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[薦]酒店財(cái)務(wù)日審工作總結(jié)模板
總結(jié)是事后對某一時(shí)期、某一項(xiàng)目或某些工作進(jìn)行回顧和分析,從而做出帶有規(guī)律性的結(jié)論,它可以有效鍛煉我們的語言組織能力,不如立即行動(dòng)起來寫一份總結(jié)吧?偨Y(jié)怎么寫才能發(fā)揮它的作用呢?以下是小編整理的[薦]酒店財(cái)務(wù)日審工作總結(jié)模板,希望對大家有所幫助。
一、成本會(huì)計(jì)崗位工作說明書
【工作關(guān)系】直接上級:財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級:無
職權(quán)范圍:負(fù)責(zé)酒店各部門成本、費(fèi)用的計(jì)算、分?jǐn)、歸集、控制、分析,協(xié)助財(cái)務(wù)部做好財(cái)務(wù)預(yù)算工作。
【任職要求】
年齡25周歲以上,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè),有一定的工作經(jīng)驗(yàn),有較強(qiáng)的責(zé)任心。
【崗位職責(zé)】
1、嚴(yán)格按照成本費(fèi)用開支標(biāo)準(zhǔn)及費(fèi)用核算辦法,正確歸集、分配和計(jì)算成本、費(fèi)用;
2、編制成本卡、審核消費(fèi)單;
3、組織月末盤點(diǎn);
4、登記費(fèi)用明細(xì)帳,編制有關(guān)成本、費(fèi)用明細(xì)報(bào)表;
5、負(fù)責(zé)成本、費(fèi)用分析及成本預(yù)測,向領(lǐng)導(dǎo)提供成本變動(dòng)情況,并提出控制成本、費(fèi)用改進(jìn)意見和建議;
6、參與市場詢價(jià)、協(xié)助制定供貨商供貨價(jià)格;
7、認(rèn)真完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。
。ㄒ唬㈥P(guān)于加強(qiáng)成本控制的辦法
1、強(qiáng)采購成本控制、規(guī)范采購制度、健全監(jiān)督機(jī)制、最大限度降低成本。
1、1成立價(jià)格小組,繼續(xù)堅(jiān)持采購詢價(jià)、報(bào)價(jià)、定價(jià)體系。價(jià)格小組定期或不定期對所有采購的物資進(jìn)行價(jià)格審核評議,確保進(jìn)貨價(jià)格最低。
1、2實(shí)現(xiàn)部分物品現(xiàn)金采購以后,應(yīng)嚴(yán)格區(qū)分現(xiàn)購與賒購的界限,以免造成管理上的漏洞。對于食品類物品,使用周期短,用量大的,特別是成本較高的酒水、貴重物品如鮑魚等,應(yīng)考慮現(xiàn)購。食堂食品應(yīng)現(xiàn)購。對于購買專業(yè)性較強(qiáng)的用品,如工程用料、康樂用品等,應(yīng)與部門專業(yè)人士一同購買。
2、加強(qiáng)庫存成本控制、建立嚴(yán)格的采購驗(yàn)收制度。庫房必須按定價(jià)收貨,認(rèn)真驗(yàn)質(zhì)驗(yàn)量,合理安排各種物品的庫存量,做到不積壓、不浪費(fèi)。對于滯銷物品及時(shí)與用貨部門聯(lián)系,尋求解決辦法,避免積壓和過期物品產(chǎn)生。
3、經(jīng)營過程中的成本控制
3、1根據(jù)四星級檔次以及市場行情合理制訂毛利率,并分部門制訂食品、酒水的毛利率以及上下浮動(dòng)比例。
3、2建立標(biāo)準(zhǔn)成本卡,加強(qiáng)量化管理,減少浪費(fèi)。其方法是將倉庫的領(lǐng)用及前臺(tái)的銷售聯(lián)系在一起,從前臺(tái)的銷售計(jì)算出原料的理論用量,從庫存的領(lǐng)用及盤點(diǎn)中計(jì)算出部門的真實(shí)用量,從而獲得理論與實(shí)際的用料差異情況。通過對它們的分析可以監(jiān)督出廚房的用料情況,減少浪費(fèi)及意外損失,并可以通過對銷售額及理論毛利率的分析得到餐廳的銷售情況,降低銷售額大但毛利率低的菜的成本,增加銷售額小但毛利率高的菜的出品量。
3、3加強(qiáng)質(zhì)檢工作,規(guī)范餐品質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn),防止餐品質(zhì)量時(shí)好時(shí)壞。其檢查內(nèi)容包括餐品的味、形、色、量、價(jià)位。杜絕用餐因不同客人而發(fā)生同一標(biāo)準(zhǔn)但不同質(zhì)量的現(xiàn)象。
3、4加強(qiáng)上座率的統(tǒng)計(jì)工作,有效控制餐飲費(fèi)用的消耗。
3、5客房成本控制首先要制定成本標(biāo)準(zhǔn)定額,然后根據(jù)客房出租率核定消費(fèi)定額,實(shí)際費(fèi)用支出和預(yù)算比較,減少不必要的開支。
4、加強(qiáng)收入稽核工作,有效控制收入的流失
4、1每日從預(yù)訂單開始,審核收入情況是否足額完整入帳,是否按照規(guī)定的價(jià)格收款,確保收入。
4、2嚴(yán)格執(zhí)行折扣權(quán)限,杜絕折扣的隨意性,對經(jīng)營過程中因服務(wù)差或服務(wù)不完善造成的客人投訴,發(fā)生的折扣或免單造成的損失,要分清責(zé)任到個(gè)人。嚴(yán)格審核提現(xiàn)、返傭是否符合規(guī)定。
4、3控制內(nèi)部招待成本,各部門要嚴(yán)格遵守招待審批程序,按照招待單的標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行,先審批后招待,杜絕因人不同,餐標(biāo)相同,卻質(zhì)量不同的人情餐現(xiàn)象發(fā)生。
4、4嚴(yán)格審核和控制贈(zèng)送和免費(fèi)商品。經(jīng)營部門在其經(jīng)營過程中不同程度的會(huì)發(fā)生免費(fèi)和贈(zèng)送情況,對于免費(fèi)和贈(zèng)送的商品要符合贈(zèng)送范圍。
4、5加強(qiáng)應(yīng)收賬款的管理。酒店計(jì)入應(yīng)收賬款的金額已經(jīng)確認(rèn)了收入額,對催收過程中發(fā)生的折扣,應(yīng)控制在最小范圍,他直接影響酒店收益。對于時(shí)間長不能收回的,實(shí)行加收滯納金3%的制度。
5、實(shí)際工作中需要解決的問題:
5、1資金保障
在保證現(xiàn)金購物的同時(shí),對于賒帳購進(jìn)的物品,我們對供貨商也應(yīng)確保如期付款的承諾,這樣,既提高了我們的聲譽(yù),又能有效的壓低進(jìn)價(jià)。力爭把所有物品價(jià)格平均降低5%—20%。
5、2實(shí)行成本卡管理存在的問題
5、2、1由于成本卡處于前臺(tái)系統(tǒng)及倉庫系統(tǒng)之間,因此成本系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)都要通過前臺(tái)及倉庫的數(shù)據(jù)導(dǎo)入完成。因當(dāng)時(shí)前臺(tái)系統(tǒng)及成本系統(tǒng)中軟件和使用都存在問題,所以此種管理方法未實(shí)施。當(dāng)前餐飲成本管理只是盤點(diǎn)出每月的真實(shí)用量,很難分析出實(shí)際用量與標(biāo)準(zhǔn)用量的差異。需要進(jìn)一步和軟件公司聯(lián)系,落實(shí)此項(xiàng)工作,成本管理人員也要花費(fèi)一定的精力投入到此項(xiàng)工作中。
5、2、2在廚師推出新菜的同時(shí),首先要制定出標(biāo)準(zhǔn)成本卡,由于各種原因,廚師不能或未能及時(shí)將成本卡標(biāo)準(zhǔn)定額制定出,特別是推出的套餐系列,因此,實(shí)行成本卡的管理需要經(jīng)營部門的配合。
6、控制成本是整個(gè)酒店的工作重點(diǎn),因此:各部門領(lǐng)導(dǎo)都應(yīng)重視起來,應(yīng)號召全體員工樹立成本意識,從點(diǎn)滴做起。并建立獎(jiǎng)懲制度,領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé),如果未按照標(biāo)準(zhǔn)完成,嚴(yán)懲不怠。
二、應(yīng)收、應(yīng)付崗位工作說明書
【工作關(guān)系】直接上級:財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級:無
職權(quán)范圍:負(fù)責(zé)酒店應(yīng)收款的催收工作,協(xié)助處理與集團(tuán)公司往來清理工作;負(fù)責(zé)分類、歸集、整理所有酒店的外欠情況,嚴(yán)格控制管理原材料、物料、低值易耗品、進(jìn)銷存全過程。
【任職要求】
年齡25周歲以上,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè),大專學(xué)歷,儀表端莊、性格開朗,有較強(qiáng)的溝通能力,能夠很好的處理與客戶的協(xié)作關(guān)系并熟悉物資的管理。
【崗位職責(zé)】
1、負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的管理工作,對每一筆應(yīng)收賬款都要清楚明白,按月編制賬內(nèi)應(yīng)收款項(xiàng)及前臺(tái)協(xié)議單位欠款明細(xì)表,進(jìn)行賬齡分析,對消費(fèi)單位的信譽(yù)度予以評價(jià)。
2、積極作好應(yīng)收款項(xiàng)的回收工作,避免應(yīng)收款項(xiàng)發(fā)生壞賬;
3、核對應(yīng)收帳款前后臺(tái)帳實(shí)相符;
4、負(fù)責(zé)掛帳卡、打折卡、儲(chǔ)值卡、頂帳卡及康樂部游泳卡的發(fā)放;
5、建立客戶檔案及存檔;
6、負(fù)責(zé)材料、物資采購和供應(yīng)的明細(xì)核算;
7、審計(jì)材料、物資的入庫、領(lǐng)用、結(jié)存的原始資料;
8、負(fù)責(zé)應(yīng)付賬款的管理、對供貨商進(jìn)行分類、建立供貨商檔案;
9、每月15-20號與供貨商對賬;
10、月末編制應(yīng)收、應(yīng)付報(bào)表。
。ㄒ唬、應(yīng)付賬款處理程序
1供貨商每月15—20日對帳,由應(yīng)付會(huì)計(jì)出據(jù)對帳單,結(jié)賬時(shí)必須出據(jù)對帳單;
2出納人員根據(jù)經(jīng)總經(jīng)理、總會(huì)計(jì)師及有關(guān)人員審批后的支票申領(lǐng)單,給領(lǐng)用支票人員發(fā)放支票;
3領(lǐng)取支票時(shí)需在支票領(lǐng)用登記本上注明日期、支付內(nèi)容、支票號、領(lǐng)取人親筆簽字;
4根據(jù)已支付的付款原始單據(jù),經(jīng)核對實(shí)際支付金額與發(fā)票金額相符,按順序編號登記入賬;
5根據(jù)各種單據(jù),記收入、支出流水賬;
6月末編制資金應(yīng)付賬款明細(xì)報(bào)告,上報(bào)有關(guān)人員。
。ǘ、應(yīng)收賬款處理程序:
1日審人員根據(jù)審核無誤的應(yīng)收賬款明細(xì)表登記入賬;
2應(yīng)收會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)應(yīng)收賬款的各種原始單據(jù)的保管;
3每月根據(jù)應(yīng)收款賬齡報(bào)告,制定收款計(jì)劃并實(shí)施;
4對應(yīng)收賬款及時(shí)催收,控制應(yīng)收款的當(dāng)月回收率;
5外出收款回來后,及時(shí)向財(cái)務(wù)經(jīng)理匯報(bào)清欠情況及遇到的問題,及時(shí)將回款交給出納。
6應(yīng)收人員在清欠前要將應(yīng)收客戶賬單金額與收款通知單逐筆核對,做到賬單與實(shí)際消費(fèi)金額完全一致;
7掌握掛賬客戶的協(xié)議、合同等有關(guān)條款,并做好保密工作,外出結(jié)賬前必須審核所收賬單的內(nèi)容,有問題及時(shí)與有關(guān)人員處理解決,避免客戶投訴;
8對長期催收無效的賬,要及時(shí)寫出書面材料,報(bào)告財(cái)務(wù)經(jīng)理,及時(shí)做賬處理。 9月末編制應(yīng)收賬款報(bào)表及帳齡分析。
三、日審崗位工作說明書
【工作關(guān)系】直接上級:財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級:無
職權(quán)范圍:負(fù)責(zé)酒店收入日審工作,審核并發(fā)放收入報(bào)表,管理并發(fā)放除應(yīng)收會(huì)計(jì)管理外的各種消費(fèi)卡。
【任職要求】
年齡在22周歲以上,財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)專業(yè),大專學(xué)歷,儀表端莊,氣質(zhì)高雅,熟悉收銀工作程序及業(yè)務(wù)內(nèi)容,能熟練處理收銀工作中的問題,有較強(qiáng)管理經(jīng)驗(yàn)。
【崗位職責(zé)】
1、酒店當(dāng)日各營業(yè)點(diǎn)交來的各種帳單、票據(jù),檢查收銀員所做的報(bào)表;
2、對有疑問和有錯(cuò)誤的單據(jù),向夜審或有關(guān)經(jīng)辦人索取或更正;
3、負(fù)責(zé)審核夜審報(bào)告是否按收銀員提供的資料完成,報(bào)表是否平衡、完整;
4、匯總酒店日營業(yè)收入,根據(jù)審核無誤的夜審報(bào)表及出納轉(zhuǎn)來的收入單據(jù),填制收入記帳憑證;
5、檢查前臺(tái)、餐廳給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標(biāo)準(zhǔn);
6、與各部門做好協(xié)調(diào),及時(shí)處理解決夜審反映的問題,有疑難問題向上級反映;
7、發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)提出改進(jìn)意見,進(jìn)一步完善收銀制度,防止作弊現(xiàn)象;
8、各項(xiàng)收入是否正確執(zhí)行了酒店的各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及打折權(quán)限,并及時(shí)將不符的情況跟蹤解決上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。
9、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。
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1、審核酒店當(dāng)日各營業(yè)點(diǎn)收銀員交來的各種帳單、票據(jù),檢查收銀員所做的報(bào)表。
1、1審核帳單數(shù)量?词浙y員交來的帳單數(shù)是否和電腦中的數(shù)量相符,有無多單少單情況,帳單號是否連續(xù)。
1、2審核帳單內(nèi)容?词浙y員打出的帳單是否和服務(wù)員開出的小單相符,名稱、數(shù)量、金額是否準(zhǔn)確,有無多入或少入的情況。
1、3對有疑問的帳單,及時(shí)詢問當(dāng)事人查明原因。對有錯(cuò)誤的帳單,要通知當(dāng)事人及時(shí)改正;對因工作失誤而為酒店造成損失的,要及時(shí)上報(bào)、處理。
2、審核夜審報(bào)告。
2、1審核夜審所做的收入日報(bào)是否準(zhǔn)確,對錯(cuò)誤的地方進(jìn)行改正。 2、2審核夜審工作有無漏洞。
2、3對夜審審核出的問題進(jìn)行核對、查證,對已確定的問題,及時(shí)上報(bào)、處理。
3、前臺(tái)、餐廳、康樂給予的折扣和優(yōu)惠是否合乎標(biāo)準(zhǔn)。
3、1審核收銀員給予客人的折扣是否符合酒店的規(guī)定,是否有相應(yīng)的批準(zhǔn)人簽字,手續(xù)是否齊全。
3、2對收銀員所打的折扣額進(jìn)行核對,看是否給予了相應(yīng)的折扣,有無多打或少打的情況。
3、3檢查、規(guī)范收銀員工作,并對其工作提出改進(jìn)意見。使收銀員工作不斷完善,防止作弊現(xiàn)象的發(fā)生。
4、匯總酒店日營業(yè)收入,填制收入記帳憑證。根據(jù)審核無誤的收入報(bào)表及出納轉(zhuǎn)來的收入單據(jù),填制收入記帳憑證。
5、負(fù)責(zé)月底核算各種提成。
5、1把前臺(tái)電腦收銀系統(tǒng)所確定的收入與后臺(tái)會(huì)計(jì)帳上的收入核對無誤后,確定各項(xiàng)提款的基數(shù)。
5、2按照規(guī)定、合同、協(xié)議等事先約定的條款和提成比例,核算各項(xiàng)提款。并按照稅法對個(gè)人提成記提個(gè)人所得稅,核算出各項(xiàng)提成的最終金額。
四、夜審崗位工作說明書
【工作關(guān)系】直接上級:財(cái)務(wù)總監(jiān)直接下級:無
職權(quán)范圍:負(fù)責(zé)做好每天的收入日報(bào),檢查收銀員的操作及審核賬單。
【任職要求】
年齡20周歲以上,男女均可,大專學(xué)歷,熟悉收銀程序,熟練使用收銀系統(tǒng),能夠全面處理收銀工作中的問題。
【崗位職責(zé)】
1、負(fù)責(zé)審核收銀員結(jié)賬工作是否準(zhǔn)確、無誤;
2、要核對收銀員輸入的商品名稱、數(shù)量、規(guī)格、單價(jià)是否和服務(wù)員開的小單相符,有無漏輸、錯(cuò)輸?shù)默F(xiàn)象。
3、檢查掛帳的房間、單位名稱是否與客人的簽字相符;
4、收銀員所打的折扣手續(xù)是否齊全,簽字人是否有相應(yīng)折扣權(quán)限;
5、檢查團(tuán)隊(duì)房價(jià)是否與預(yù)定單相符,散客房價(jià)是否符合折扣權(quán)限;
6、檢查收銀員賬單使用是否連號;
7、檢查收銀員有無作弊行為,做好督導(dǎo)工作,及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)反映工作中發(fā)現(xiàn)的問題,并積極提出改進(jìn)建議;
8、完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他任務(wù)。
。ǘ、夜審工作流程
1、把當(dāng)日各營業(yè)點(diǎn)交來的各種帳單、0rder單、票據(jù)的單號進(jìn)行登記,檢查是否齊全。
2、根據(jù)酒店規(guī)定、財(cái)務(wù)規(guī)定,審核當(dāng)日營業(yè)點(diǎn)交來的各種單據(jù),對有疑問和有錯(cuò)誤的單據(jù)向有關(guān)經(jīng)辦人索取或更正。
3、檢查前臺(tái)、餐飲、康樂給予的優(yōu)惠和酒店各部門的招待是否合乎標(biāo)準(zhǔn),并填寫當(dāng)日各營業(yè)點(diǎn)折扣和各部門招待報(bào)表。
4、打印當(dāng)前狀態(tài)報(bào)表,記錄酒店當(dāng)日出租房、免費(fèi)房、自用房、維修房情況,并了解來店和離店賓客人數(shù)。
5、電腦過夜審,主要是過房費(fèi),電腦自動(dòng)進(jìn)行審核。電腦夜審成功后,檢查房間是否過房費(fèi),日期是否更新。
6、填寫收入日報(bào)表。
7、查崗,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)反映問題,提出改進(jìn)意風(fēng),進(jìn)一步完善收銀制度,防止作弊現(xiàn)象。
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