會計(jì)信息自查報(bào)告
在當(dāng)下這個(gè)社會中，我們都不可避免地要接觸到報(bào)告，報(bào)告中提到的所有信息應(yīng)該是準(zhǔn)確無誤的。你所見過的報(bào)告是什么樣的呢？以下是小編精心整理的會計(jì)信息自查報(bào)告，僅供參考，歡迎大家閱讀。
會計(jì)信息自查報(bào)告1
為進(jìn)一步貫徹落實(shí)《中華人民共和國會計(jì)法》和國務(wù)院《關(guān)于整頓和規(guī)范市場經(jīng)濟(jì)秩序的決定》精神，根據(jù)省財(cái)政廳《關(guān)于開展年會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作的通知》(財(cái)監(jiān)督〖〗號)文件精神，我局從年×月×日至×月×日對縣防疫站、縣信用聯(lián)社和縣路橋建筑公司等 。
一、具體檢查中應(yīng)注意的問題等進(jìn)行了輔導(dǎo)培訓(xùn)。
二、認(rèn)真檢查、不走過場
每位參檢人員都以高度的責(zé)任心，全身心的投入到本次檢查中去，對被檢查單位的會計(jì)憑證、會計(jì)帳簿、財(cái)務(wù)報(bào)表和其它會計(jì)資料的'真實(shí)性、完整性進(jìn)行了全面的檢查，對查出的問題，能以事實(shí)為依據(jù)，以法律為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照《中華人民共和國會計(jì)法》、《國務(wù)院關(guān)于違反財(cái)政法規(guī)處罰的暫行規(guī)定》，以及財(cái)政部《財(cái)政檢查工作規(guī)則》的有關(guān)要求實(shí)施檢查和處理。
三、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題：
�、蔽窗匆�(guī)定填制、取得合法的原始憑證，違法使用白條子(收款憑證、付款憑證)現(xiàn)象依然存在，個(gè)別單位貪圖省事，應(yīng)該使用正式發(fā)票入帳的也用付款憑證等白條子入帳，從而誘發(fā)了偷漏稅行為。
�、财睋�(jù)報(bào)銷不規(guī)范。有些單位的票據(jù)報(bào)銷沒有經(jīng)辦人、用途或者單位負(fù)責(zé)人簽字，也有個(gè)別的付款憑證沒有領(lǐng)款人簽收，取得的憑證無付款人名稱等。
⒊個(gè)別單位未按會計(jì)制度規(guī)定設(shè)置會計(jì)帳簿，主要是總帳不全，明細(xì)不明;帳表不符，報(bào)表中的收入總額與明細(xì)帳中的收入總額相差萬元;經(jīng)實(shí)際現(xiàn)金盤點(diǎn)，該單位白條子抵庫萬元;同時(shí)，年度會計(jì)報(bào)表未委托會計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。
會計(jì)信息自查報(bào)告2
發(fā)放鎮(zhèn)財(cái)稅所：根據(jù)你所8月26日發(fā)放的“關(guān)于組織開展20xx年全區(qū)開展會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作通知”精神，從8月底起，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對本單位會計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、財(cái)務(wù)收支情況在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會計(jì)核算、填制會計(jì)憑證、登記會計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)醫(yī)院各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。
二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況根據(jù)本院工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：
1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。
2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的.使用，提高了資金使用效益。
3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
三、固定資產(chǎn)管理和使用情況為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。
四、存在問題通過自查，我院在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。
五、今后工作努力的方向及措施
（一）加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度。嚴(yán)格管理是做好財(cái)務(wù)工作的重要保障，今后的工作中我鎮(zhèn)一定要加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)管理制度，從而進(jìn)一步提高工作質(zhì)量，完善財(cái)務(wù)管理制度，規(guī)范財(cái)務(wù)管理行為。
（二）提高財(cái)務(wù)人員素質(zhì)。不斷提高財(cái)務(wù)工作水平，繼續(xù)通過培訓(xùn)和業(yè)務(wù)交流等多種方式提升財(cái)務(wù)人員的業(yè)務(wù)能力和知識水平，使之適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作的要求。
會計(jì)信息自查報(bào)告3
為進(jìn)一步提高公司會計(jì)信息質(zhì)量，強(qiáng)化規(guī)范財(cái)務(wù)基礎(chǔ)工作管理，根據(jù)省公司《關(guān)于開展會計(jì)信息質(zhì)量專項(xiàng)自查的通知》要求，對20xx年度會計(jì)核算規(guī)范、職工薪酬分配、成本盈利水平、內(nèi)部控制能力、財(cái)稅政策執(zhí)行等財(cái)務(wù)管理情況進(jìn)行自查。嚴(yán)格按照上級單位通知自查要求和內(nèi)容，認(rèn)真組織自查，保證不走過場、不留死角。具體內(nèi)容如下：
一、自查工作情況
按照上級主管部門的通知精神，4月10日——4月15日，公司主要領(lǐng)導(dǎo)親自主抓對公司的財(cái)務(wù)收支、成本費(fèi)用、資產(chǎn)情況等進(jìn)行自查。
二、自查中發(fā)現(xiàn)的主要問題
�。ㄒ唬�、資金管理方面
1、公司銀行賬戶管理符合一切相關(guān)規(guī)定，無違規(guī)出錯(cuò)情況；
2、公司不存在長期（六個(gè)月以上）未處理的銀行未達(dá)賬項(xiàng)；
3、公司銀行賬戶開立、變更、撤銷管理嚴(yán)格按規(guī)定備。
案；
4、公司杜絕而且不存在大額資金轉(zhuǎn)作其他用途；
5、由于公司有工程未結(jié)轉(zhuǎn)未完施工，所以預(yù)收賬款有余額。
�。ǘ�、成本費(fèi)用方面
1、由于會議是本公司內(nèi)部年終、生產(chǎn)會議等，未附有會議通知、簽到表等相關(guān)資料；
2、業(yè)務(wù)招待費(fèi)、會議費(fèi)等業(yè)務(wù)不存在取得虛假 發(fā)票等情況；
3、沒有超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍列支勞動保護(hù)費(fèi)，列支渠道符合規(guī)定；
4、安全費(fèi)管理沒有擠占和挪用現(xiàn)象；
�。ㄈ�、內(nèi)部控制方面
1、建立健全的財(cái)務(wù)制度，不斷規(guī)范財(cái)務(wù)管理工作，加強(qiáng)內(nèi)部控制，建立風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制，從源頭上防范和杜絕新問題的發(fā)生，保證理財(cái)?shù)拈L效運(yùn)行機(jī)制。
2、杜絕“小金庫”和小金庫“回頭看”的現(xiàn)象，嚴(yán)格執(zhí)行國家各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，對于自查過程中發(fā)現(xiàn)的收入不實(shí)、虛列成本、套取資金、私設(shè)“小金庫”、坐收坐支、偷稅漏稅等違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律行為，一經(jīng)查實(shí)，立即整改。堅(jiān)決有力地解決“小金庫”存在的'突出問題，促進(jìn)公司規(guī)范經(jīng)營和健康發(fā)展。
三、管理改進(jìn)建議
通過自查，財(cái)務(wù)工作人員需繼續(xù)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，加強(qiáng)公司內(nèi)部控制，進(jìn)一步嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。認(rèn)真做好公司財(cái)務(wù)計(jì)劃工作，充分發(fā)揮財(cái)務(wù)的職能作用，加強(qiáng)財(cái)務(wù)工作規(guī)范管理，開源節(jié)流，合理、有效的使用資金，使公司發(fā)展更上一新臺階。
會計(jì)信息自查報(bào)告4
我單位財(cái)務(wù)會計(jì)管理工作，總的來說管理還是較好的.，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實(shí)搞好財(cái)務(wù)會計(jì)管理工作。
為切實(shí)履行財(cái)政監(jiān)督職責(zé)，穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政監(jiān)督檢查工作，我單位對本單位會計(jì)信息質(zhì)量、部門預(yù)算、“小金庫”專項(xiàng)治理工作、財(cái)政制度、和財(cái)經(jīng)紀(jì)律執(zhí)行情況進(jìn)行自查，現(xiàn)將自查情況匯報(bào)如下：
�。ㄒ唬⿻�(jì)基礎(chǔ)工作情況檢查
1、會計(jì)人員從業(yè)資格情況：會計(jì)人員經(jīng)過專業(yè)上崗培訓(xùn)，有從業(yè)資格證。
2、單位銀行賬戶開設(shè)情況：開設(shè)零余額賬戶，集中支付賬戶。
3、會計(jì)科目和會計(jì)賬簿設(shè)置比較合理、完備，會計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬簿與憑證之間對應(yīng)真實(shí)。
4、會計(jì)往來科目、會計(jì)結(jié)余科目真實(shí)，單位未存在將收支計(jì)入往來賬核算問題。
5、財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善、報(bào)銷憑證及附件要件需經(jīng)嚴(yán)格核查方能報(bào)銷。
6、原始發(fā)票、收據(jù)使用情況：沒有使用發(fā)票和收據(jù)的情況。
7、未存在工資科目之外核算單位職工工資福利性支出情況。
8、財(cái)務(wù)會計(jì)檔案及時(shí)整理歸檔放入檔案柜進(jìn)行保管。
9、單位建有財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度、內(nèi)控制度。
10、單位資產(chǎn)管理情況：我單位對固定資產(chǎn)已進(jìn)行登記造冊并定期進(jìn)行清查。
（二）治理“小金庫”情況
單位取得的各項(xiàng)收入都納入單位法定賬戶管理和核算，無“小金庫”。
從財(cái)務(wù)會計(jì)管理自查情況看來，我單位財(cái)務(wù)會計(jì)管理工作，總的來說管理還是較好的，在以后工作中，我們將加大管理力度，切實(shí)搞好財(cái)務(wù)會計(jì)管理工作。
會計(jì)信息自查報(bào)告5
為進(jìn)一步提高公司會計(jì)信息質(zhì)量，規(guī)范日常財(cái)務(wù)管理工作。根據(jù)集團(tuán)多元化投資管理部相關(guān)要求,我公司財(cái)審部組織進(jìn)行了對會計(jì)信息質(zhì)量自檢自查活動，范圍主要涉及公司20xx年度、20xx年1-9月的相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)信息，內(nèi)容主要包括公司財(cái)務(wù)人員崗位設(shè)置、相關(guān)財(cái)務(wù)會計(jì)制度、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理、往來款項(xiàng)的核對、會計(jì)業(yè)務(wù)處理、會計(jì)檔案裝訂保管等。現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：
一、財(cái)審部基本情況
目前公司財(cái)審部共計(jì)設(shè)置十名財(cái)務(wù)人員，設(shè)財(cái)務(wù)總監(jiān)一名，財(cái)務(wù)室主任一名，會計(jì)六名（其中包括兩名新來人員，目前正處于使用期），出納一名、會計(jì)檔案專管人員一名。出納沒有兼任稽核、會計(jì)檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。財(cái)務(wù)印章按規(guī)定保管，現(xiàn)金收（付）訖章、銀行轉(zhuǎn)訖章由出納管理，財(cái)務(wù)專用章、發(fā)票專用章等印章由指定人員管理。
會計(jì)人員定期或不定期參加新會計(jì)準(zhǔn)則和新稅收法律法規(guī)等專題培訓(xùn)活動。就今年來說，公司專門開展“營改增”一系列專題學(xué)習(xí)活動，并通過考試等方式進(jìn)一步強(qiáng)化落實(shí)相關(guān)業(yè)務(wù)會計(jì)處理。公司財(cái)審部明確制定了貨幣資金管理制度、固定資產(chǎn)管理制度、財(cái)務(wù)開支審批管理制度、預(yù)算管理制度、內(nèi)部控制制度、經(jīng)濟(jì)合同管理制度及機(jī)動車駕駛員風(fēng)險(xiǎn)金管理規(guī)定，并在日常工作中嚴(yán)格按各項(xiàng)制度執(zhí)行。
二、現(xiàn)金及其他資產(chǎn)管理
我公司辦理有關(guān)現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)時(shí)，嚴(yán)格遵守國務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條列》及其實(shí)施細(xì)則和公司貨幣資金管理制度�，F(xiàn)金的使用嚴(yán)格按規(guī)定，現(xiàn)金由出納保管，現(xiàn)金收入當(dāng)天存入銀行。出納根據(jù)審核無誤的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記賬。為了認(rèn)真執(zhí)行有關(guān)庫存現(xiàn)金限額的`規(guī)定，并保證公司費(fèi)用開支、公出借款和醫(yī)藥費(fèi)用報(bào)銷等業(yè)務(wù)使用現(xiàn)金。凡一次借款或報(bào)銷在20xx元以上的，應(yīng)提前一天告知出納，以便籌款備付。出納每日對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn)，公司建立了定期現(xiàn)金盤點(diǎn)制度，無坐支、設(shè)置“小金庫”、“公款私用”等違法行為。
對于銀行存款，出納及時(shí)逐筆序時(shí)登記，每日終了結(jié)出余額。定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次。公司日常使用的票據(jù)種類為支票，設(shè)置了票據(jù)登記薄，對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進(jìn)行記錄。
我公司固定資產(chǎn)主要包括房屋建筑物、運(yùn)輸車輛、機(jī)械設(shè)備、通用設(shè)備及器具工具等。為加強(qiáng)固定資產(chǎn)日常管理工作，提高固定資產(chǎn)使用效益，根據(jù)國家相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合公司固定資產(chǎn)管理制度，實(shí)施專業(yè)化分類管理，固定資產(chǎn)歸口管理部門負(fù)責(zé)建立歸口固定資產(chǎn)分類臺賬。每年11月由財(cái)審部牽頭，組織歸口管理部門和使用部門對固定資產(chǎn)進(jìn)行實(shí)物盤點(diǎn)，財(cái)審部根據(jù)盤點(diǎn)表及時(shí)進(jìn)行賬務(wù)處理。
三、往來款項(xiàng)的核對
我公司按照國家、行業(yè)、集團(tuán)及公司本身的規(guī)定組織公司物資收發(fā)會計(jì)核算工作。及時(shí)做好各項(xiàng)客運(yùn)、貨運(yùn)及倉儲裝卸收入與成本核算工作，定期做好與集團(tuán)等相關(guān)部門的往來賬并做出正確的財(cái)務(wù)分析。期末與物資管理員核對賬務(wù)，確保賬實(shí)相符、賬賬相符，及時(shí)核對各供應(yīng)商供貨記錄并確保與各供應(yīng)商核對往來賬，確保會計(jì)核算的規(guī)范、合法，保證會計(jì)信息準(zhǔn)確、完整、及時(shí)。
四、會計(jì)業(yè)務(wù)處理
我公司在處理會計(jì)業(yè)務(wù)時(shí)，按實(shí)際發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)取得真實(shí)合法可靠的原始憑證。通過取得的原始憑證做賬，記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全；如果是采購業(yè)務(wù)記賬憑證，其后還附付款申請單、合同、采購訂單、入庫單、銀行付款單等相關(guān)原始憑證。并按時(shí)裝訂會計(jì)憑
證和會計(jì)賬薄，同時(shí)編制出會計(jì)報(bào)表。另外，公司積極計(jì)算并及時(shí)繳納各種稅金，不存在偷稅漏稅行為。
五、會計(jì)檔案管理
我公司根據(jù)財(cái)政部《會計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定，科學(xué)管理財(cái)務(wù)會計(jì)檔案，建立、健全會計(jì)檔案管理制度，保證會計(jì)檔案妥善有序存放。并設(shè)有專職會計(jì)檔案管理人員負(fù)責(zé)會計(jì)檔案的整理、編號、歸檔、調(diào)閱、借閱等相關(guān)工作，及時(shí)將超過兩年的會計(jì)檔案移交公司檔案室統(tǒng)一管理。
通過開展以上各方面自查自糾活動，我公司會計(jì)處理方法和財(cái)務(wù)管理工作總體符合會計(jì)準(zhǔn)則及相關(guān)會計(jì)法律法規(guī)的要求，所提供的會計(jì)信息及時(shí)、真實(shí)、可靠、合法。公司財(cái)務(wù)會計(jì)各項(xiàng)工作不存在違法違規(guī)現(xiàn)象。但是還存在一些不足，目前公司財(cái)務(wù)人員實(shí)行的是定崗制度，今后會往定期輪崗這個(gè)方向考慮。另外，由于恰逢“營改增”這一政策，雖然公司在不斷組織新政策培訓(xùn)學(xué)習(xí)活動，財(cái)務(wù)人員也在不斷努力接受并按新政次執(zhí)行，但仍然需要一個(gè)過渡時(shí)期，才能做到更完善。
嚴(yán)格管理、認(rèn)真執(zhí)行是做好財(cái)務(wù)會計(jì)工作的重要保障，今后我公司會依托信息化進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)務(wù)會計(jì)管理力度，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)規(guī)章制度；與時(shí)俱進(jìn)，積極學(xué)習(xí)新會計(jì)法規(guī)，不斷提高工作質(zhì)量。認(rèn)認(rèn)真真的把財(cái)務(wù)會計(jì)工作落到實(shí)處，及時(shí)提供真實(shí)可靠合理合法的會計(jì)信息。
會計(jì)信息自查報(bào)告6
一、積極服務(wù)中心工作，全力保障經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展
今年以來，我和局黨組緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作，堅(jiān)持“四個(gè)重在”、“三具兩基一抓手”和“三抓兩促”的工作方法，認(rèn)真落實(shí)積極財(cái)政政策，努力運(yùn)作財(cái)政資金，較好保障縣委縣政府重大決策、重點(diǎn)項(xiàng)目的順利推進(jìn)和經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。
(一)財(cái)政促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展作用得到充分發(fā)揮。面對復(fù)雜多變的經(jīng)濟(jì)環(huán)境，認(rèn)真落實(shí)縣委、縣政府決策，把轉(zhuǎn)方式調(diào)結(jié)構(gòu)與財(cái)源建設(shè)結(jié)合起來，促進(jìn)了經(jīng)濟(jì)和財(cái)政收入?yún)f(xié)調(diào)穩(wěn)定增長。一是支持?jǐn)U大投資和消費(fèi)。積極籌措資金1.3億元，優(yōu)先用于保障性安居工程和公益性項(xiàng)目建設(shè)。認(rèn)真兌現(xiàn)家電下鄉(xiāng)和家電以舊換新補(bǔ)貼1942萬元，促進(jìn)銷售家電產(chǎn)品6.2萬臺。落實(shí)石油價(jià)格補(bǔ)貼515萬元，促進(jìn)了城市公交、農(nóng)村客運(yùn)及出租車行業(yè)健康發(fā)展。二是對產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)實(shí)施激勵(lì)政策。投入2487.5萬元，引導(dǎo)支持產(chǎn)業(yè)集聚區(qū)和工業(yè)園區(qū)加快發(fā)展。三是推進(jìn)大招商活動。支持大型招商洽談、小分隊(duì)招商等活動，為大項(xiàng)目落地開辟綠色通道。
(二)支持城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展效果明顯。認(rèn)真研究財(cái)政政策措施，進(jìn)一步加大“三農(nóng)”和民生投入力度，較好保障了城鄉(xiāng)協(xié)調(diào)可持續(xù)發(fā)展。一是大力支持新型農(nóng)村社區(qū)建設(shè)。安排資金8962萬元，通過農(nóng)發(fā)行融資貸款1.54億元，集中用于新型農(nóng)村社區(qū)公共設(shè)施和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，社區(qū)入住條件顯著改善。二是全力保障糧食增產(chǎn)增收。落實(shí)項(xiàng)目和獎(jiǎng)勵(lì)資金1899萬元，繼續(xù)推進(jìn)食用植物油生產(chǎn)倍增計(jì)劃和產(chǎn)糧大縣獎(jiǎng)勵(lì)政策。積極申報(bào)村級公益事業(yè)一事一議籌資籌勞財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目331個(gè)，上級獎(jiǎng)補(bǔ)資金到位1097萬元。針對年初的特大旱情，多方籌資，特事特辦，急事急辦，將5471.5萬元糧食直補(bǔ)和農(nóng)資綜合補(bǔ)貼提前兌現(xiàn)到位，及時(shí)撥付農(nóng)作物良種補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購置補(bǔ)貼等惠農(nóng)補(bǔ)貼2631.1萬元。加大各類水利設(shè)施建設(shè)投入，撥付3646.9萬元用于抗旱應(yīng)急、安全飲水工程、引黃清淤和水毀工程修復(fù)、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)土地治理項(xiàng)目等。三是加大保障和改善民生力度。調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，以民生工程為重點(diǎn)，著力解決涉及群眾切身利益的問題。財(cái)政用在教育、文化、醫(yī)療衛(wèi)生、社會保障和就業(yè)、住房保障等方面的民生支出達(dá)到6.7億元，增長24%，全縣人民群眾更多地享受到了經(jīng)濟(jì)發(fā)展的成果。
(三)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平進(jìn)一步提升。不斷深化財(cái)政改革，積極推進(jìn)財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理。一是提高預(yù)算管理水平。建立健全了由公共財(cái)政預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算、政府性基金預(yù)算和社會保障預(yù)算組成的有機(jī)銜接的政府預(yù)算體系，預(yù)算編制更加細(xì)化完整。加強(qiáng)收入目標(biāo)管理和督導(dǎo)檢查，支持稅務(wù)部門強(qiáng)化收入征管，圓滿完成了收入任務(wù)。嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，大力壓縮“三公”經(jīng)費(fèi)等一般性支出，把有限的財(cái)力更多地用在刀刃上。二是推進(jìn)國庫集中支付制度改革。所有預(yù)算單位全部實(shí)行國庫集中支付改革，財(cái)政資金專戶全部實(shí)現(xiàn)歸口國庫部門管理，所有財(cái)政供給單位實(shí)現(xiàn)財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資。三是深化政府采購管理制度改革。擴(kuò)大采購規(guī)模，加強(qiáng)政府采購監(jiān)管，大力推進(jìn)電子化政府采購，加強(qiáng)供應(yīng)商誠信體系建設(shè)。全縣實(shí)際完成采購4億元，節(jié)約財(cái)政資金5335萬元，節(jié)支率為11.9%。四是加大財(cái)政監(jiān)督檢查力度。擴(kuò)大財(cái)政監(jiān)督范圍，規(guī)范財(cái)政資金運(yùn)行。開展小金庫檢查和會計(jì)信息質(zhì)量檢查，查出違規(guī)違紀(jì)資金11.7萬元，收繳罰沒款4.4萬元。五是強(qiáng)化財(cái)政管理基礎(chǔ)工作。加強(qiáng)行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理，嚴(yán)格資產(chǎn)配置、資產(chǎn)使用、資產(chǎn)處置等工作程序。擴(kuò)大政府投資評審范圍，對財(cái)政預(yù)算安排的基建、修繕、大型設(shè)備購置等項(xiàng)目的概算全部納入評審，共完成評審項(xiàng)目160個(gè)，送審金額8.16億元，節(jié)約財(cái)政資金1.01億元。加強(qiáng)會計(jì)管理，實(shí)行會計(jì)從業(yè)資格無紙化考試，完成1085名會計(jì)從業(yè)人員電子信息采集。金財(cái)工程建設(shè)穩(wěn)步推進(jìn)，應(yīng)用支撐平臺順利實(shí)施。
二、帶好班子和隊(duì)伍，切實(shí)加強(qiáng)機(jī)關(guān)管理和黨組織建設(shè)
我和局黨組以加強(qiáng)“四個(gè)建設(shè)”為抓手，著力打造團(tuán)結(jié)、務(wù)實(shí)、廉潔、勤政的領(lǐng)導(dǎo)班子和財(cái)政機(jī)關(guān)。
(一)加強(qiáng)班子自身建設(shè)。全體班子成員做到以身作則，率先垂范。在勤政方面，實(shí)干敬業(yè)，帶頭加班加點(diǎn)，主動研究政策，結(jié)合工作實(shí)際，提出工作建議;在領(lǐng)導(dǎo)決策方面，嚴(yán)格執(zhí)行民主集中制，堅(jiān)持“集體領(lǐng)導(dǎo)、民主集中、個(gè)別醞釀、會議決定”的原則，不斷完善黨組內(nèi)部議事和決策、黨內(nèi)監(jiān)督等制度，對全局性的黨務(wù)政務(wù)工作堅(jiān)持集體討論決定，不搞“一言堂”，充分發(fā)揮班子集體智慧;在團(tuán)結(jié)方面，班子成員之間相互理解，相互尊重，相互支持，在班子內(nèi)部形成了既有民主、又有集中，既有統(tǒng)一意志、又個(gè)人心情舒暢的生動活潑的政治局面。
(二)加強(qiáng)學(xué)習(xí)型機(jī)關(guān)建設(shè)。以加強(qiáng)依法理財(cái)能力建設(shè)為核心，以提高財(cái)政黨員干部隊(duì)伍素質(zhì)為目標(biāo)，在全縣財(cái)政系統(tǒng)大力開展崗位練兵活動，設(shè)置政治理論、法律法規(guī)、惠民政策、業(yè)務(wù)知識、賬務(wù)處理、微機(jī)操作、公文寫作等7個(gè)重點(diǎn)練兵項(xiàng)目，通過考核測試評出29名學(xué)習(xí)政治理論標(biāo)兵、懂法執(zhí)法標(biāo)兵、業(yè)務(wù)能手、賬務(wù)處理能手、落實(shí)惠民政策標(biāo)兵、微機(jī)操作能手、公文寫作能手等進(jìn)行表彰獎(jiǎng)勵(lì)，對不合格人員通報(bào)批評，并取消一切評先資格，在全局營造崇尚學(xué)習(xí)、鉆研業(yè)務(wù)、履職盡責(zé)的良好氛圍，增強(qiáng)財(cái)政干部的創(chuàng)新力、競爭力和發(fā)展力，為推進(jìn)全縣經(jīng)濟(jì)社會跨越式發(fā)展提供保障。黨員干部在培訓(xùn)中領(lǐng)悟精神、在學(xué)習(xí)中強(qiáng)化共識、在交流中查找差距、在研討中互相提高，鍛造了黨員干部優(yōu)良的素質(zhì)，為科學(xué)理財(cái)?shù)於藞?jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。同時(shí)鼓勵(lì)各種形式的自學(xué)，支持參加學(xué)歷教育和專業(yè)技術(shù)資格考試。對完成學(xué)業(yè)并取得證書和文憑的'，給予一定的獎(jiǎng)勵(lì)。加強(qiáng)基層黨組織建設(shè)，提升基層黨組織的凝聚力和戰(zhàn)斗力。以創(chuàng)先爭優(yōu)為抓手，以“雙爭雙創(chuàng)”為載體，推進(jìn)財(cái)政系統(tǒng)精神文明創(chuàng)建活動，開展和諧文明機(jī)關(guān)創(chuàng)建活動，引導(dǎo)廣大財(cái)政干部發(fā)揚(yáng)愛崗敬業(yè)、求真務(wù)實(shí)的工作作風(fēng)，弘揚(yáng)艱苦奮斗、廉潔自律的優(yōu)良傳統(tǒng)，為“十二五”時(shí)期財(cái)政發(fā)展改革提供強(qiáng)有力的組織保障。
(三)加強(qiáng)干部隊(duì)伍建設(shè)。一是強(qiáng)化干部管理考核。重新修訂《縣財(cái)政局機(jī)關(guān)工作規(guī)范化管理手冊》和《縣財(cái)政局機(jī)關(guān)效能工作手冊》，深化“雙爭雙創(chuàng)”考核，進(jìn)一步完善細(xì)化評價(jià)指標(biāo)，明確獎(jiǎng)懲措施，納入到局創(chuàng)先爭優(yōu)活動中。樹立工作先進(jìn)典型，按照創(chuàng)先爭優(yōu)活動指標(biāo)，只要成績突出就進(jìn)行表彰，營造全局上下比學(xué)習(xí)、比工作、比貢獻(xiàn)，爭創(chuàng)一流，蓬勃向上的良好氛圍。二是豐富干部職工文化生活。堅(jiān)持“兩手抓，兩手都要硬”，充分調(diào)動工會、婦聯(lián)、共青團(tuán)等團(tuán)體積極性，組織參加唱紅歌文藝匯演等活動，豐富干部職工業(yè)余文化體育生活。認(rèn)真做好離退休干部管理服務(wù)工作，不折不扣地落實(shí)離退休干部政治、生活待遇，引導(dǎo)支持離退休干部老有所為、老有所樂。
(四)加強(qiáng)黨的建設(shè)。一是抓好黨員教育。按照建設(shè)學(xué)習(xí)型黨組織的要求，印發(fā)《縣財(cái)政局黨員理論學(xué)習(xí)計(jì)劃》，深入開展黨員思想作風(fēng)教育活動，引導(dǎo)黨員干部進(jìn)一步增強(qiáng)責(zé)任感、使命感和緊迫感，改進(jìn)工作作風(fēng)，提高工作效能。堅(jiān)持黨組學(xué)習(xí)制度、民主生活會制度、黨員領(lǐng)導(dǎo)干部上黨課制度、黨員培訓(xùn)制度、黨員學(xué)習(xí)檔案制度、黨員學(xué)習(xí)日制度等，全局黨員干部撰寫學(xué)習(xí)心得體會120篇，黨員干部的宗旨意識和黨性修養(yǎng)進(jìn)一步提升。二是做好黨員發(fā)展工作。按照程序，對2名預(yù)備黨員進(jìn)行了按期轉(zhuǎn)正，新發(fā)展預(yù)備黨員2名，為黨的工作充實(shí)了新生力量。
三、堅(jiān)持一崗雙責(zé)，財(cái)政反腐倡廉建設(shè)取得階段成效
我和局黨組始終高度重視反腐倡廉建設(shè)，按照“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的方針，不斷深化“抓教育、建制度、明責(zé)任、強(qiáng)監(jiān)督、樹典型、重懲戒”的財(cái)政反腐倡廉工作理念，貫徹落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制，認(rèn)真執(zhí)行《廉政準(zhǔn)則》各項(xiàng)規(guī)定，形成了財(cái)政業(yè)務(wù)與反腐倡廉建設(shè)齊頭并進(jìn)、共同發(fā)展的良好局面。
(一)以深入學(xué)習(xí)貫徹《廉政準(zhǔn)則》為契機(jī)，切實(shí)加強(qiáng)反腐倡廉教育。一是把反腐倡廉教育制度化。繼續(xù)將反腐倡廉和《廉政準(zhǔn)則》教育列為財(cái)政干部培訓(xùn)的重要內(nèi)容，年初制定學(xué)習(xí)教育計(jì)劃并分步實(shí)施，筑牢了黨員干部的思想道德防線。二是把反腐倡廉教育經(jīng)常化。局黨組帶頭學(xué)習(xí)研究黨風(fēng)廉政建設(shè)方面的政策理論和黨紀(jì)法規(guī)，將黨風(fēng)廉政建設(shè)作為財(cái)政工作的一項(xiàng)重要內(nèi)容同安排、同部署、同檢查，做到警鐘長鳴。三是把反腐倡廉教育多樣化。適時(shí)舉辦全局參加的廉政講座，在辦公樓內(nèi)張貼廉政標(biāo)語等，有效地促進(jìn)了廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定的落實(shí)。
(二)健全工作制度，用制度管錢管人管事。結(jié)合財(cái)政部門實(shí)際，建立了四項(xiàng)責(zé)任制度。一是建立責(zé)任領(lǐng)導(dǎo)制。實(shí)行一把手負(fù)總責(zé)、分管局領(lǐng)導(dǎo)“一崗雙責(zé)”、中層干部各負(fù)其責(zé)的工作格局。每年都要對反腐倡廉建設(shè)進(jìn)行專題部署，主要領(lǐng)導(dǎo)與主管副職、主管副職與分管股室分別簽訂《黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書》，將反腐倡廉建設(shè)和抓源頭牽頭工作具體內(nèi)容及要求予以細(xì)化分解，以責(zé)任書、承諾書的形式落實(shí)到股室、責(zé)任到人。二是建立責(zé)任約束制。班子成員按照分工，各司其職，互相監(jiān)督，互相約束，重大事項(xiàng)堅(jiān)持集體決策。局機(jī)關(guān)實(shí)行“一把手三個(gè)不直接管”，即對機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)、人事、基建等事項(xiàng)由分管副職具體負(fù)責(zé)，重大事項(xiàng)提交黨組會集體討論決策，既有效制約了一把手的權(quán)力，又加強(qiáng)了對重大事項(xiàng)的監(jiān)督，形成了新的權(quán)力運(yùn)行制衡機(jī)制。三是建立責(zé)任監(jiān)督制。建立經(jīng)常性的績效評比檢查制度，定期組織對各股室審批管理和業(yè)務(wù)辦理情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)通報(bào)，限期整改。四是建立責(zé)任追究制。實(shí)行日常工作差錯(cuò)記分制，將反腐倡廉建設(shè)和反腐敗抓源頭工作納入機(jī)關(guān)年度“雙爭雙創(chuàng)”考核;設(shè)立廉政監(jiān)督舉報(bào)箱、投訴舉報(bào)電話等，拓展暢通信訪舉報(bào)渠道;對違反財(cái)政法規(guī)制度、利用財(cái)政資金分配、項(xiàng)目審批管理、行業(yè)自律管理等謀取私利的，進(jìn)行嚴(yán)肅查處，決不姑息。
(三)開展風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查，推進(jìn)權(quán)力公開透明運(yùn)行。一是開展風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理監(jiān)督公開透明運(yùn)行工作。堅(jiān)持把風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理作為源頭治腐的重要手段，全面徹底地對全局風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行認(rèn)真清理、匯總，針對風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)薄弱環(huán)節(jié)制定防范措施，完善制約機(jī)制。二是建立健全內(nèi)部監(jiān)督制度體系。從完善監(jiān)督制度、簡化規(guī)范辦事流程、監(jiān)測權(quán)力運(yùn)行等方面，制訂完善了《行政審批責(zé)任追究實(shí)施細(xì)則》、《行政過錯(cuò)責(zé)任追究制度》、《勤政廉政建設(shè)制度》、《機(jī)關(guān)效能考評制度》等財(cái)政業(yè)務(wù)工作內(nèi)部控制和管理制度。認(rèn)真執(zhí)行領(lǐng)導(dǎo)干部重大事項(xiàng)報(bào)告制度、節(jié)假日車輛管理制度，落實(shí)個(gè)人收入申報(bào)制度、業(yè)務(wù)招待費(fèi)控制制度，建立服務(wù)承諾監(jiān)督機(jī)制，并將所有制度編訂成冊。
(四)扎實(shí)推進(jìn)治本抓源頭各項(xiàng)牽頭工作，主動承擔(dān)反腐倡廉建設(shè)社會責(zé)任。在做好機(jī)關(guān)黨風(fēng)廉政建設(shè)工作的同時(shí)，認(rèn)真履行財(cái)政工作職責(zé)，通過深化財(cái)政改革、創(chuàng)新體制機(jī)制，著力從源頭上加強(qiáng)對財(cái)政權(quán)力運(yùn)行的制度約束，努力構(gòu)建以制度管人、管事、管權(quán)的長效機(jī)制。一是深化預(yù)算管理制度改革。加快建立健全公共預(yù)算體系，進(jìn)一步深化部門預(yù)算改革，按時(shí)按要求向人大及其常委會報(bào)告預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行和預(yù)算調(diào)整情況，將財(cái)政資金分配、使用、管理置于社會監(jiān)督之下，有效防止了資金分配管理的隨意性。二是深入推進(jìn)國庫集中支付制度改革。所有預(yù)算單位全部實(shí)行國庫集中支付改革，財(cái)政資金專戶全部實(shí)現(xiàn)歸口國庫部門管理，所有財(cái)政供給單位實(shí)現(xiàn)財(cái)政統(tǒng)發(fā)工資。三是嚴(yán)格政府非稅收入“收支兩條線”改革。健全政府非稅收入監(jiān)管機(jī)制，從制度上割斷各執(zhí)收執(zhí)罰單位與政府非稅收入之間的必然聯(lián)系。全面清理收費(fèi)項(xiàng)目，深化財(cái)政票據(jù)管理改革，不斷加強(qiáng)政府非稅收入票據(jù)“源頭”控費(fèi)作用。大力推進(jìn)“以票控費(fèi)”網(wǎng)絡(luò)平臺建設(shè)，不斷提高政府非稅收入信息化管理水平，政府非稅收入“收支兩條線”管理工作步入了規(guī)范化、法制化軌道，從源頭上遏止了“三亂”現(xiàn)象發(fā)生，優(yōu)化了我縣經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展環(huán)境。
(五)認(rèn)真落實(shí)廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定。按照各級廉潔從政的有關(guān)規(guī)定，從嚴(yán)規(guī)范領(lǐng)導(dǎo)干部和領(lǐng)導(dǎo)班子集體行為，做到主動抵制腐敗，樹立廉潔形象。一是嚴(yán)格遵守《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》。通過采取靈活多樣的形式宣傳《廉潔從政若干準(zhǔn)則》，切實(shí)加強(qiáng)思想教育，解決好思想認(rèn)識問題，對遵守和執(zhí)行準(zhǔn)則情況適時(shí)開展監(jiān)督檢查，筑牢思想道德防線，增強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)干部遵守《廉潔從政若干準(zhǔn)則》的自覺性。二是帶頭落實(shí)廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定。帶頭模范遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定，做到在個(gè)人、家庭問題上不請客，不宴請，不聲張，不動用公款、公車，為全體財(cái)政干部職工移風(fēng)易俗、主動遵守廉潔自律各項(xiàng)規(guī)定做出了表率。
過去的一年，財(cái)政工作和反腐倡廉建設(shè)取得了一定成績。這些成績的取得，離不開縣委、縣政府、縣紀(jì)委的正確領(lǐng)導(dǎo)和各級各部門的理解和支持，更是全縣財(cái)政系統(tǒng)干部職工團(tuán)結(jié)拼搏，開拓創(chuàng)新，務(wù)實(shí)進(jìn)取的結(jié)果。在此，我代表局黨組對大家一年來的辛勤付出表示衷心的感謝!
在看到成績的同時(shí)，我也清醒地認(rèn)識到，當(dāng)前工作中還有不少需要改進(jìn)完善的地方，如班子成員深入基層深入群眾調(diào)研不夠、財(cái)政科學(xué)化精細(xì)化管理水平還需進(jìn)一步提高、財(cái)政反腐倡廉體制機(jī)制還需進(jìn)一步完善等等。新的一年，我將在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)、縣紀(jì)委的監(jiān)督指導(dǎo)和各級各部門的幫助支持下，繼續(xù)帶領(lǐng)全體干部職工，團(tuán)結(jié)一致，開拓奮進(jìn)，為財(cái)政事業(yè)取得新的成績、為全縣經(jīng)濟(jì)社會平穩(wěn)較快發(fā)展做出新的更大的貢獻(xiàn)。
會計(jì)信息自查報(bào)告7
根據(jù)《中華人民共和國會計(jì)法》、《財(cái)政部門監(jiān)督辦法》、《財(cái)政檢查工作辦法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定和泉州市財(cái)政局《關(guān)于開展20xx年會計(jì)信息質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我局發(fā)出檢查通知書，組成檢查小組，于20xx年xx月xx日對xx20xx年度會計(jì)信息質(zhì)量進(jìn)行檢查，檢查的主要內(nèi)容是該單位20xx年會計(jì)資料的真實(shí)性、完整性、會計(jì)信息披露是否充分完整及會計(jì)制度的執(zhí)行情況，現(xiàn)將檢查情況報(bào)告如下：
一、基本情況
xx屬于差額撥款基層醫(yī)療衛(wèi)生機(jī)構(gòu)的`事業(yè)單位，現(xiàn)有在編人員12人，非在編人員15人。設(shè)有出納一名，會計(jì)人員是聘請一名臨時(shí)代記。20xx年度收入合計(jì)3,133,540.33元，其中財(cái)政補(bǔ)助收入1,201,760.00元；醫(yī)療收入1,558,877.25元；其他收入372,903.08元。支出合計(jì)3,055,107.35元，其中醫(yī)療衛(wèi)生支出2,688,956.23元；設(shè)備購置支出121,800.00元；其他支出244,351.12元。本年結(jié)余78,432.98元。
二、存在問題
1、現(xiàn)金日記賬登記不規(guī)范。
�。�1）沒按規(guī)定的會計(jì)期間登記入賬，該單位每月20日為結(jié)賬日。
�。�2）每頁第一行摘要欄沒有寫“上年結(jié)轉(zhuǎn)”或“承上頁”及余額，每頁最后一行摘要欄沒有寫“結(jié)轉(zhuǎn)下頁”并結(jié)出余額。
（3）沒有做到日清月結(jié)，現(xiàn)金日記賬只登記至6月20日，出現(xiàn)坐支現(xiàn)象。
�。�4）金額登記錯(cuò)誤時(shí)沒按規(guī)定紅筆劃線更正，隨意涂改。
2、部分會計(jì)科目使用不規(guī)范。如4月15號憑證收機(jī)關(guān)社保撥入喪葬費(fèi)5,600元，借：銀行存款，貸：醫(yī)療支出—撫恤金。
3、費(fèi)用支出票據(jù)不規(guī)范。零星費(fèi)用支出大部分使用收款收據(jù)，部分使用存根聯(lián)和圓珠筆開票現(xiàn)象，如8月10號憑證付礦泉水2單，金額96.4元；4月8號憑證付粉刷維修費(fèi)300元等使用收款收據(jù)存根聯(lián)。8月13號憑證付排插款1單，金額105元，使用圓珠筆開票。
4、報(bào)銷手續(xù)不完整。部分報(bào)銷發(fā)票沒有審批人或經(jīng)手人、證明人，如4月16號憑證付銀行手續(xù)費(fèi)金額128元；8月25號憑證付銀行手續(xù)費(fèi)金額206.5元，無經(jīng)手證明及審批人簽名。
5、藥品物資采購手續(xù)不完善。藥品物資購進(jìn)時(shí)無入庫單，直接進(jìn)入藥房，沒有設(shè)置專門藥庫。藥品采購、保管、領(lǐng)用等不相容的崗位沒有實(shí)行有效分離。
三、檢查意見及建議
1、加強(qiáng)現(xiàn)金管理工作，嚴(yán)格按《現(xiàn)金管理暫行條例》規(guī)定，建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆登記，做到日清月結(jié)，賬款相符，嚴(yán)格實(shí)行收支兩條線，避免出現(xiàn)坐支現(xiàn)象。
2、嚴(yán)格按《會計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求規(guī)范使用會計(jì)科目，保證原始憑證的真實(shí)、合法和完整，支出憑證避免使用非正式發(fā)票。
3、加強(qiáng)一支筆審批制度，完善報(bào)銷手續(xù)，做到每張發(fā)票都有經(jīng)手人、證明人和審批人簽名。
4、加強(qiáng)內(nèi)部控制制度建設(shè)，建立健全職責(zé)分工的內(nèi)部控制制度，物資采購應(yīng)設(shè)立統(tǒng)一歸口部門管理，做到采購、保管、領(lǐng)用等不相容
崗位有效分離及適合本行業(yè)細(xì)化財(cái)務(wù)管理制度。
5、建議由xx局牽頭，組織xx系統(tǒng)結(jié)合本系統(tǒng)具體開展的業(yè)務(wù)，建立一套完善財(cái)務(wù)處理和內(nèi)部控制制度，主要加強(qiáng)會計(jì)基礎(chǔ)工作，包括現(xiàn)金收支、資產(chǎn)管理、物資采購的進(jìn)出倉管理、賬本登記、費(fèi)用報(bào)支等等，必要時(shí)可以組織系統(tǒng)財(cái)務(wù)人員進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)。
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