支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告（通用6篇）
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支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告1
一、評估對象
項(xiàng)目名稱：成都市武侯區(qū)應(yīng)急管理局800M應(yīng)急通信設(shè)備采購項(xiàng)目
項(xiàng)目單位：武侯區(qū)應(yīng)急管理局
主管部門：應(yīng)急管理科
項(xiàng)目屬性（新增/延續(xù)）：延續(xù)
項(xiàng)目績效目標(biāo)：構(gòu)建武侯區(qū)立體應(yīng)急通信體系，全面提升武侯區(qū)應(yīng)急通信指揮能力
申請資金總額：171.54萬元
其中申請財(cái)政資金：171.54萬元
項(xiàng)目概況
目前，我區(qū)應(yīng)急局每天使用2臺800兆手持對講機(jī)通過成都市應(yīng)急網(wǎng)與市應(yīng)急局統(tǒng)一調(diào)度，全區(qū)仍未建立統(tǒng)一的應(yīng)急通信指揮系統(tǒng)。經(jīng)充分調(diào)研論證，在確保通信網(wǎng)安全、穩(wěn)定、可靠的基礎(chǔ)上，區(qū)應(yīng)急局?jǐn)M在成都市應(yīng)急網(wǎng)絡(luò)平臺的基礎(chǔ)上建設(shè)區(qū)應(yīng)急通信指揮系統(tǒng)，無需單獨(dú)組網(wǎng)，只需根據(jù)實(shí)際需求購買800兆通訊終端設(shè)備入網(wǎng)使用即可。
二、評估方式和方法
（一）評估程序
我局對800兆通訊終端產(chǎn)品及服務(wù)的市場租賃和購買進(jìn)行了調(diào)查考察；經(jīng)多方公司對比后確定租賃的性價比過高信息組網(wǎng)難，既否定租賃程序；擬按照購買800兆通訊終端產(chǎn)品的方式招標(biāo)。
�。ǘ┱撟C思路及方法
按照建設(shè)現(xiàn)代化應(yīng)急通信指揮體系的要求，本著長遠(yuǎn)建設(shè)，指揮高效，節(jié)約資源的原則，結(jié)合我區(qū)應(yīng)急通信體系建設(shè)需要，建議采取購買產(chǎn)品的方式解決應(yīng)急通信問題。
�。ㄈ┰u估方式（含專家名單）
此次項(xiàng)目經(jīng)應(yīng)急局研究討論，征求區(qū)財(cái)政局及13個街道和新城管委會意見，同時，上2019年7月18日區(qū)安委會2019年第三次會議審議并原則同意。
三、評估內(nèi)容與結(jié)論
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目的相關(guān)性
本次購買項(xiàng)目包括268臺手持電臺，14臺基地臺。為確保設(shè)備到位后的使用情況，應(yīng)急局將安排24小時值守制度，不定時呼點(diǎn)制度，實(shí)時掌握全區(qū)應(yīng)急突發(fā)事件情況，及時指揮調(diào)動應(yīng)急救援力量到達(dá)現(xiàn)場處置救援。
�。ǘ╊A(yù)期績效的可實(shí)現(xiàn)性
在依托成都市應(yīng)急網(wǎng)進(jìn)行日常通信及應(yīng)急指揮調(diào)度的基礎(chǔ)上，擬購買800兆應(yīng)急通訊設(shè)備282臺（手持對講機(jī)268臺，便攜式基地臺14臺）。其中，區(qū)領(lǐng)導(dǎo)配備手持對講機(jī)3臺；區(qū)應(yīng)急局配備手持對講機(jī)7臺；相關(guān)職能部門配備手持對講機(jī)7臺、便攜式基地臺1臺；13個街道辦各配備手持對講機(jī)5臺，共65臺；13個街道辦各配備便攜式基地臺1臺共13臺；轄區(qū)內(nèi)18個一級消防站、75個二級消防站各配備手持對講機(jī)2臺共186臺。合計(jì)282臺。
�。ㄈ⿲�(shí)施方案的有效性
通過此次項(xiàng)目購買對我區(qū)應(yīng)急通信建設(shè)的短板補(bǔ)齊，完成對全區(qū)所有區(qū)級相關(guān)單位、街道辦事處、消防救援大隊(duì)及微消站等的通信互聯(lián)。有利于對應(yīng)急事件及時接收、處置和上報(bào)打下了結(jié)實(shí)基礎(chǔ)。
（四）預(yù)期績效的可持續(xù)性
該項(xiàng)目是實(shí)時通信能建設(shè)，完成后將持續(xù)使用與完善，對人民群眾的生命財(cái)產(chǎn)安全有著至關(guān)重要的作用，也是我區(qū)政府執(zhí)行力的重要表現(xiàn)。
�。ㄎ澹┵Y金投入的可行性及風(fēng)險(xiǎn)
依據(jù)《成都市武侯區(qū)重大安全隱患整治專項(xiàng)資金管理暫行辦法（試行）》成武安委[2016]3號文件精神，此次采購項(xiàng)目實(shí)行政府集中采購方案由財(cái)政局統(tǒng)一執(zhí)行，故風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)低。
�。┛傮w結(jié)論
區(qū)應(yīng)急管理局承擔(dān)全區(qū)所有安全生產(chǎn)及突發(fā)事件的應(yīng)急指揮協(xié)調(diào)工作，此次項(xiàng)目實(shí)施旨在認(rèn)真貫徹區(qū)委區(qū)政府領(lǐng)導(dǎo)在2019年7月23日《成都市武侯區(qū)人民政府安全生產(chǎn)委員會2019年第3次會議》上的決策指示要求，構(gòu)建武侯區(qū)立體應(yīng)急通信體系，全面提升武侯區(qū)應(yīng)急通信指揮能力，為我區(qū)的突發(fā)事件快速反應(yīng)、全區(qū)經(jīng)濟(jì)建設(shè)、人民生命安全保駕護(hù)航，做好最后底線工程。
四、相關(guān)建議
無
五、其他需要說明的問題
無
支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告2
一、政策或項(xiàng)目概況
(一)政策或項(xiàng)目基本情況。
為了滿足人民日益增長的對美好生活的向往，近幾年來政府加大對基礎(chǔ)設(shè)施、基層公益設(shè)施等項(xiàng)目的投資力度，工程數(shù)量越來越多。本著節(jié)約資金的原則，泗縣審計(jì)局負(fù)責(zé)對政府投資的工程項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，對資金進(jìn)行監(jiān)管。隨著政府投資工程項(xiàng)目越來越多，審計(jì)部分自身的人才隊(duì)伍已經(jīng)無法滿足龐大的業(yè)務(wù)需求，根據(jù)縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的工作部署，泗縣審計(jì)局借助社會審計(jì)力量參與政府投資工程審計(jì)，需要支付相應(yīng)的審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)。
(二)政策或項(xiàng)目績效目標(biāo)。
結(jié)合以往的審計(jì)工作經(jīng)驗(yàn)，通過借助社會審計(jì)機(jī)構(gòu)參與政府投資工程審計(jì)，全年預(yù)計(jì)能為政府節(jié)約資金上億元。
(三)政策或項(xiàng)目資金需求情況。
隨著項(xiàng)目數(shù)量的增多、項(xiàng)目工程量的不斷變大，審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用也不斷增高，全年預(yù)計(jì)支付政府投資工程審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用約1000萬元。其中：支付協(xié)審費(fèi)用920萬元，支付保障政府投資審計(jì)工作開展費(fèi)用80萬元。
二、評估組織情況
根據(jù)《泗縣財(cái)政局關(guān)于開展事前績效評估的通知》文件要求，按照《宿州市財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<宿州市市級財(cái)政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（宿財(cái)績〔2020〕118號）及《泗縣財(cái)政局關(guān)于印發(fā)<泗縣縣級財(cái)政支出事前績效評估管理暫行辦法>的通知》（泗財(cái)績〔2020〕53號）有關(guān)規(guī)定，泗縣審計(jì)局迅速開展對2022年度實(shí)施的政府投資工程審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目的績效評估工作。泗縣審計(jì)局政府投資工程審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目事前績效評估工作在局黨組書記、局長王江的帶領(lǐng)下，通過局班子成員的共同研究，結(jié)合業(yè)務(wù)股室的具體測算匯報(bào)，認(rèn)為1000萬元審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)用符合預(yù)期目標(biāo)。
該項(xiàng)目根據(jù)縣委縣政府工作安排，具有可持續(xù)性和較大的社會效益。為推動項(xiàng)目效益最大化，通過7項(xiàng)指標(biāo)提高績效。分別為：數(shù)量指標(biāo)為協(xié)審費(fèi)用920萬元，支付保障政府投資審計(jì)工作開展費(fèi)用80萬元；質(zhì)量指標(biāo)為嚴(yán)格把控協(xié)審單位工作質(zhì)量，將工作質(zhì)量與協(xié)審費(fèi)用相掛鉤；時效指標(biāo)為項(xiàng)目實(shí)施時間嚴(yán)格控制在2022年1月至2022年12月；成本指標(biāo)為根據(jù)協(xié)審費(fèi)用支付管理辦法，嚴(yán)格管理協(xié)審費(fèi)用；社會效益指標(biāo)查看是否為縣政府節(jié)約政府投資項(xiàng)目成本；可持續(xù)影響指標(biāo)查看是否充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，保障財(cái)政資金安全高效；服務(wù)對象滿意度指標(biāo)要求服務(wù)對象滿意度≥100%。
三、評估主要內(nèi)容
(一)立項(xiàng)必要性。根據(jù)縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的安排，設(shè)立了此項(xiàng)業(yè)務(wù)支出費(fèi)用，該項(xiàng)目通過業(yè)務(wù)股室測算、局班子成員研究、局長向縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)后，得到縣委縣政府領(lǐng)導(dǎo)的支持和同意，該項(xiàng)費(fèi)用支出符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定，符合黨委、政府重大決策部署，符合國民經(jīng)濟(jì)和社會發(fā)展規(guī)劃及其他專項(xiàng)規(guī)劃要求，能及時為政府投資節(jié)約大量資金，為更好的服務(wù)人民群眾節(jié)約大量資金。
(二)投入經(jīng)濟(jì)性。經(jīng)評估，該項(xiàng)目支出內(nèi)容和標(biāo)準(zhǔn)、政策補(bǔ)助對象和標(biāo)準(zhǔn)恰當(dāng)，體現(xiàn)了適用原則，項(xiàng)目的財(cái)政投入測算依據(jù)充分，測算方法科學(xué)，投入方式最優(yōu)，投入成本與預(yù)期效益匹配。
(三)績效目標(biāo)合理性。經(jīng)評估，該項(xiàng)目績效目標(biāo)和政策明確且一致，與年度計(jì)劃相符，滿足現(xiàn)實(shí)需求，7項(xiàng)績效指標(biāo)精細(xì)化，具有可量化和可衡量性，指標(biāo)值合理、可考核。
(四)實(shí)施方案可行性。經(jīng)評估，具備政策和項(xiàng)目基礎(chǔ)保障條件，論證程序規(guī)范，組織實(shí)施方案、措施和完成時限等科學(xué)合理，不確定因素和風(fēng)險(xiǎn)可控。
(五)籌資合規(guī)性。經(jīng)評估，政策和項(xiàng)目籌資渠道明確且合法合規(guī)，籌資規(guī)模和方式合理，屬于公共財(cái)政保障范圍，符合財(cái)政事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的原則，未超出財(cái)政可承受能力。
(六)其他需評估的內(nèi)容。無
四、總體結(jié)論
經(jīng)評估，2022年度實(shí)施的政府投資工程審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目符合相關(guān)政策要求，具有可持續(xù)性，能夠帶來較大的社會效益。
五、相關(guān)建議
無
六、附件
包括績效目標(biāo)申報(bào)表、政策或項(xiàng)目申報(bào)相關(guān)資料、其他應(yīng)作為附件的佐證材料等。
支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告3
一、項(xiàng)目基本情況
（一）2019年會龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目上級專項(xiàng)27.6萬元、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目75萬元 。項(xiàng)目實(shí)施地點(diǎn)是會龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)，涉及河道12612米，涉及農(nóng)田2358畝，人員26323人。
�。ǘ┰擁�(xiàng)目完成后，有利于人民群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)耕種及安全。2019年會龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目支出27.6萬元、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目支出75萬元。項(xiàng)目資金及時撥付到位，全部用于會龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護(hù)和革命老區(qū)維修及維護(hù)工程以及改善革命老區(qū)生活生產(chǎn)環(huán)境。
二、績效評價工作情況
（一）績效評價目的是通過對項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備工作、開展中的管理工作，結(jié)束后的質(zhì)量控制和驗(yàn)收方面，來進(jìn)行一個整體的綜合評價，以提升管理水平、工作效率。
�。ǘ�2019年會龍山街道生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目資金27.6萬元、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目75萬元，已全部申請、批復(fù)到位。資金全部用于會龍山街道辦事處轄區(qū)內(nèi)的生態(tài)環(huán)境保護(hù)和革命老區(qū)維修及維護(hù)以及改善革命老區(qū)生活生產(chǎn)環(huán)境。
�。ㄈ⿻埳浇值郎鷳B(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目在會龍山街道辦事處進(jìn)行了意見征集和辦事處黨工委的前期討論。因項(xiàng)目資金過少、項(xiàng)目數(shù)量比較多、項(xiàng)目比較分散、工程量過小，所以辦事處沒有進(jìn)行招投標(biāo)。此項(xiàng)目完成后，辦事處組織各相關(guān)站所人員前往進(jìn)行了驗(yàn)收。
�。ㄋ模⿻埳浇值郎鷳B(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目資金納入財(cái)政局預(yù)算管理，由財(cái)政局年初進(jìn)行預(yù)算編制，分期嚴(yán)格按照項(xiàng)目資金管理辦法對資金進(jìn)行計(jì)劃申請、劃款、使用，采取直接支付的方式將資金發(fā)放到街道，由街道發(fā)放到大河坪村手里，由財(cái)政所及時、規(guī)范對收支進(jìn)行賬務(wù)處理和會計(jì)核算。
三、項(xiàng)目績效情況
會龍山街道辦事處的生態(tài)環(huán)境保護(hù)項(xiàng)目、革命老區(qū)建設(shè)項(xiàng)目全部完工，項(xiàng)目施工過程中嚴(yán)格控制工程質(zhì)量，可以保障人民群眾的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，確保人民群眾的生活、生產(chǎn)安全。
項(xiàng)目完成后還需要繼續(xù)投入資金和人員進(jìn)行不定期維修、維護(hù)，以確保生態(tài)環(huán)境的保護(hù)以及革命老區(qū)人民的生產(chǎn)生活環(huán)境的改善。
四、資金檢查情況
�。ㄒ唬﹪�(yán)格項(xiàng)目資金管理。專項(xiàng)立項(xiàng)依據(jù)充分。村部沒有資金管理辦法。
�。ǘ┵Y金分配合理，突出重點(diǎn)，公平公正。沒有散小差現(xiàn)象，項(xiàng)目資金�？顚Ｓ�。
（三）資金撥付及時，無滯留、閑置等現(xiàn)象。
�。ㄋ模┵Y金使用方面的問題。資金使用合規(guī)，無截留、挪用等現(xiàn)象，資金使用產(chǎn)生了效益。
五、其他需要說明的問題
�。ㄒ唬┖笃谝訌�(qiáng)渠道的維護(hù)。。
�。ǘ┐隧�(xiàng)目嚴(yán)格控制資金的使用和管理，嚴(yán)格控制工程質(zhì)量，確保了人民群眾的利益。
支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告4
一、基本情況
(一)項(xiàng)目概況
1.項(xiàng)目背景
隨著我國社會經(jīng)濟(jì)的飛速發(fā)展和社會市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，交通建設(shè)作為我國國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要基礎(chǔ)建設(shè)設(shè)施，正日益發(fā)揮著重要的作用。近年來，我國交通建設(shè)事業(yè)正在蓬勃發(fā)展，交通工程的質(zhì)量問題逐漸成為社會各界廣泛關(guān)注的焦點(diǎn)之一。交通工程質(zhì)量是建設(shè)過程中的核心，工程質(zhì)量的優(yōu)劣直接關(guān)系到公路的投資收益與交通運(yùn)輸?shù)陌踩�。在�?dāng)前我國不斷加大交通基礎(chǔ)實(shí)施建設(shè)的新形勢下，加強(qiáng)交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作對國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。根據(jù)編辦三定方案中對我局工作職責(zé)的規(guī)定等有關(guān)文件精神及交通部相關(guān)政策文件精神，交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作主要是負(fù)責(zé)全省公路工程質(zhì)量、安全、檢測、造價監(jiān)督管理工作。代表政府在工程建設(shè)過程中定期或不定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，日常監(jiān)督檢查和專項(xiàng)監(jiān)督檢查，對公路橋梁隧道水運(yùn)碼頭工程項(xiàng)目進(jìn)行檢測監(jiān)督，在單位工程全部交(竣)工時進(jìn)行質(zhì)量鑒定;舉辦行業(yè)會議，專項(xiàng)培訓(xùn)，編制出版行業(yè)板報(bào)書刊，收集造價信息，為監(jiān)督工作提供辦公環(huán)境和條件;代省交通運(yùn)輸廳收集、整理、歸檔、建檔等工程檔案管理工作。
2.項(xiàng)目主要內(nèi)容及實(shí)施情況
交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目資金主要用于:工程質(zhì)量檢測委托業(yè)務(wù)費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督人員因公出差國內(nèi)差旅費(fèi)、質(zhì)量監(jiān)督工作用車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，組織及參與質(zhì)量監(jiān)督管理相關(guān)培訓(xùn)費(fèi)、聘請信息員考務(wù)人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機(jī)構(gòu)等級能力評審專家等勞務(wù)費(fèi)、購買行業(yè)書籍行業(yè)期刊辦公費(fèi)、編制造價期刊、交通工程質(zhì)量安全造價宣傳欄印刷費(fèi)、交通基本建設(shè)檔案庫運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、工作人員加班誤餐補(bǔ)助費(fèi)、郵寄監(jiān)督文件材料郵寄費(fèi)、因公外出交通費(fèi)、監(jiān)督工作用辦公設(shè)備購置費(fèi)、租賃專業(yè)技術(shù)考試場地租賃費(fèi)等費(fèi)用。
2021年全省在監(jiān)公路水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量穩(wěn)定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項(xiàng)目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責(zé)任事故。全年受理審核7個公路項(xiàng)目、4個水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量監(jiān)督申請。召開監(jiān)督例會16次、質(zhì)量監(jiān)督技術(shù)分析會7次。共組織公路、水運(yùn)各類監(jiān)督檢查、抽查107次(公路90次，水運(yùn)17次)。開展“安全隱患大整治大排查”“堅(jiān)守質(zhì)量安全紅線”“博鰲論壇年會安全隱患整治”等安全專項(xiàng)檢查17 次。簽發(fā)《監(jiān)督檢查通報(bào)》《現(xiàn)場檢查意見通知書》等文書61份(公路56份、水運(yùn)5份)，委托第三方機(jī)構(gòu)出具檢測報(bào)告141份。受理核查6個項(xiàng)目22家工地試驗(yàn)室的備案申請，通過21家，要求整改1家。安全隱患追蹤整改率100%，立案查處項(xiàng)目質(zhì)量投訴1起，處罰金11.5萬元。完成本省2020年度試驗(yàn)檢測和監(jiān)理的信用評價工作(包括6家本省試驗(yàn)檢測機(jī)構(gòu)，16個公路工程項(xiàng)目72個工地試驗(yàn)室，2020年檢測庫10家檢測機(jī)構(gòu)和547名檢測人員;14家監(jiān)理單位、17個監(jiān)理標(biāo)段、136名監(jiān)理工程師及專業(yè)監(jiān)理工程師)。推動8個政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)進(jìn)入省政務(wù)服務(wù)網(wǎng)“一體化”管理平臺，全年完成從業(yè)人員登記管理123人次、審查注冊人員5名。組織了2021年度公路水運(yùn)工程試驗(yàn)檢測專業(yè)技術(shù)人員職業(yè)資格考試工作任務(wù)(共審核958人次，1849科目)。及時受理1家檢測機(jī)構(gòu)能力等級評定申請，辦理變更事項(xiàng)，核發(fā)《等級證書》。制訂了《海南省公路工程造價管理辦法實(shí)施細(xì)則》，草擬《海南省公路工程材料價格信息管理規(guī)定》草案及和其說明，協(xié)助省廳加強(qiáng)全省交通工程材料價格信息管理，增強(qiáng)材料價格發(fā)布的科學(xué)性、規(guī)范性、權(quán)威性。加大材料價格信息發(fā)布頻率。將《海南省交通工程材料價格信息》由雙月刊改為單月刊，為全省交通建設(shè)投資造價、審計(jì)管控及時提供數(shù)據(jù)保障(每月發(fā)布34種規(guī)格，雙月增加發(fā)布78種規(guī)格，共112種;全年18市縣共發(fā)布價格信息7810個數(shù)據(jù))。依法開展項(xiàng)目造價審查。完成�？诶@城公路美蘭機(jī)場至演豐段公路等3個設(shè)計(jì)變更7871.95萬元預(yù)算審查，核減206.6萬元。將萬洋高速儋州互通等項(xiàng)目審查發(fā)現(xiàn)的4個造價問題上報(bào)省廳。開展交通造價工程師執(zhí)業(yè)注冊及培訓(xùn)。受理、審核24人次執(zhí)業(yè)注冊，組織41名省公路工程造價工程師繼續(xù)教育培訓(xùn)。
3.資金投入和使用情況
截至2021年12月31日，該項(xiàng)目全年支出939.93萬元，占落實(shí)到位資金的99.95%，主要用于工程質(zhì)量檢測委托業(yè)務(wù)費(fèi)、出差差旅費(fèi)、監(jiān)督車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、外出辦公乘車交通費(fèi)、聘請信息員考務(wù)人員臨聘人員檔案庫管理人員檢測機(jī)構(gòu)等級能力評審專家等勞務(wù)費(fèi)、加班誤餐補(bǔ)助費(fèi)、印制《海南交通質(zhì)監(jiān)與造價信息》和現(xiàn)場檢查意見通知書等印刷費(fèi)、參加專業(yè)培訓(xùn)和組織交通建設(shè)工程材料價格信息員培訓(xùn)等培訓(xùn)費(fèi)、文件資料郵寄費(fèi)、購專業(yè)書籍雜志等辦公費(fèi)、儀器設(shè)備維修維護(hù)費(fèi)、公路水運(yùn)試驗(yàn)檢測考試和安全管理人員考試場地租賃費(fèi)、購監(jiān)督工作用辦公設(shè)備、檢測考試收費(fèi)平臺數(shù)據(jù)對接開發(fā)費(fèi)等信息網(wǎng)絡(luò)購置費(fèi)。
(二)項(xiàng)目績效目標(biāo)
1.總體目標(biāo)
負(fù)責(zé)全省公路水運(yùn)工程質(zhì)量安全監(jiān)督及檢測、檢驗(yàn)工作。代表政府在工程建設(shè)過程中定期或不定期進(jìn)行監(jiān)督檢查，在單位工程全部交(竣)工時進(jìn)行質(zhì)量鑒定等監(jiān)督管理工作。經(jīng)監(jiān)督管理后，交通工程質(zhì)量穩(wěn)定、行業(yè)發(fā)展健康有序、工程造價科學(xué)合理。
2.年度目標(biāo)
交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目2021年年度目標(biāo):對公路工程項(xiàng)目進(jìn)行備案核查、雙隨機(jī)一公開檢查、專項(xiàng)檢查、巡視檢查，公路水運(yùn)監(jiān)督項(xiàng)目驗(yàn)證性檢測、竣(交)工檢測的出差人次大于等于840人次;2.對水運(yùn)工程項(xiàng)目進(jìn)行綜合檢查、專項(xiàng)檢查、巡視檢查的出差人次大于等于70人次;3.交通工程材料價格信息的主要發(fā)布品種(規(guī)格)大于等于50種;4.公路水運(yùn)工程日常監(jiān)督試驗(yàn)檢測次數(shù)大于等于170次;5.工地試驗(yàn)室專項(xiàng)檢查個數(shù)大于等于20個。6.經(jīng)監(jiān)督后公路工程項(xiàng)目質(zhì)量符合《公路工程質(zhì)量檢驗(yàn)評定標(biāo)準(zhǔn)(JTG F80/1-2017標(biāo)準(zhǔn))》的達(dá)標(biāo)率在95%以上;7.經(jīng)監(jiān)督后水運(yùn)工程項(xiàng)目質(zhì)量符合《水運(yùn)工程質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)(JTS 257-2008)》的達(dá)標(biāo)率在90%以上。
二、績效評價工作開展情況
(一)績效評價目的、對象和范圍
本次評價對象為我局2021年交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目預(yù)算經(jīng)費(fèi)。通過績效評價，了解該項(xiàng)目的實(shí)施、運(yùn)轉(zhuǎn)和最后取得的成效等情況，找出不足之處或需要改進(jìn)的地方，總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，擬定下一步計(jì)劃和措施，完善預(yù)算編制工作。
(二)績效評價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法、評價標(biāo)準(zhǔn)
1.績效評價原則:相關(guān)性原則、重要性原則、可比性原則、系統(tǒng)性原則、經(jīng)濟(jì)性原則。
2.指標(biāo)體系
從決策、管理、績效三個方面進(jìn)行評價，具體包括項(xiàng)目目標(biāo)、決策過程、資金分配、資金到位、資金管理、組織實(shí)施、項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效果等8項(xiàng)二級指標(biāo)。
3.評價方法
單位自評采用定量與定性評價相結(jié)合的比較法，總分由各項(xiàng)指標(biāo)得分匯總形成。
4.評價標(biāo)準(zhǔn)
績效評價標(biāo)準(zhǔn)按計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)對績效指標(biāo)完成情況進(jìn)行比較。
(三)績效評價工作過程
1.前期準(zhǔn)備。按照《海南省交通運(yùn)輸廳關(guān)于開展2022年預(yù)算管理績效工作的通知》》(瓊交財(cái)〔2022〕116號)要求，我局高度重視，迅速安排部署，由績效評價小組明確評價對象、內(nèi)容、方法和工作步驟，確�？冃ё栽u工作按時完成。
2.組織實(shí)施。按照績效評價工作安排部署，要求各相關(guān)業(yè)務(wù)科室提供分管的項(xiàng)目資料、配合績效評價小組開展績效自評工作。
3.分析評價。一是合理設(shè)置評價指標(biāo)體系，從決策、管理、績效三個方面對項(xiàng)目支出總體實(shí)施成效情況進(jìn)行評價。二是采取定性和定量分析的方法，對各項(xiàng)規(guī)劃編制進(jìn)行單一評價，再由評價組對自評表進(jìn)行評分表，得出項(xiàng)目績效的平均分。
三、綜合評價情況及評價結(jié)論
根據(jù)項(xiàng)目績效評價自評工作的有關(guān)要求，我局績效評價工作小組按照既定的評價指標(biāo)和評價方法，從決策、管理、績效三個方面對該項(xiàng)目進(jìn)行了科學(xué)、客觀、公正的績效評價，最終確定績效評價評價得分99.47分，等級為“優(yōu)秀”(評價說明:得分≥90分為優(yōu)秀;80≤得分<90為良好;60≤得分<80為中等;得分<60為差)。
四、績效評價指標(biāo)分析
(一)項(xiàng)目決策情況
1.項(xiàng)目目標(biāo)(滿分4分，得分4分)
(1)目標(biāo)內(nèi)容(滿分4分，得分4分)
項(xiàng)目設(shè)置了績效目標(biāo)，績效目標(biāo)明確、可量化，與實(shí)際工作內(nèi)容相關(guān)，預(yù)期產(chǎn)出效益和效果符合海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理行業(yè)發(fā)展規(guī)劃要求的正常業(yè)績水平，績效目標(biāo)與預(yù)算確定的項(xiàng)目資金量相匹配，得分4分。
2.決策過程(滿分8分，得分8分)
(1)決策依據(jù)(滿分3分，得分3分)
項(xiàng)目決策依據(jù)充分，符合國家法律法規(guī)和相關(guān)政策，符合海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理發(fā)展規(guī)劃和政策要求，符合我局“三定方案“規(guī)定的工作職責(zé)和年度工作計(jì)劃，得分3分。
(2)決策程序(滿分5分，得分5分)
符合財(cái)政對項(xiàng)目選取的要求，經(jīng)過充分的前期自評，經(jīng)我局預(yù)算績效小組審核后報(bào)局務(wù)會研究討論通過，項(xiàng)目實(shí)施調(diào)整履行也完成了相應(yīng)的報(bào)批手續(xù)，程序合規(guī)，得分5分。
3.資金分配(滿分8分，得分8分)
(1)分配辦法(滿分2分，得分2分)
按照財(cái)政相關(guān)規(guī)定制定了我局預(yù)算管理制度，對預(yù)算資金安排和分配做出了規(guī)定，資金分配因素全面合理。項(xiàng)目資金根據(jù)各業(yè)務(wù)活動實(shí)際工作量以及我局預(yù)算限額總量進(jìn)行分配。測算依據(jù)科學(xué)合理。項(xiàng)目資金分配額度與項(xiàng)目實(shí)際需求相適應(yīng)，得分2分。
(2)分配結(jié)果(滿分6分，得分6分)
各業(yè)務(wù)科室均完成資金支出的序時進(jìn)度和總?cè)蝿?wù)，同時完成了各項(xiàng)工作內(nèi)容，資金分配合理科學(xué)，在優(yōu)先保障基本支出和重點(diǎn)工作的基礎(chǔ)上，對其他各項(xiàng)工作兼顧，取得較好效果，得分6分。
(二)項(xiàng)目管理
1.資金到位(滿分5分，得分5分)
(1)到位率(滿分3分，得分3分)
交通運(yùn)輸管理與監(jiān)督項(xiàng)目全年資金來源于財(cái)政資金預(yù)算撥款，預(yù)算數(shù)940.4萬元，落實(shí)到位資金940.4萬元，資金到位率100%，得分3分。
(2)到位時效(滿分2分，得分2分)
該項(xiàng)目資金全部為財(cái)政撥款預(yù)算資金，在年初是批復(fù)下達(dá)，我局按序時進(jìn)度申請用款計(jì)劃，資金及時足額到位，得分2分。
2.資金管理(滿分10分，得分10分)
(1)資金使用(滿分7分，得分7分)
截至2021年末，項(xiàng)目資金支出940.4萬元，預(yù)算執(zhí)行率99.95%。資金使用均按預(yù)算安排支出，調(diào)整次數(shù)不超過扣分次數(shù)。不存在截留、擠占、挪用項(xiàng)目資金的情況，不存在超標(biāo)準(zhǔn)開支情況，得分7分。
(2)財(cái)務(wù)管理(滿分3分，得分3分)
有相應(yīng)財(cái)務(wù)和業(yè)務(wù)管理制度，制度健全、合法合規(guī)、完整，會計(jì)核算規(guī)范，得3分。
3.組織實(shí)施(滿分10分，得分10分)
(1)組織機(jī)構(gòu)(滿分1分，得分1分)
我局機(jī)構(gòu)設(shè)置健全，分工明確，各項(xiàng)工作責(zé)任落實(shí)到位，得分
1分。
(2)管理制度(滿分9分，得分9分)
我局內(nèi)控制度全面，實(shí)施有效，各流程節(jié)點(diǎn)的管控符合內(nèi)控要求，各項(xiàng)制度能有效執(zhí)行，得分9分。
(三)項(xiàng)目產(chǎn)出
1.產(chǎn)出數(shù)量(滿分5分，得分4.52分)
該項(xiàng)目2021年共設(shè)置績效目標(biāo)9個，其中產(chǎn)出指標(biāo)中的數(shù)量指標(biāo)7個，效益指標(biāo)中社會效益指標(biāo)2個，各指標(biāo)績效自評分值占比10%。該項(xiàng)目執(zhí)行率績效自評分值占比10%。除一個績效目標(biāo)未完成計(jì)劃目標(biāo)值以外，其余均100%完成，預(yù)算執(zhí)行率99.95%，占比分值按滿分計(jì)算，得分4.52分。
2.產(chǎn)出質(zhì)量(滿分4分，得分4分)
2021年全省在監(jiān)公路水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量穩(wěn)定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項(xiàng)目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責(zé)任事故，基本上達(dá)到預(yù)期目的，得分4分。
3.產(chǎn)出時效(滿分3分，得分2.95分)
我局在2021年年底完成預(yù)算安排的各項(xiàng)任務(wù)和支出進(jìn)度。但在預(yù)算執(zhí)行中序時進(jìn)度有部分滯后，特別是受疫情影響和監(jiān)督工程項(xiàng)目實(shí)際開工情況，上半年執(zhí)行進(jìn)度滯后，得分2.95分。
4.產(chǎn)出成本(滿分3分，得分3分)
我局2021年預(yù)算測算成本中有財(cái)政規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的不得超標(biāo)準(zhǔn)，無財(cái)政標(biāo)準(zhǔn)的通過市場比價，擇優(yōu)選取。此外，工作活動也按厲行節(jié)約原則整合資源，做到合理科學(xué)的支出。該項(xiàng)目實(shí)際支出均未超出預(yù)算成本，得分3分。
(四)項(xiàng)目效益
1.經(jīng)濟(jì)效益(滿分8分，得分8分)
(1) 2021年全省在監(jiān)公路水運(yùn)項(xiàng)目質(zhì)量穩(wěn)定保持在較高水平，部分重點(diǎn)項(xiàng)目榮獲國家質(zhì)量最高獎，未發(fā)生一般等級以上安全生產(chǎn)責(zé)任事故，為我省經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供了有力支撐。
(2)節(jié)約資金，減少財(cái)政支出。我局通過造價審查，降低工程投資成本，節(jié)約財(cái)政資金。為合理控制工程造價，提高建設(shè)資金的使用效率。
得分8分。
2.社會效益(滿分8分，得分8)
通過對交通工程質(zhì)量監(jiān)督，保障了國家人民的生命財(cái)產(chǎn)安全，為國家事業(yè)發(fā)展和社會發(fā)展提供了有力支撐，通過交通建設(shè)改善了人民群眾的出行條件，具有重要積極的社會效益。
3.可持續(xù)影響(滿分8分，得分8分)
海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作是我局主要工作在建設(shè)過程中，我局加強(qiáng)工程質(zhì)量監(jiān)督管理，發(fā)揮職能的正能量，確保項(xiàng)目正常保質(zhì)保量按時實(shí)施，使各地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展持續(xù)上升，社會效益明顯提高，為完善交通基礎(chǔ)設(shè)施條件，構(gòu)建安全、方便、快捷的綜合交通運(yùn)輸體系保駕護(hù)航，為國際旅游島、自由貿(mào)易島的建設(shè)添磚加瓦。
根據(jù)編辦三定方案中對我局工作職責(zé)的規(guī)定、七部委共同頒發(fā)的《關(guān)于加強(qiáng)重大工程安全質(zhì)量保障措施的通知》(發(fā)改投資〔2009〕3183號)有關(guān)文件精神。海南省交通工程質(zhì)量監(jiān)督管理工作是我局每年必須且重要的工作。本項(xiàng)目資金來源為財(cái)政撥款資金。自我局轉(zhuǎn)為全額撥款單位后，省財(cái)政每年預(yù)算批復(fù)均含本項(xiàng)目，目前項(xiàng)目較成功，具有投資的必要性，得分8分。
4.服務(wù)對象滿意度(滿分8分，得分8分)
監(jiān)督項(xiàng)目建設(shè)各方均滿意，得分8分。
五、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題及原因分析
(一)主要經(jīng)驗(yàn)及做法
主要經(jīng)驗(yàn)及做法:科學(xué)合理地配置資金，盡可能將有限的財(cái)政資金分配好、使用好、管理好。認(rèn)真執(zhí)行資金收支使用制度，確保�？顚Ｓ�，防止項(xiàng)目資金被擠占挪用。進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)算編制時在本年度工作計(jì)劃的基礎(chǔ)上，結(jié)合上一年該項(xiàng)目的工作情況及各項(xiàng)支出費(fèi)用情況進(jìn)行編制，編制經(jīng)費(fèi)預(yù)算的同時制定本年度績效目標(biāo)。在執(zhí)行預(yù)算指標(biāo)的過程中，嚴(yán)格遵守審批流程，嚴(yán)格控制支出，專款專用，每月追蹤支出進(jìn)度，每季度對項(xiàng)目的執(zhí)行情況進(jìn)行分析和評價。
(二)存在的問題和建議
1.我局經(jīng)常性項(xiàng)目預(yù)算結(jié)構(gòu)較為單一，主要為監(jiān)督管理工作經(jīng)費(fèi)，其中又以委托業(yè)務(wù)費(fèi)為主，因此預(yù)算執(zhí)行率與工程項(xiàng)目的進(jìn)度密不可分。近兩年來，因建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保問題和征地拆遷難等問題，建設(shè)項(xiàng)目并不能夠按照計(jì)劃進(jìn)入重要工序。施工進(jìn)度不可控，所以各項(xiàng)目監(jiān)督抽查檢測進(jìn)度不可控，預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度會受到影響。
2.檢測委托業(yè)務(wù)周期較長，待完成委托業(yè)務(wù)并出具相應(yīng)的檢測報(bào)告后方可結(jié)算，結(jié)算周期長影響月度的`預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。
3.計(jì)劃外監(jiān)督工作無法準(zhǔn)確測算。根據(jù)省政府和省廳的要求和安排，我局在年度計(jì)劃外承擔(dān)了計(jì)劃外項(xiàng)目的監(jiān)督工作，監(jiān)督管理工作支出存在不確定性，成監(jiān)督檢測經(jīng)費(fèi)無法準(zhǔn)確測算。
4.監(jiān)督技術(shù)人員不足。因全省在監(jiān)項(xiàng)目多，我局人力資源有限，在一定程度上制約了監(jiān)督工作的成效。
下一步我們將進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理工作，統(tǒng)一思想，提高認(rèn)識。一是加強(qiáng)預(yù)算編制工作，做好事前準(zhǔn)備工作，精細(xì)化編制預(yù)算。二是高度重視項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行工作，及時發(fā)現(xiàn)預(yù)算執(zhí)行存在的問題，及時調(diào)整無法支出的項(xiàng)目預(yù)算指標(biāo)。三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，落實(shí)相關(guān)責(zé)任，更進(jìn)工作方式，提高項(xiàng)目運(yùn)行效率和成效。
六、有關(guān)建議
無。
七、其他需要說明的問題
無。
支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告5
一、評估對象
（一）政策或項(xiàng)目名稱：中小學(xué)教育服務(wù)綜合改革“三心工程”，名師工作室，集團(tuán)化辦學(xué)，薄弱學(xué)校經(jīng)費(fèi)等。
�。ǘ┱呋蝽�(xiàng)目績效目標(biāo)：加強(qiáng)校園建設(shè)，提高校園辦學(xué)條件，提高師資力量，為幫助家長解決實(shí)際困難，辦人
民滿意的教育，鏡湖區(qū)繼續(xù)開展中小學(xué)“放心午餐、安心午休、愛心托管”工程（簡稱“三心工程”）。不斷提升“愛心
托管”服務(wù)質(zhì)量，各校立足校情，充分挖掘現(xiàn)有資源，積極探索托管服務(wù)新模式，主要有作業(yè)輔導(dǎo)、體育運(yùn)動、藝術(shù)課
程、紅色教育、科技活動等特色形式，努力讓有托管需求的每個家長能安心。
（三）政策或項(xiàng)目資金構(gòu)成：區(qū)財(cái)政撥款2000 萬元。
�。ㄋ模┱呋蝽�(xiàng)目概況：
目前，全區(qū) 38634 名學(xué)生均可享受到“放心午餐、安心午休”服務(wù)及“愛心托管”服務(wù)，市區(qū)中小學(xué)午餐供應(yīng)由供餐企業(yè)集中配送，供餐單位均為市教育局推薦具有 A 級資質(zhì)的餐飲單位，放心午餐工程開展以來未發(fā)生一例食品安全問題。
通過集團(tuán)化辦學(xué)模式，充分利用優(yōu)質(zhì)學(xué)校帶動薄弱學(xué)校的發(fā)展，在集團(tuán)內(nèi)把教師資源、課程資源共享�？梢约哟蠹瘓F(tuán)內(nèi)學(xué)校之間管理干部、教師、學(xué)生的交流。名師工作室的建立，發(fā)揮名師的示范、輻射、指導(dǎo)、引領(lǐng)成員專業(yè)發(fā)展作用，促進(jìn)專業(yè)師資隊(duì)伍建設(shè)。以教師專業(yè)能力建設(shè)為核心，以中青年骨干教師培養(yǎng)培訓(xùn)為重點(diǎn)，整合資源、高端引領(lǐng)、團(tuán)隊(duì)培養(yǎng)、整體提升。通過對薄弱學(xué)校的幫扶工作，提升薄弱學(xué)校的辦學(xué)條件、改善學(xué)校辦學(xué)環(huán)境、提高教師教育教學(xué)能力，更好的為社會、家長、學(xué)生服務(wù)。
項(xiàng)目申請預(yù)算總額 2000 萬元。
二、事前績效評估的基本情況
（一）評估程序。
1.下達(dá)評估通知。區(qū)教育局預(yù)算績效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室根據(jù)要求，通知項(xiàng)目責(zé)任科室或單位在規(guī)定時間內(nèi)對項(xiàng)目進(jìn)行績效考核。
2.擬定工作方案。結(jié)合事前績效評價工作要求，擬定工作方案。
3.形成評估組。由街道預(yù)算績效領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室成員組成評估組。
4.現(xiàn)場開展績效考核等評估工作。由評估組在項(xiàng)目涉及單位內(nèi)現(xiàn)場進(jìn)行績效考核評估工作。
5.獲取評估結(jié)論。完成績效評價報(bào)告。
�。ǘ┰u估思路。
主要針對項(xiàng)目的相關(guān)性、項(xiàng)目績效的可實(shí)現(xiàn)性、項(xiàng)目實(shí)施方案的有效性等方面進(jìn)行評估。
�。ㄈ┰u估方式、方法。
評估主要采取現(xiàn)場評估、輔助資料分析、資料檢查等形式進(jìn)行評估。
三、評估內(nèi)容和結(jié)論
（一）立項(xiàng)必要性。
落實(shí)民生工程，加強(qiáng)校園建設(shè)，提高校園辦學(xué)條件。此立項(xiàng)依據(jù)充分，預(yù)算編制合理。
（二）投入經(jīng)濟(jì)性。
本次預(yù)算的主要計(jì)算依據(jù)以上級各項(xiàng)文件執(zhí)行。
�。ㄈ┛冃繕�(biāo)合理性。
從項(xiàng)目的前期準(zhǔn)備到項(xiàng)目實(shí)施，均按相關(guān)管理規(guī)定及有關(guān)制度穩(wěn)步開展，以促進(jìn)學(xué)校軟硬件建設(shè)，提高學(xué)校辦學(xué)水平，為家長解決難題，提高教育社會滿意度，產(chǎn)生良好的社會效益。
�。ㄋ模⿲�(shí)施方案可行性。
本項(xiàng)目實(shí)施方案已通過鏡湖區(qū)教育局黨工委研究認(rèn)可，批準(zhǔn)實(shí)施。
�。ㄎ澹┗I資合規(guī)性。
本項(xiàng)目由財(cái)政資金全額支持。
（六）總體結(jié)論。項(xiàng)目的設(shè)立立足于三個方面，提高學(xué)校的辦學(xué)水平。一、通過集團(tuán)化辦學(xué)以及對薄弱學(xué)校補(bǔ)助，提高全區(qū)各學(xué)校整體的辦學(xué)水平，進(jìn)一步提高教育均衡化；二、名師工作室的開展，充分發(fā)揮了名師的模范帶頭作用和輻射作用，打破校際間的壁壘，最大化的提高教師的教育教學(xué)水平，以提高鏡湖區(qū)教師的整體實(shí)力。三、“三心工程”的實(shí)施，切實(shí)解決家長午間接送學(xué)生上下學(xué)的實(shí)際困難，提供營養(yǎng)、健康的午餐，保證了學(xué)生的健康成長，提高了社會對教育的滿意度。
四、評估的相關(guān)建議
�。ㄒ唬┘哟蟊∪鯇W(xué)校建設(shè)力度，提高學(xué)校辦學(xué)能力，提高教育均衡化。
�。ǘ┩晟浦行W(xué)生校內(nèi)課后服務(wù)，落實(shí)激勵保障機(jī)制，促進(jìn)服務(wù)方式更加多樣、服務(wù)內(nèi)容更加豐富。
�。ㄈ┙ㄗh牽頭科室對項(xiàng)目資金的實(shí)際執(zhí)行率全過程跟進(jìn)監(jiān)督。
�。ㄋ模┨岣呒瘓F(tuán)化辦學(xué)和名師工作室項(xiàng)目的效益，完善與教育教學(xué)管理科室的評價機(jī)制。
五、其他需要說明的問題
本事前績效評估報(bào)告適用于學(xué)�；ňS修、設(shè)備購置、教育服務(wù)綜合改革、名師工作室、集團(tuán)化辦學(xué)等經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目的單位內(nèi)部自我績效評價，結(jié)論與意見是參考性的，僅供鏡湖區(qū)教育局預(yù)算績效管理領(lǐng)導(dǎo)小組制定次年預(yù)算參考使用，不做其他用途。
支出項(xiàng)目事前績效評價報(bào)告6
一、基本情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目概況
2021年區(qū)財(cái)政局及下屬區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局為保障完成特定的行政工作任務(wù)及事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，年初預(yù)算項(xiàng)目支出2,624.76萬元，年中追增項(xiàng)目支出22,438.71萬元，追減項(xiàng)目支出464.83萬元，2021年度項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出共24,598.64萬元。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效目標(biāo)
1.項(xiàng)目績效總目標(biāo)
做好財(cái)政收支，加大重點(diǎn)稅源的督促與催繳強(qiáng)化非稅監(jiān)管，落實(shí)收支兩條線。深化財(cái)政改革，推行國庫集中支付，保民生，保重點(diǎn)，科學(xué)統(tǒng)籌各項(xiàng)財(cái)政支出，做好社會保障，建設(shè)和諧呈貢。
2.項(xiàng)目績效階段性目標(biāo)
根據(jù)《關(guān)于批復(fù)2021年部門預(yù)算的通知》（呈財(cái)行〔2021〕4號）精神，按照預(yù)算批復(fù)及項(xiàng)目執(zhí)行進(jìn)度，合理、合法、合規(guī)地使用財(cái)政資金，實(shí)現(xiàn)社會效益最大化，社會滿意度最大化。
二、項(xiàng)目單位績效報(bào)告情況
我局嚴(yán)格按照區(qū)財(cái)政局工作要求，由我局具體業(yè)務(wù)科室對科室對應(yīng)的項(xiàng)目進(jìn)行了自評，對照項(xiàng)目績效目標(biāo)，定期采集分析項(xiàng)目績效指標(biāo)數(shù)據(jù)信息，及時分析項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)程、資金撥付與績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)進(jìn)度，跟蹤監(jiān)控績效目標(biāo)運(yùn)行情況。
三、績效評價工作情況
（一）績效評價目的
通過本次項(xiàng)目資金績效自評，可以嚴(yán)格規(guī)范財(cái)政資金的使用效率的穩(wěn)步提升，避免出現(xiàn)不必要的資金浪費(fèi)，促進(jìn)預(yù)算績效管理工作的順利開展。
�。ǘ┛冃гu價原則、評價指標(biāo)體系、評價方法
本次績效評價采用全面性與特殊性相結(jié)合、統(tǒng)一性和差別性相結(jié)合及定量和定性相結(jié)合對2021年部門項(xiàng)目支出以自評的方式開展績效評價。
（三）績效評價工作過程
根據(jù)區(qū)財(cái)政局《關(guān)于對績效自評工作的通知》的文件要求，呈貢區(qū)財(cái)政局成立了以局長為組長的績效評價工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對照《項(xiàng)目支出績效自評指標(biāo)評分表》認(rèn)真開展自評工作�？冃гu價工作主要如下：
1.核實(shí)數(shù)據(jù)。查閱2021年度財(cái)政預(yù)算安排、財(cái)政預(yù)算追加、經(jīng)費(fèi)支出、資產(chǎn)管理等相關(guān)材料，對2021年度部門項(xiàng)目支出數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性與真實(shí)性進(jìn)行核實(shí)。
2.分析匯總。根據(jù)收集歸納的評價材料結(jié)合部門績效評價指標(biāo)進(jìn)行分析評分。
3.撰寫報(bào)告。根據(jù)部門開展項(xiàng)目支出績效自評情況形成績效評價自評報(bào)告。
四、績效評價指標(biāo)分析情況
�。ㄒ唬╉�(xiàng)目資金、實(shí)施情況分析
�。�1）2021年度全區(qū)國庫集中支付業(yè)務(wù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金年初預(yù)算安排250萬元，調(diào)減1.89萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金248.11萬元。根據(jù)呈貢區(qū)財(cái)政國庫管理制度改革試點(diǎn)方案和相關(guān)管理辦法，呈貢區(qū)財(cái)政局委托中國工商銀行呈貢支行、呈貢農(nóng)村信用社、建設(shè)銀行呈貢支行代理財(cái)政直接支付、財(cái)政授權(quán)支付等業(yè)務(wù)，根據(jù)我局與各集中支付代理銀行簽訂協(xié)議，每年根據(jù)銀行代理業(yè)務(wù)量支付萬分之五手續(xù)費(fèi)，當(dāng)年度支付上一年度手續(xù)費(fèi)。支付工商銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為150.05萬元；支付呈貢區(qū)農(nóng)村信用合作聯(lián)社代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為52.62萬元；支付建設(shè)銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為34.14萬元；支付富滇銀行呈貢支行代理資金匯劃手續(xù)費(fèi)為0.01萬元，共計(jì)支付四家代理銀行匯劃手續(xù)費(fèi)236.82萬元。為做好國庫集中電子化改革實(shí)施準(zhǔn)備，代收代繳罰沒收入手續(xù)費(fèi)5.39萬元，會計(jì)核算系統(tǒng)動維服務(wù)費(fèi)3萬元，預(yù)訂刊物2.65萬元，購買U盤0.25萬元，最終形成實(shí)際支出248.11萬元。
�。�2）2021年度預(yù)算績效管理專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金年初預(yù)算安排46.23萬元，調(diào)減0.48萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金45.75萬元。重點(diǎn)評價服務(wù)費(fèi)支出20萬元、事前績效評估服務(wù)費(fèi)支出16.65萬元，開展會計(jì)信息質(zhì)量監(jiān)督檢查，對1戶政府投融資平臺公司檢查，支出1.6萬元；開展“小金庫”專項(xiàng)整治工作，重點(diǎn)檢查10戶，支出7.5萬元。
�。�3）2021年度財(cái)政管理相關(guān)系統(tǒng)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目資金年初預(yù)算安排56.88萬元，調(diào)減13.66萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金43.22萬元。政府采購管理信息系統(tǒng)服務(wù)1.6萬元，公務(wù)之家服務(wù)費(fèi)0.24萬元，南天檔案系統(tǒng)維護(hù)和整理8.13萬元，信息軟件服務(wù)費(fèi)0.95萬元，公務(wù)之家UK及擺渡盤7.05萬元，公務(wù)卡電子化系統(tǒng)服務(wù)費(fèi)3.5萬元，票據(jù)軟件服務(wù)費(fèi)5.18萬元，電子賣場政采云服務(wù)費(fèi)12萬元，一體化系統(tǒng)運(yùn)維費(fèi)4.56萬元。
�。�4）2021年年初預(yù)算安排金融產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)項(xiàng)目扶持專項(xiàng)資金年初預(yù)算安排350萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金350萬元。結(jié)合省市有關(guān)政策及呈貢實(shí)際，對稅務(wù)登記在呈貢區(qū)的非用地金融產(chǎn)業(yè)類項(xiàng)目優(yōu)質(zhì)稅源企業(yè)，自2020年至2024年內(nèi)以企業(yè)發(fā)展扶持資金形式給予企業(yè)扶持，年形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)達(dá)300萬元以上的（含300萬元），給予形成實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的40%扶持；年形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)達(dá)700萬元以上的（含700萬元），給予形成實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)的50%扶持。云投基金公司按2020年度形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)7,163,050.84元的50%計(jì)算，擬兌現(xiàn)3,581,525.42元，扣除2017、2018年企業(yè)所得稅優(yōu)惠退稅已享受企業(yè)發(fā)展資金170,361.41元，實(shí)際擬兌現(xiàn)3,411,164.01元。光大光證基金公司按2020年度形成地方實(shí)際經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)3,453,696.88元的40%計(jì)算，擬兌現(xiàn)1,381,478.75元。2家基金公司2020年度企業(yè)發(fā)展扶持資金共計(jì)4,792,642.76元。使用金融產(chǎn)業(yè)園區(qū)企業(yè)項(xiàng)目扶持專項(xiàng)資金支付350萬元，不足部分使用結(jié)余資金兌現(xiàn)。
�。�5）開展全區(qū)行政事業(yè)單位清產(chǎn)核資工作經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算100萬元，調(diào)減88.6萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金11.4萬元。委托昆明博揚(yáng)會計(jì)師事務(wù)所有限公司為本次昆明市呈貢區(qū)區(qū)屬黨政機(jī)關(guān)及事業(yè)單位國有資產(chǎn)清理清查工作，按照合同約定，支付昆明博揚(yáng)會計(jì)師事務(wù)所清查費(fèi)用的60%，即11.4萬元。
（6）2021年度辦公設(shè)備更新經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金安排19.1萬元，調(diào)減17.13萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金1.97萬元。采購復(fù)印紙1.97萬元，項(xiàng)目資金的使用符合相關(guān)財(cái)務(wù)管理制度和規(guī)定，會計(jì)核算健全規(guī)范，做到了專款專用。
�。�7）2021年房屋出租管理經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目資金預(yù)算安排40萬元，調(diào)減15.23萬元，實(shí)際使用資金24.77萬元，資金使用率100%。房屋維修費(fèi)3.99萬元，撥下可樂社區(qū)環(huán)境衛(wèi)生處置補(bǔ)助經(jīng)費(fèi)5萬元，與云南建安保安服務(wù)公司簽訂安保服務(wù)合同支付7.2萬元，落實(shí)“愛國衛(wèi)生7個專項(xiàng)行動”洗手設(shè)施及衛(wèi)生間改造4.11萬元，水電費(fèi)3.39萬元，訂中國新聞周刊0.1萬元，垃圾分類崗?fù)?.99萬元。
�。�8）三家公司盡職調(diào)查、區(qū)城投集團(tuán)公司擬購置融創(chuàng)孔雀鎮(zhèn)58套商鋪的價值評估項(xiàng)目56.9萬元，實(shí)際使用資金56.9萬元，資金使用率100%。區(qū)國資局聘請第三方中介機(jī)構(gòu)協(xié)助呈貢區(qū)財(cái)政局（國資局）對昆明春融房地產(chǎn)開發(fā)有限公司、昆明春暉開發(fā)建設(shè)有限公司和昆明春都城市建設(shè)投資有限公司進(jìn)行財(cái)務(wù)及法律盡職調(diào)查并出具盡職調(diào)查報(bào)告。支付中審眾環(huán)會計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）云南亞太分所對三家公司財(cái)務(wù)盡職調(diào)查服務(wù)費(fèi)28萬元，支付上海中聯(lián)（昆明）律師事務(wù)所法律盡職調(diào)查服務(wù)費(fèi)28萬元，支付中和資產(chǎn)評估有限公司評估費(fèi)0.9萬元。
（9）區(qū)城投集團(tuán)注冊資本金注入推進(jìn)涌鑫哈弗爛尾樓項(xiàng)目整治工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排11,000萬元，實(shí)際使用資金11,000萬元，資金使用率100%。支付7,446.64萬元至涌鑫哈佛項(xiàng)目的施工單位,解決“涌鑫哈佛”爛尾樓項(xiàng)目。截止2021年12月31日還剩資金3,553.36元，將在2022年繼續(xù)用于支付涌鑫哈佛項(xiàng)目的工程款。目前2#、3#地塊于2021年10月1日復(fù)工，正在有序建設(shè)中，預(yù)計(jì)2022年8月30日前完成竣工驗(yàn)收。6#、9#地塊于2022年2月復(fù)工，正在開展相應(yīng)施工準(zhǔn)備工作，在具備施工條件后，9#地塊計(jì)劃180天內(nèi)完成施工，6#地塊計(jì)劃300天內(nèi)完成施工。
�。�10）婦幼保健中心、區(qū)司法局、區(qū)水務(wù)局、區(qū)環(huán)保局、區(qū)教育局、區(qū)商投局孵化基地平臺辦公租房經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排714.95萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金714.95萬元，按照租賃合同約定時間支付至出租方，資金已支付完畢。
�。�11）2112小古城社區(qū)土地租金經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排455.37萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金455.37萬元，已經(jīng)全部支付至斗南街道。呈貢區(qū)斗南街道小古城社區(qū)“大棚房”整治工作完成后，由區(qū)城投集團(tuán)對租地部分的455.372畝進(jìn)行了生態(tài)恢復(fù)建設(shè)。
（12）國有企業(yè)退休人員社會化管理服務(wù)經(jīng)費(fèi)上級撥款39.4萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金39.4萬元。根據(jù)相關(guān)文件精神，國有企業(yè)退休人員的接收主體為呈貢區(qū)人民政府，按照呈貢區(qū)國有企業(yè)退休人員的接收人數(shù)，已將預(yù)撥給我區(qū)接收的國有企業(yè)退休人員社會化管理補(bǔ)助資金39.4萬元撥付至龍城街道辦事處、烏龍街道辦事處、洛龍街道辦事處、雨花街道辦事處、吳家營街道辦事處、斗南街道辦事處，七甸街道辦事處、大漁街道辦事處、馬金鋪街道辦事處專項(xiàng)用于國有企業(yè)退休人員社會化管理工作。
�。�13）區(qū)屬國有公司集中核算服務(wù)費(fèi)預(yù)算安排730萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金730萬。該筆資金全部用于支付人工薪酬等日常管理支出。2021年各行政事業(yè)單位的賬務(wù)處理及相關(guān)決算等工作已經(jīng)完成，政務(wù)管家統(tǒng)一為呈貢區(qū)各行政事業(yè)單位代理記賬規(guī)范統(tǒng)一了呈貢區(qū)各行政事業(yè)單位的賬務(wù)處理及決算工作。
�。�14）托管資產(chǎn)管理維護(hù)工作經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排62.01萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金62.01萬元，要用于區(qū)城投公司日常管理費(fèi)的開支，有力的保障了區(qū)城投公司的資產(chǎn)管理維護(hù)工作，從而推動各項(xiàng)工作有效、有序的進(jìn)行。
（15）區(qū)城投集團(tuán)古滇路、60號、65號等城市道路專項(xiàng)資金共預(yù)算安排10,695.13萬元，資金到位率100%，實(shí)際使用資金10,695.13萬元，主要用于支付古滇路、60.65號道路，257-1號道路等道路工程款。古滇路項(xiàng)目是昆明市主城區(qū)與呈貢區(qū)兩塊“五主”銜接通道之一，是呈貢區(qū)“七縱十橫”骨干路網(wǎng)的重要組成部分，承擔(dān)著呈貢區(qū)南北向交通聯(lián)系和公交主干道的重要作用，項(xiàng)目的建設(shè)將完善呈貢區(qū)與昆明主城區(qū)銜接網(wǎng)絡(luò)體系，實(shí)現(xiàn)軌道交通四號線接駁體系的構(gòu)建的重要載體。同時有效緩解了廣福路、彩云路等道路的交通壓力，為市民出行條件提供了便捷，切實(shí)服務(wù)群眾。有力實(shí)證了公司“助推呈貢發(fā)展、服務(wù)百姓人家”的核心意識；為公司高質(zhì)量發(fā)展，打造精品工程品牌愿景奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)；對完善呈貢區(qū)路網(wǎng)，加快呈貢區(qū)開發(fā)建設(shè)具有重要意義。
（16）增加昆明市呈貢區(qū)城市投資有限公司注冊資本金65萬元。主要用于區(qū)城投公司日常管理費(fèi)的開支，如人員工資、購置辦公用品，辦公設(shè)備等。有力的保障了區(qū)城投公司的日常管理費(fèi)用的開支，從而推動各項(xiàng)工作有效、有序的進(jìn)行。
�。ǘ╉�(xiàng)目績效情況分析
1.項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性分析。
2021年，區(qū)財(cái)政局堅(jiān)持以財(cái)政管理制度改革為中心，穩(wěn)步有序開展國庫集中支付。一方面，各單位根據(jù)預(yù)算安排及工作進(jìn)度進(jìn)行計(jì)劃申請，對預(yù)算執(zhí)行的科學(xué)性、單位用款的計(jì)劃性起到了積極的促進(jìn)作用；另一方面，根據(jù)預(yù)算單位實(shí)際支出與人行清算，減少了財(cái)政資金庫外沉淀，減輕財(cái)政調(diào)度資金壓力，提高財(cái)政管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平。
2.項(xiàng)目的效率性分析。
完成預(yù)算績效目標(biāo)評價工作并形成評價報(bào)告；結(jié)合評價報(bào)告進(jìn)行了反饋、督促整改及信息公開等工作。
3.項(xiàng)目的效益性分析。
有序開展績效管理工作。按市級、區(qū)委區(qū)政府要求，繼續(xù)實(shí)施預(yù)算績效管理工作年度考核，年初進(jìn)一步修改完善了預(yù)算績效管理考核內(nèi)容、細(xì)化分解了考核事項(xiàng),明確要求各職能部門從年初就抓緊抓實(shí)此項(xiàng)工作。利用“財(cái)政管理信息系統(tǒng)”在申報(bào)部門預(yù)算時將全區(qū)所有預(yù)算單位整體支出績效目標(biāo)納入申報(bào)范圍，嚴(yán)格按程序?qū)徍伺鷱?fù)各預(yù)算單位整體支出績效目標(biāo)和項(xiàng)目績效目標(biāo)，減少了預(yù)算編制中存在的“海報(bào)項(xiàng)目、盲目請款”現(xiàn)象。
五、綜合評價情況及評價結(jié)論（附相關(guān)評分表）。
項(xiàng)目按績效目標(biāo)正常開展，達(dá)到良好的政治、經(jīng)濟(jì)效益。項(xiàng)目自評評分100分。
六、績效評價結(jié)果應(yīng)用建議
�。ㄒ唬┛茖W(xué)合理編制預(yù)算，嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算
建議按照《預(yù)算法》及其實(shí)施條例的相關(guān)規(guī)定，參考上一年的預(yù)算執(zhí)行情況和年度的收支預(yù)測科學(xué)編制預(yù)算，避免年中大幅追加以及超預(yù)算。在預(yù)算執(zhí)行中，嚴(yán)格按照預(yù)算科目支出，避免預(yù)算科目間的預(yù)算資金調(diào)劑，確需調(diào)劑的，按規(guī)定程序報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)。
�。ǘ┮�(guī)范賬務(wù)處理，提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量
嚴(yán)格按照《會計(jì)法》、《行政單位會計(jì)制度》、《行政單位財(cái)務(wù)規(guī)則》等規(guī)定，結(jié)合實(shí)際情況，科學(xué)設(shè)置支出科目，規(guī)范財(cái)務(wù)核算，完整披露相關(guān)信息。
七、主要經(jīng)驗(yàn)及做法、存在的問題和建議。
項(xiàng)目資金預(yù)算不夠完整，細(xì)化，部分資金未列入預(yù)算。建議:
預(yù)算的合理性是行政事業(yè)單位內(nèi)部控制的精髓，應(yīng)重視部門預(yù)算，增強(qiáng)預(yù)算控制，充分發(fā)揮預(yù)算控制在內(nèi)部控制中的作用。建議區(qū)財(cái)政部門加大對預(yù)算編制相關(guān)工作培訓(xùn)力度，使預(yù)算部門在編制部門預(yù)算時能較好地根據(jù)單位年度計(jì)劃，結(jié)合財(cái)政部門預(yù)算安排情況，科學(xué)設(shè)定項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)支出績效目標(biāo)，提高預(yù)算與實(shí)際的吻合度。
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