費用分析報告
我們眼下的社會，越來越多的事務(wù)都會使用到報告，報告具有語言陳述性的特點。相信許多人會覺得報告很難寫吧，以下是小編精心整理的費用分析報告，歡迎大家分享。
費用分析報告1
固井一隊十分重視設(shè)備的維修保養(yǎng)，力求通過有限的維修資金解決設(shè)備存在的技術(shù)問題，為固井一隊生產(chǎn)組織、技術(shù)方案的實施提供可靠的保障�，F(xiàn)就20xx年度維護完成情況報告如下：
一、20xx年維護保養(yǎng)計劃及執(zhí)行情況：
1、年度計劃
(1)大修兩臺次;
(2)換季保養(yǎng);
(3)灰罐、水罐的改造與防腐處理;
(4)零修、項修、二級維護保養(yǎng)根據(jù)具體情況實施。
2、具體情況
20xx年29臺套設(shè)備和車輛做了二級維護保養(yǎng)共70臺次，車輛大修2臺次﹙川M10968依維柯客車、川F04531下灰車﹚，套管鉗5臺次;并按設(shè)備管理和使用要求，全部車輛完成二次換季保養(yǎng)，各類設(shè)備和車輛全年送外維修320余臺次;灰罐防腐處理30個，水罐防腐處理10個，改造3個;套管動力鉗維修10次，液壓泵站維修2次，流體實驗室自修與外修相結(jié)合，維護費用共計約50萬元(不包括自修的材料費)。
20xx年我隊按照實際情況上報了大修7臺次及總的計劃總額78839.38元，實際完成7項，大修完成率為100%。
二、維修管理
1、強化設(shè)備預(yù)防性維護保養(yǎng)和維修管理與定點維修相結(jié)合是我隊長期堅持的原則，因固井公司沒有專業(yè)的維修人員，主要依靠全體員工的廣泛參與，我隊嚴格按照“十字作業(yè)”內(nèi)容進行，自己能解決的問題絕不外送，自己不能完成的，由設(shè)備管理人員聯(lián)系定點維修廠家完成，并作好記錄。
2、嚴格按照公司維修制度，對我隊車輛和設(shè)備層層把關(guān)，車輛和設(shè)備出現(xiàn)故障時，由操作人員、分隊長和設(shè)備管理人員共同分析，查找原因，并結(jié)合生產(chǎn)實際情況，采取自修和外修。如果確實需要外修，必須由操作人員申請，分隊長申報，在隊長和設(shè)備副隊長簽字后方可實施。
3、雖然部分零件是我們自己更換，但大部分的維修還是在外面的廠家完成的。為了減少維修費用，我們要求維修廠對昂貴的零件進行分解修理，使修理工作細致到元器件，縮小故障范圍，使用最低的維修成本修復(fù)設(shè)備，避免直接更換新的零件;修理完后，由設(shè)備技師、分隊長和設(shè)備責(zé)任人一起驗收，保證了維修的質(zhì)量。
4、根據(jù)公司要求，加快構(gòu)建中國石化物資供應(yīng)統(tǒng)一儲備體系、優(yōu)化庫存結(jié)構(gòu)、大力壓縮不合理庫存、降低儲備資金占用等精神，庫存物資的數(shù)量、金額，準確劃分正常儲備、特殊儲備、積壓物資，做到在庫物資賬、卡、物、資金四對口。
三、維修費用分析
1、總體費用分析
20xx年度綜合維修總費用為約50萬元，其中大修78839.38萬元,二保約25萬元，二者共占維修總費用的50%，設(shè)備綜合維修費用率較低，這說明了我隊從加強設(shè)備的日常維護保養(yǎng)來降低了設(shè)備故障率方面取得了顯著的成效，但隨著明年施工任務(wù)加重，設(shè)備負荷將明顯加大，且近幾年內(nèi)到的新設(shè)備(如雙機雙泵)備配件的更換，原有舊設(shè)備的周期大修，明年維修費用將有所增加。
2、從維修費用構(gòu)成上分析
在外修中，工時費約占維修總費用的35%，材料費主要集中在發(fā)動機、傳動系統(tǒng)和轉(zhuǎn)向系統(tǒng);維修費用主要集中在套管動力鉗、下灰車、川MF11564、川F07620(40-17)和川F07616(50-17)。
進入單位生產(chǎn)成本的設(shè)備綜合維修費用，一般包括材料費用比率70%，從實際組織的各項維修中也充分地體現(xiàn)了如今設(shè)備維修中材料價值高，有效地控制材料的使用，對于保證維修質(zhì)量和費用質(zhì)量十分關(guān)鍵。
3、套管動力鉗維修費用超過總維修費用的10%，故障主要集中在滾動軸承，原因是滾動軸承的材質(zhì)不能長期承受高壓力，已與廠家多次溝通，正在尋找解決途徑。
20xx年設(shè)備維修費用主要用于生產(chǎn)主要設(shè)備，主體設(shè)備中價值高的雙機泵為近年新進的設(shè)備，技術(shù)狀況良好，在維修費用的投入上相對較少，
四、維修費用的控制和管理措施
從生產(chǎn)經(jīng)營出發(fā)，一方面是通過完好的設(shè)備完成生產(chǎn)任務(wù)，要求有必要的設(shè)備維修保養(yǎng)費用的投入，另一方面是通過合理的費用控制降低生產(chǎn)成本，力求減少維修費用，這個平衡點很難科學(xué)計算。針對專業(yè)設(shè)備多，維修保養(yǎng)難度大的特點，經(jīng)過多年的實踐，主要采取和將繼續(xù)實行以下管理措施，保證雙重效果的取得：
1、加強設(shè)備的日常維護保養(yǎng)，盡可能降低可能發(fā)生的設(shè)備大修：以單臺套設(shè)備為責(zé)任體，誰使用、誰負責(zé)設(shè)備的維護保養(yǎng)。
2、加強設(shè)備巡檢，預(yù)檢預(yù)修，做到設(shè)備的預(yù)見性維修，將故障解決于萌芽之中。故障不會憑空出現(xiàn)，而是日積月累形成的。塵土、油污、應(yīng)力、微裂紋、腐蝕、松動、接觸不良、老化等問題都是引發(fā)故障的原因。所以，故障下面有大量隱含的問題需要我們?nèi)プ屑氂^察和發(fā)現(xiàn)，這也是全員維修的意義所在。只要強化基礎(chǔ)，從細微之處做起，如檢查、清潔、保養(yǎng)、防腐、減振、平衡等，就能防患于未然，也是最經(jīng)濟的設(shè)備維修策略。
3、近年的研究表明，隨著新材料、新工藝的應(yīng)用，設(shè)備的可靠性日益提高，而設(shè)備的無形磨損日漸加速。60%以上的設(shè)備故障率曲線只有初始故障期，卻無耗損故障期。盲目大修會引入新的初始故障期，增加設(shè)備故障率。由于設(shè)備不同部件的運動不同、負載不同、工作環(huán)境不同，因而磨蝕、老化、損壞不同，局部修理，即小修、項修、總成或組件維修更經(jīng)濟合理。
4、年終設(shè)備管理考核及獎懲結(jié)果與設(shè)備直接費用掛鉤，建立約束激勵機制。
5、對于油料、高價值配件等通用材料實行定點供應(yīng)和適量儲備，降低綜合材料成本;建立定點維修保養(yǎng)，控制維修質(zhì)量和費用。
20xx年1月22日
費用分析報告2
根據(jù)省公司《關(guān)于個險渠道短期險直接銷售成本分析說明的`通知》 (國壽人險冀辦發(fā)[xxx]78號)文件要求，結(jié)合省公司下發(fā)的《5月個險渠道短期險直接銷售成本饋表》，我公司個險渠道對本單位的短期險情況進行了認真分析，現(xiàn)將具體情況匯報如下：
一、短期險業(yè)務(wù)發(fā)展情況
截止到xxx年5月末，我公司個險渠道共收取短期險保費2273.86萬元，完成全年預(yù)算目標的45.94%。其中短期意外險保費1682.76萬元，完成全年預(yù)算目標的52.92%;短期健康險保費591.10萬元，完成全年預(yù)算指標的33.40%。意外險占比74%，與上個月意外險占比79.22%有所降低。
二、短期險直接銷售成本情況
截止到xxx年5月末，我公司個險渠道短期意外險直接銷售成本支出288.13萬元，實際支出率17.12%，與省公司批復(fù)預(yù)算370.21萬元相比節(jié)余了82.08萬元;短期健康險直接銷售成本支出82.06萬元，實際支出率13.88%，與省公司批復(fù)預(yù)算94.58萬元相比節(jié)余了12.52萬元。整個渠道短期險直接銷售成本一共節(jié)余94.60萬元，與截止到4月末節(jié)余的99.55萬元相比降低了4.95萬元。
經(jīng)過認真分析，節(jié)余具體原因有以下幾點：
(一)系統(tǒng)維護比例原因
短期險直接銷售成本實際支出不僅包括系統(tǒng)中產(chǎn)生的直接傭金支出，還涉及到分攤的基本制度支出。省公司批復(fù)我公司的短期意外險直接銷售成本比例是22%，短期健康險直接銷售成本比例是16%。xxx年1-3月份我公司在系統(tǒng)中維護的短期險直接傭金率是10%，從4月份開始將短期意外險直接傭金率由10%提高到15%。1-3月份短期意外險保費914.17萬元，因系統(tǒng)維護比例原因直接傭金支出就節(jié)余了45.71萬元(914.17*5%)，同時分攤的基本制度支出也相應(yīng)減少�？傊�，系統(tǒng)維護比例原因?qū)е鹿?jié)余很多。
(二)賬務(wù)處理錯誤原因
經(jīng)查，月份長安支公司有12.22萬元的短期險直接銷5售成本誤記入團險渠道，導(dǎo)致個險渠道短期險直接銷售成本多節(jié)余了12.22萬元。
(三)部分團單不能計入考核原因
因系統(tǒng)原因，短期險團單直接傭金支出可以計入直接銷售成本，但是團單(國壽綜合意外傷害保險種除外)不能參與考核，也就是說其不能參與計算基本制度支出。截止到5月末，我公司除國壽綜合意外傷害外團單保費收入438.70萬元，其中意外險為220.68萬元，健康險為218.02萬元。這樣也會存在一小部分節(jié)余。
(四)保費收入數(shù)據(jù)計算區(qū)間原因
2短期險保費收入是根據(jù)財務(wù)系統(tǒng)按照自然月提取的，即取數(shù)區(qū)間為xxx年1月1日至xxx年5月31日;而短期險直接銷售成本支出是根據(jù)AMIS和SZIS系統(tǒng)提取的，計算保費收入?yún)^(qū)間為xxx年12月21日至xxx年5月20日。據(jù)統(tǒng)計，我公司在xxx年5月21日至5月31日期間短期險保費收入116.22萬元，xxx年12月21日至xxx年12月31日期間短期險保費收入為121.75萬元，相差5.53萬元。在計算短期險直接銷售成本預(yù)算時少計了0.79萬元，對節(jié)余影響不。
(五)直接銷售成本數(shù)據(jù)提取原因現(xiàn)在《5月個險渠道短期險直接銷售成本饋表》中的直接銷售成本支出映的是1-4月份的實付數(shù)據(jù)和5月份的計提數(shù)據(jù)。既然5月份當月的直接銷售成本是計提的，肯定會與實際支出存在一定的差異。
三、以后工作措施及建議
針對前三個月短期險直接銷售成本節(jié)余很多的情況，我公司采取了一定措施。首先，我公司從4月份起將短期意外險直接傭金率由10%提高到15%，考慮到省公司批復(fù)比例及賠付率問題，短期健康險直接傭金率仍維護為10%;其次，高度關(guān)注短期險的直接每月對短期險直接銷售成本進行監(jiān)控，銷售成本的使用情況，認真進行分析，查找直接銷售成本節(jié)余和超支的原因;最后，我公司爭取把短期險直接銷售成本用3足、用活、用好，做到銷售成本與促銷獎勵費用的科學(xué)統(tǒng)籌，實現(xiàn)業(yè)務(wù)發(fā)展與費用有效投入的雙贏。
同時，建議省公司在技術(shù)上給予支持，將AMIS和SZIS系統(tǒng)中的所有團單保費收入全部納入考核，這樣既可以用足、用好直接銷售成本，調(diào)動營銷員的積極性，又可以節(jié)省因補足這部分保費少分攤的基本制度支出而花費的促銷獎勵費用。
費用分析報告3
5月份總經(jīng)辦經(jīng)過健全各項控制費用管理制度完善費用開支、物品材料使用臺帳按照人員崗位職責(zé)要求實行層層控制分級把關(guān)及時做好分項分月統(tǒng)計、比較分析各項費用開支基本合理。在實行非生產(chǎn)用油控制上采取分車定量限定時間的方式供給取得了較明顯的效果也掌握了車輛用油的基本情景為進一步控制費用開支積累了經(jīng)驗。
一、管理費用差異比較分析
1、招待費5月份發(fā)生54154元同比增加開支11418元本年結(jié)余333944.9元。主要用于上級或業(yè)務(wù)部門來公司檢查指導(dǎo)機組中修招投標、燃料管理、日常生產(chǎn)經(jīng)營管理活動以及日常來訪接待。
2、辦公用品費5月份發(fā)生5159.5元同比增加開支3758元本年結(jié)余39540.8元。
3、印刷及紙張費5份發(fā)生8726.49元同比減少開支4735.91元本年結(jié)余60444.45元。
4、小車修理費5月份發(fā)生19805.2元同比增加開支5035.19元本年結(jié)余197182.8元。
5、養(yǎng)路費5月份發(fā)生6300元同增加開支804元。
6、過走過橋費5月份發(fā)生9001元同比減少開支13457元本年結(jié)余151881元。
二、通訊費用分析根據(jù)公司通訊費用管理辦法
規(guī)定我們將通訊費用分辦公電話、住宅電話、手機三部分實行包干控制使用辦公電話以部門為單位結(jié)算考核住宅電話、手機捆綁以個人結(jié)算考核。
從上月執(zhí)行情景來看總體較好有8個部門辦公電話未出現(xiàn)超支結(jié)余費用1135.17元但了發(fā)電部、副總室、計經(jīng)部、檢修部、燃料管理部、設(shè)管部等6個部門超支費用2223.89元經(jīng)核實以上六個部門話費超支的原因主要是因工作需要與上級部門或業(yè)務(wù)單位聯(lián)系這次暫不列入考核累計到年底結(jié)算。
手機、住宅電話實行了個人結(jié)算。
三、非生產(chǎn)用油分析
5月份我們對各部門領(lǐng)取非生產(chǎn)用油進行控制并跟蹤管理有較大效果。為進一步加強管理特作出以下規(guī)定
1、各部門領(lǐng)用油時憑開好的領(lǐng)料單到總經(jīng)部辦理審核換票內(nèi)部油票手續(xù)方可加油。
2、內(nèi)部油票限當月使用過期作廢。
3、各加油點需在每月1日遇休息日順延午時1700前將收取的內(nèi)部油票到總經(jīng)部辦理結(jié)算手續(xù)。
4、研究到生產(chǎn)用油安全性在油庫加油實行限量供給小車含的士頭每次40公升次客車100公升次食堂100公升次生產(chǎn)部門至多500公升次。
5、車輛釵車除外加油時必須將車開到加油點加油禁止用其他容器將油帶走。
6、各部門當月未使用完的油票應(yīng)在下月2日前退還總經(jīng)部否則在下月領(lǐng)油時扣減等額油票。
7、車輛司機或其他經(jīng)辦人到加油點加油后所交的內(nèi)部油票必須簽名注明加油時間。
8、柴油加油站未正式使用前發(fā)電部要認真履行加油職責(zé)嚴格執(zhí)行以上4、5款規(guī)定。
9、若發(fā)現(xiàn)從車輛油箱中往外抽油或?qū)㈩I(lǐng)取的油挪做他用嚴格考核部門負責(zé)人和當事人。
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