本費(fèi)用利潤率 利潤總額÷成本費(fèi)用總額×100%
5、銷售現(xiàn)金回籠率 經(jīng)營活動產(chǎn)生的'現(xiàn)金流入量÷銷售收入×100%
資產(chǎn)營運(yùn)指標(biāo)
1、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售(營業(yè))收入凈額÷平均資產(chǎn)總額
2、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售(營業(yè))收入凈額÷平均流動資產(chǎn)總額
3、存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)銷售成本÷平均存貨
4、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)次數(shù) 銷售(營業(yè))收入凈額÷平均應(yīng)收賬款余額
發(fā)展能力指標(biāo)
1、銷售(營業(yè))增長率本年銷售(營業(yè))收入增長額÷上年銷售(營業(yè))額×100%
2、資本積累率 本年所有者權(quán)益增長額÷年初所有者權(quán)益×100%
3、總資產(chǎn)增長率 本年總資產(chǎn)增長額÷年初總資產(chǎn)×100%
4、三年利潤平均增長率 [(年末利潤總額÷三年前年末利潤總額)1/3-1] ×100%
1、財(cái)務(wù)報(bào)表分析的局限性:
。1)會計(jì)政策和方法的可選擇性,決定報(bào)表的數(shù)據(jù)具有一定的彈性。 會計(jì)政策與方法的可選擇不是偶然現(xiàn)象,它存在于會計(jì)核算的各個(gè)方面。例如,收入和費(fèi)用確認(rèn),存貨的計(jì)價(jià),固定資產(chǎn)折舊方法等方面都的幾種選擇,而每一種選擇都會對財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)造成影響。誠然,選擇不是隨意的,會受到某些制約和監(jiān)督,但在可選擇范圍內(nèi)足以造成的差異也是明顯的,這必然會影響財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。
(2)人為的某些因素影響財(cái)務(wù)報(bào)表的客觀性。
報(bào)表編制者有時(shí)為了實(shí)現(xiàn)某些目的,會故意掩蓋、夸大或縮小某些會計(jì)數(shù)據(jù),使會計(jì)數(shù)據(jù)不能客觀地反映經(jīng)營活動的情況。例如:己知應(yīng)收賬款中存在部分壞賬,故意不作調(diào)整,人為地縮小了損失數(shù)字。又如有意延長折舊年限,以達(dá)到縮小折舊費(fèi)用,虛增利潤的目的。
。3)通貨膨脹是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)生活中的經(jīng),F(xiàn)象,是會計(jì)報(bào)表分析的又一個(gè)個(gè)難道。
財(cái)務(wù)報(bào)表以歷史成本會計(jì)報(bào)表為依據(jù)進(jìn)行的,但在出現(xiàn)通貨膨脹,貨幣本身的價(jià)值發(fā)生劇烈變動時(shí),那么資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用和利潤表現(xiàn)出來的價(jià)值不真實(shí),影響我們的判斷。
所以我們分析財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí)最重要一點(diǎn)是,對借款人進(jìn)行實(shí)地考察,盡可能多地了解財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)不能看到的情況。
2、另一分析重點(diǎn)是對現(xiàn)金流量的分析與預(yù)測,分析客戶現(xiàn)金流量的構(gòu)成和變動情況,并預(yù)測客戶未來的現(xiàn)金流量。這是第一還款來源主要依據(jù)之一,也是體現(xiàn)客戶對銀行的貢獻(xiàn)度。
現(xiàn)金凈流量=現(xiàn)金流入量-現(xiàn)金流出量
現(xiàn)金凈流量=經(jīng)營活動的現(xiàn)金凈流量+投資活動的現(xiàn)金凈流量+融資活動的
現(xiàn)金凈流量
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入量=當(dāng)期銷售收入+當(dāng)期應(yīng)收賬款凈減額(-凈增額)+存貨凈減額+預(yù)付貨款凈減額+當(dāng)期應(yīng)付賬款凈增額+當(dāng)期預(yù)收賬款凈增額+其他應(yīng)付未付款凈增額+營業(yè)外收入+對外投資現(xiàn)金收入+其它現(xiàn)金收入
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出量=當(dāng)期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本+存貨凈增額+預(yù)付貨款凈增額+當(dāng)期應(yīng)付賬款凈增額+當(dāng)期預(yù)收帳款凈增額+其它應(yīng)付未付款凈減額+營業(yè)外支出+繳納所得稅+其它現(xiàn)金支出
當(dāng)期全部生產(chǎn)經(jīng)營成本=銷售成本+銷售費(fèi)用+銷售稅金及附加+財(cái)務(wù)費(fèi)用+管理費(fèi)用-折舊-攤銷
如何確定流入、流出?
現(xiàn)金流入-----資產(chǎn)類科目減少、負(fù)債權(quán)益類稅目增加
現(xiàn)金流入-----資產(chǎn)類科目增加、負(fù)債權(quán)益類稅目減少
借款人近一年的現(xiàn)金流狀況,主要是經(jīng)營性現(xiàn)金流入量,足以說明其短期的償債能力。這個(gè)現(xiàn)金流是銀行認(rèn)可的現(xiàn)金流,不能光靠借款人提供的非審計(jì)報(bào)表和口說,需要信貸人員認(rèn)真的核實(shí),這是調(diào)查人員和審查人員的工作重點(diǎn)之一。方式包括:核實(shí)借款人在銀行結(jié)算賬戶的現(xiàn)金流入情況,要剔除關(guān)聯(lián)企業(yè)間無實(shí)質(zhì)交易的資金往來,剔除銀行貸款劃入等部份;如是慣以現(xiàn)金結(jié)算的小型企業(yè)、個(gè)體工商戶,則核實(shí)其所有個(gè)人賬戶的款項(xiàng)轉(zhuǎn)入情況。我們認(rèn)為,至少借款人所有短期負(fù)債償還期內(nèi)的預(yù)測現(xiàn)金流入量,大于應(yīng)償還短期債務(wù)本息,才可初步說銀行的短期融資尚安全。
企業(yè)有了盈利而沒有足夠的現(xiàn)金流入量,不一定可以償還貸款;企業(yè)有了盈利,同時(shí)有足夠的現(xiàn)金流入量,才能償還貸款,企業(yè)即使略有虧損,但有足夠的現(xiàn)金流入量,同樣可以償還貸款。最好的模式是,企業(yè)有盈利,同時(shí)有足夠的現(xiàn)金流入量,就一定能歸還到期貸款。
六. 貸款擔(dān)保分析
(第二還款來源)。
保證、抵押、質(zhì)押。
、俚盅何飺(dān)保能力分析。主要分析抵押物變現(xiàn)的難易程度、變現(xiàn)能力的大小,確定抵押率,核定抵押物的最高擔(dān)保額度。
、诒WC能力分析。對法人或其他經(jīng)濟(jì)組織,應(yīng)采用最近一期財(cái)務(wù)數(shù)據(jù),綜合分析保證人的資產(chǎn)規(guī)模、所有者權(quán)益,已提供的各類擔(dān)?傤~、信用等級,現(xiàn)金流量,信譽(yù)狀況,發(fā)展前景等因素,按有關(guān)規(guī)定測算其保證能力;對專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu),應(yīng)綜合分析保證人資信情況、經(jīng)營管理情況等,按有關(guān)規(guī)定核定其保證能力;對自然人,應(yīng)根據(jù)其財(cái)產(chǎn)和收入狀況核定其保證額度。
、鄯治鲑|(zhì)押物的變現(xiàn)能力和變動趨勢,確定質(zhì)押率,核定質(zhì)押物最高擔(dān)保額度。
兩個(gè)原則:1、貸款的擔(dān)保不能取代借款人的信用狀況;2、貸款的擔(dān)保并不一定確保貸款得以償還。
七、貸款風(fēng)險(xiǎn)度分析:
貸款風(fēng)險(xiǎn)度顧名思義是指小額貸款公司貸款發(fā)放的風(fēng)險(xiǎn)程度。貸款風(fēng)險(xiǎn)度的測定及分析即是信用分析的最后環(huán)節(jié),更是小額貸款公司決定貸款與否的主要依據(jù)。原則上,對風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的貸款不予貸款,對風(fēng)險(xiǎn)度大于0.6的貸款資產(chǎn)應(yīng)列為風(fēng)險(xiǎn)貸款資產(chǎn)從嚴(yán)監(jiān)控。
單筆貸款風(fēng)險(xiǎn)度=該筆貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*企業(yè)信用等級系數(shù)
單筆貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=該筆貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)*企業(yè)信用等級系數(shù)*貸款形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)
全部貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度=∑貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)*∑貸款金額
貸款風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重資產(chǎn)=貸款金額*貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)度
1)企業(yè)信用等級系數(shù)
按照企業(yè)的信用等級,規(guī)定相應(yīng)的等級系數(shù)
參考:AAA級40%;AA級50%;A60%;BBB級70%;BB級80%;B級100%。
2)貸款方式風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)
根據(jù)借款人資信程度的不同,分別采取抵(質(zhì))貸款、保證貸款和保證貸款三種方式,并按貸款方式的不同分項(xiàng)設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。
八.結(jié)論
判斷借款人的償債能力、抵押擔(dān)保償還能力和本筆貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度,提出貸與不貸、貸款金額、期限、利率等建議。
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