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      2. 基層工會財務(wù)自查情況報告

        時間:2023-05-25 10:49:16 煒玲 報告 我要投稿

        基層工會財務(wù)自查情況報告(精選14篇)

          時間過得太快,讓人不知所措,工作已經(jīng)告一段落了,回顧這段時間以來的工作有成績也有不足,好好地做個總結(jié)并寫一份自查報告吧。但是你知道怎樣才能寫的好嗎?以下是小編精心整理的基層工會財務(wù)自查情況報告,歡迎閱讀與收藏。

        基層工會財務(wù)自查情況報告(精選14篇)

          基層工會財務(wù)自查情況報告 1

          為確保義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)的合理使用,我校高度重視,保障日常公用經(jīng)費(fèi)的投入,確保學(xué)校正常運(yùn)轉(zhuǎn),努力改善辦學(xué)條件,F(xiàn)對20xx年——20xx年教育經(jīng)費(fèi)的投入、使用情況進(jìn)行自查,具體情況如下:

          一、教育經(jīng)費(fèi)的保障情況

          近幾年來,上級教育部門對我校義務(wù)教育經(jīng)費(fèi)按要求按時、足額到位,教師工資按時足額兌現(xiàn),統(tǒng)一發(fā)放。財政對基礎(chǔ)教育轉(zhuǎn)移支付經(jīng)費(fèi)由教育主管機(jī)構(gòu)統(tǒng)一管理,?顚S,全部用于教育。

          二、教育經(jīng)費(fèi)的管理和使用情況

          我校屬事業(yè)單位,教育經(jīng)費(fèi)的管理和使用必須嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)法律、法規(guī)和財務(wù)規(guī)章制度,堅持勤儉辦教育的方針,如實(shí)反映財務(wù)狀況,依法組織收入,努力節(jié)約支出,建立健全財務(wù)制度,學(xué)校對教育經(jīng)費(fèi)的'使用進(jìn)行財務(wù)控制和監(jiān)督。

          1、經(jīng)費(fèi)使用無存在挪用、移用、擠占和截留的情況,日常公用經(jīng)費(fèi)開支也無存在發(fā)放教職工津補(bǔ)貼和獎金福利。

          2、公用經(jīng)費(fèi)使用規(guī)范,無擠占開支招待費(fèi)、旅游療(休)養(yǎng)和發(fā)放教職工福利等。

          3、食堂實(shí)行每月按500元的工資聘任制度,學(xué)校只供給水、電,煤。無存在贏利情況。

          4、每學(xué)期“教師免早餐”經(jīng)費(fèi)能屬實(shí)填寫上報,按時發(fā)放,并無存在虛報冒領(lǐng)情況。

          三、教育收費(fèi)情況

          學(xué)校教育收費(fèi),一切按照上級教育部門的規(guī)定執(zhí)行,無存在亂收費(fèi)行為:

          1、20xx年至今,從未為學(xué)生辦理代辦服務(wù)費(fèi),只收取作業(yè)本費(fèi),一切收費(fèi)規(guī)范。

          2、教育教學(xué)中從無強(qiáng)制組織學(xué)生參加各類培訓(xùn)機(jī)構(gòu)舉辦的興趣班等學(xué)習(xí),學(xué)校也無存在從中獲利用于日常開支和教職工發(fā)放福利的行為。

          四、檢查情況

          我校在上級主管部門的領(lǐng)導(dǎo)下,嚴(yán)格按照“校財局管”的財務(wù)管理體制,嚴(yán)格要求我校報帳員按時報帳,所有票據(jù)都是正規(guī)票據(jù),沒有白發(fā)票。公用經(jīng)費(fèi)管理使用的具體做法是:

         。1)我校加強(qiáng)財務(wù)管理,嚴(yán)格執(zhí)行《會計法》和上級有關(guān)財務(wù)制度的規(guī)定。學(xué)校的一切資金,由學(xué)校財務(wù)人員按有關(guān)規(guī)定統(tǒng)領(lǐng)統(tǒng)支,沒有出現(xiàn)以任何理由單獨(dú)收費(fèi)現(xiàn)象。

         。2)認(rèn)真履行報賬制度,力求資金的規(guī)范使用,無挪用、擠占、截留等現(xiàn)象的發(fā)生。嚴(yán)格財經(jīng)審批手續(xù)。所有報銷發(fā)票,做到手續(xù)完備,每張發(fā)票有經(jīng)手人簽字、總務(wù)簽字、校長簽字。

         。3)堅決貫徹執(zhí)行國家及上級主管部門的有關(guān)財務(wù)法規(guī),沒有發(fā)生在政策法規(guī)范圍之外,自作主張?zhí)幚碡攧?wù)的不良問題。

         。4)財務(wù)專管教師具體負(fù)責(zé)財務(wù)管理,學(xué)校任何財務(wù)活動必須經(jīng)財務(wù)教師和校長審批后,方可實(shí)施。重大開支項目,都經(jīng)校務(wù)會議集體決定。向上級申請報告,方可實(shí)施。

         。5)差旅費(fèi)報銷,嚴(yán)格執(zhí)行文件規(guī)定。

         。6)需要購置各種設(shè)備、儀器、教具、辦公用品及其它物品,都先通過學(xué)校班子決定后,才添置。

         。7)財會教師嚴(yán)格執(zhí)法,自覺執(zhí)行財經(jīng)紀(jì)律,做好財務(wù)審核。

         。8)在保證辦公費(fèi)的前提下,努力改善學(xué)校的辦學(xué)條件。

          五、今后的打算

          使用預(yù)算做到統(tǒng)籌兼顧、保證重點(diǎn),量入為出,精打細(xì)算,將學(xué)校的長遠(yuǎn)規(guī)劃與短期安排相結(jié)合,勤儉節(jié)約,努力提高日常公用經(jīng)費(fèi)的使用效益及生活費(fèi)的使用效益。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 2

          一、組織機(jī)構(gòu)健全

          為進(jìn)一步加強(qiáng)對檔案工作的管理,中心黨組明確了工作管理體制,確定由中心黨組成員、紀(jì)檢組長分管此項工作,綜合科具體負(fù)責(zé)檔案工作的開展,并配備有德才兼?zhèn)、政治可靠、忠于職守、遵紀(jì)守法和保密意識較高的同志為兼職檔案管理人員,對各門類各年度檔案從實(shí)體上實(shí)行了集中保管。同時,將檔案經(jīng)費(fèi)列入了中心的經(jīng)費(fèi)預(yù)算,確保所需費(fèi)用能實(shí)報實(shí)銷,完全滿足了檔案工作的需要。

          二、基礎(chǔ)設(shè)施完備

          為規(guī)范檔案存取和調(diào)閱,中心專門騰出1間辦公室用作檔案室,配置檔案柜8組,檔案裝具式樣、規(guī)格及質(zhì)量符合國家標(biāo)準(zhǔn)。檔案室條件完備,配備了防盜門、鋁合金窗戶,重新粉刷了墻壁,鋪了防潮地磚,基本符合檔案室防盜、防光、防高溫、防火、防潮、防塵、防鼠、防蛀的要求,保證了檔案的安全存放。文書檔案和電子檔案分類保存完善,歸檔文件的.質(zhì)量符合規(guī)范要求,存檔底稿、簽批修改一律使用碳素墨水或黑色中性筆,存檔底稿有印章。檔案人員辦公室配備了辦公桌椅,有數(shù)量充足的整理檔案所需用具,并配備有電腦、復(fù)印機(jī)等,使檔案室在管理方面有了可靠的物質(zhì)保障。根據(jù)檔案工作的發(fā)展和需要,除了建立文字檔案,中心統(tǒng)一使用了檔案管理軟件,建立了檔案案卷級、文件級目錄數(shù)據(jù)庫,啟動了全文數(shù)字化工作。

          三、管理制度健全

          結(jié)合中心實(shí)際情況,我們建立健全了八項檔案管理制度,即:檔案保管制度、檔案查、調(diào)閱利用制度、檔案收集制度、檔案整理制度、檔案工作安全管理制度、檔案統(tǒng)計制度、檔案保密制度、檔案員崗位職責(zé)。這些工作制度在檔案管理中發(fā)揮了較好的作用。20xx年前,各種檔案收集齊全,整理規(guī)范,并按時移交至市檔案局;在平時工作中,建立了檔案統(tǒng)計簿冊和臺賬,并及時報送了統(tǒng)計報表等資料。

          四、加強(qiáng)人員培訓(xùn)

          近年來,中心多次組織檔案工作人員參加市檔案局組織的檔案培訓(xùn),通過認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹執(zhí)行《檔案法》和《檔案法實(shí)施辦法》,切實(shí)提高了檔案工作人員的理論水平和實(shí)際操作技能。

          通過此次自查,中心領(lǐng)導(dǎo)、檔案工作人員及全體干部職工,增強(qiáng)了檔案安全意識,牢固樹立了安全防范意識,并在檢查中進(jìn)一步消除了安全隱患。今后,中心將繼續(xù)按照此次檢查的精神和要求,把檔案安全體現(xiàn)在實(shí)際工作中,落在實(shí)處,認(rèn)真堅持下去,始終確保檔案的安全和完整。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 3

          一、工會經(jīng)費(fèi)總體管理:

          工會經(jīng)費(fèi)取之于職工,用之于職工。要管好用好工會經(jīng)費(fèi),將有限的工會經(jīng)費(fèi)用到職工最需要的地方,必須要按照新《會計法》和《工會法》的規(guī)定,建立健全各項規(guī)章制度,依法理財,搞好工會經(jīng)費(fèi)的日常核算與管理。在費(fèi)用使用上切實(shí)做到合理使用,員工滿意。嚴(yán)格控制不合理開支在帳務(wù)處理方面,認(rèn)真學(xué)習(xí)《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》知識,建立了規(guī)范有序的工會會計工作秩序,不斷提高了經(jīng)費(fèi)核算工作水平,扎實(shí)有序的做好工會會計基礎(chǔ)工作,做到了票據(jù)齊全,帳面清楚,檔案完整,使之不斷向規(guī)范化、制度化、科學(xué)化管理邁進(jìn)。

          工會經(jīng)費(fèi)的管理始終堅持年初預(yù)算,月末平衡盤算,年終做好決算,使工會經(jīng)費(fèi)收支總體平衡,有所結(jié)余。在工會經(jīng)費(fèi)使用過程中始終堅持“一支筆”審批制度。自發(fā)電公司成立以來,使用經(jīng)費(fèi),堅持“先申請,后審批”制度。主席審批,財務(wù)監(jiān)督,報銷時必須完善財務(wù)報銷手續(xù),工會經(jīng)費(fèi)的.開支自始至終受到監(jiān)督檢查,合理地控制了經(jīng)費(fèi)的使用。

          二、工會經(jīng)費(fèi)的收支情況:

          我公司的工會經(jīng)費(fèi)主要來源是按照職工工資總額的2%提取工會經(jīng)費(fèi)。xxxx年工會經(jīng)費(fèi)收入xxx萬元,其中工資總額提取xxx萬元,工會會員個人繳納xxx萬元。xxxx年工會經(jīng)費(fèi)支出情況如下:

         。1)工會經(jīng)費(fèi)用在自身的建設(shè)上開支xxx萬元;

         。2)用于評選先進(jìn)等開支計xxx萬元

          (3)用于公司的文體宣傳教育上,積極配合公司黨委開展職工素質(zhì)教育,堅持開展精神文明建設(shè)活動以及各類文體、體育活動開支xxx萬元

         。4)用于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營、保障職工安全上,工會積極開展、參與勞動技能競賽,合理化建議、技術(shù)創(chuàng)新等活動開支xxx萬元;其余金額為我公司執(zhí)行《工會法》的規(guī)定,按比列上解上級工會。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 4

          一、認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神

          在局計財股的安排下,5月份,校長、會計首先學(xué)習(xí)了教育部《關(guān)于開展"教育經(jīng)費(fèi)管理年"活動進(jìn)一步用好管好教育經(jīng)費(fèi)的通知》,認(rèn)真學(xué)習(xí)了《中小學(xué)財務(wù)管理制度》并作了筆記。6月底,學(xué)習(xí)了山西省教育廳文件(晉教財(20xx)80號)xx縣"教育經(jīng)費(fèi)管理年"活動實(shí)施方案,把握了總體原則,明確了目標(biāo)任務(wù)。校長召開了校委會專題會議,組織學(xué)習(xí)了省教育廳文件、xx縣"教育經(jīng)費(fèi)管理年"活動實(shí)施方案,對我校的"教育經(jīng)費(fèi)管理年"活動做了布置安排。還全面學(xué)習(xí)了《中小學(xué)財務(wù)管理制度》,對其中的"總則"、"財務(wù)管理體制"、"預(yù)算管理"、"收入管理"、"支出管理"、"資產(chǎn)管理"等章節(jié)重點(diǎn)深入學(xué)習(xí),聯(lián)系我校實(shí)際情況進(jìn)行比照。

          二、嚴(yán)格檢查對照

          我校在自查中,主要從8個方面查找不足。

          1、財務(wù)制度經(jīng)查,財務(wù)制度部分不健全,有待完善。比如:公示制度,圖書管理,資產(chǎn)管理中理化儀器的詳細(xì)信息不完整,廢舊資產(chǎn)的報損處置等。

          2、編制預(yù)算近兩年的編制預(yù)算,沒有編制赤字預(yù)算。堅持了量入為出,收支平衡,統(tǒng)籌兼顧,保證重點(diǎn)的原則。日常支出能得到保障。

          3、收入和支出根據(jù)"五項制度"精神,嚴(yán)格執(zhí)行國家規(guī)定的收費(fèi)范圍、收費(fèi)項目和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),及時足額上繳,不得隱瞞、滯留、挪用、坐支。我校的代收代繳過渡戶因為沒有上級主管部門的批文,橫橋信用社不給開戶。我校嚴(yán)格遵守《中小學(xué)財務(wù)制度》的第22條的規(guī)定,嚴(yán)禁設(shè)立"小金庫",嚴(yán)禁賬外設(shè)賬,嚴(yán)禁公款私存。對兩年來的賬目逐項檢查,沒有虛列支出,虛報冒領(lǐng),和擠占挪用的.現(xiàn)象。日常支出能夠得到保障,努力做到勤儉節(jié)約,從一根粉筆、一張紙、一度電、一頓飯做起。加大教師業(yè)務(wù)培訓(xùn)的力度,節(jié)省不必要的支出。

          4、專項資金有兩塊:一是校安工程和校舍維修專項資金專戶,對于已經(jīng)發(fā)生的業(yè)務(wù),我校已經(jīng)與經(jīng)費(fèi)核算中心進(jìn)行了核對,各項手續(xù)齊全,沒有違規(guī)現(xiàn)象;二是寄宿生貧困生生活補(bǔ)助資金,我校20xx年有名學(xué)生享有貧困生生活補(bǔ)助,共有元。20xx年有名學(xué)生享有貧困生生活補(bǔ)助,共有元。實(shí)施過程中,我校責(zé)成政教處負(fù)責(zé),后勤方面配合,從學(xué)生的申請,村委會的'證明,班級、學(xué)校的審核公示,變更,補(bǔ)助的發(fā)放、公示,嚴(yán)格按照程序不走樣,補(bǔ)助資金全部打入銀行卡,告知家長領(lǐng)用。

          5、"三公"經(jīng)費(fèi)我校在會議費(fèi)和車輛使用費(fèi)方面沒有開支,在招待費(fèi)上,都控制在規(guī)定的范圍之內(nèi),無超支現(xiàn)象。

          6、固定資產(chǎn)管理經(jīng)檢查,部分制度不健全,有待完善。

         。1)理化儀器的管理,賬本陳舊,沒有及時清點(diǎn);

         。2)圖書管理,大部分的圖書過時,沒有學(xué)生閱讀的價值;

         。3)文體器材極少,也很少使用;

         。4)清查盤點(diǎn)少落實(shí)。

         。5)固定資產(chǎn)的處置制度。

          7、重大支出我校在20xx年承諾有五項重點(diǎn)工作,20xx年承諾八項重點(diǎn)工作,都是在校委會上研究并通過,每學(xué)年的終了,都很好的完成了。其他的大額的支出,也都經(jīng)過集體審議。

          8、財務(wù)監(jiān)管最近,我校成立了財務(wù)監(jiān)管領(lǐng)導(dǎo)組,校長任組長,下設(shè)組員,由教師代表擔(dān)任,根據(jù)《中小學(xué)財務(wù)制度》第十二章的規(guī)定,加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)監(jiān)管,促進(jìn)教育經(jīng)費(fèi)使用管理嚴(yán)格、規(guī)范。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 5

          為加強(qiáng)財政專項資金使用監(jiān)督,促進(jìn)專項資金規(guī)范管理,提高專項資金的使用效益,根據(jù)財發(fā)[20xx]125號文件精神,我公司對20xx年財撥付企業(yè)的財政專項資金使用、管理進(jìn)行了自查,現(xiàn)將自查情況報告如下:

          一、20xx年至20xx年專項資金的收支基本情況

          20xx年度共收到財政撥付項目資金20萬元,其中:20萬元列入遞延資產(chǎn)科目,分項細(xì)化支出,購置設(shè)備支出3萬元,用于項目研發(fā)購原料16萬元。

          通過自查的情況來看,單位領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé),能認(rèn)真組織實(shí)施項目規(guī)劃設(shè)計編制工作,并用好管好規(guī)劃專項資金的使用。專項資金的投入對企業(yè)的挖潛改造建設(shè)提供了資金支持,為企業(yè)的發(fā)展做出了積極的貢獻(xiàn)。專項資金管理和使用逐步規(guī)范,規(guī)劃項目得到實(shí)施,資金效益日益體現(xiàn)。

          二、項目經(jīng)費(fèi)自查內(nèi)容及情況如下

          1、對專項資金我公司認(rèn)真執(zhí)行財經(jīng)法規(guī)及各項科技資金管理制度,針對我公司的財務(wù)制度及流程制定了符合我公司實(shí)際情況的研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)管理辦法及內(nèi)部控制制度。

          2、按照財經(jīng)法規(guī)和公司的“研究開發(fā)經(jīng)費(fèi)管理辦法”和內(nèi)部控制相應(yīng)制度對研發(fā)經(jīng)費(fèi)的使用進(jìn)行了專項的會計核算,專項資金單獨(dú)核算,設(shè)置了研發(fā)支出科目,核算內(nèi)容確保了其真實(shí)、準(zhǔn)確和完整性。對于用于專項研發(fā)的資金我公司實(shí)行先審批后付款,完善的審批程度能保證資金了手續(xù)的完備性,相關(guān)檔案資料定期存檔專人保管。

          3、我們嚴(yán)格按照項目申報時的預(yù)算和支出范圍,實(shí)行以項目負(fù)責(zé)人審批?,項目負(fù)責(zé)人不審批不付款的制度。沒有出現(xiàn)超值、超范圍、挪用、占用、自行分解和擅自轉(zhuǎn)撥科技專項資金的情況。

          4、購入的用于研發(fā)項目的.設(shè)備單獨(dú)核算單獨(dú)登記,如出現(xiàn)生產(chǎn)研發(fā)其他科技項目共享的情況單獨(dú)核算攤銷設(shè)備折舊。

          5、我公司由會計人員和項目研發(fā)人員組成內(nèi)部審計小組按項目預(yù)算進(jìn)度實(shí)行季度審計,對不符合該項目的研發(fā)費(fèi)用作出調(diào)整,沒有出現(xiàn)拖延財務(wù)結(jié)賬、長期掛賬的問題。

          為進(jìn)一步加強(qiáng)財政專項資金使用監(jiān)督,促進(jìn)專項資金規(guī)范管理,提高專項資金的使用效益,我公司將繼續(xù)嚴(yán)格管控項目專項資金的使用情況。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 6

          根據(jù)州總工會《關(guān)于開展全州工會財務(wù)工作大檢查的通知》要求,潞西市總工會結(jié)合本市工會財務(wù)的實(shí)際情況,以查找問題,摸清情況,研究對策,完善制度,促進(jìn)增收,夯實(shí)基礎(chǔ),服務(wù)全局為目標(biāo),在宣傳、動員、布置、安排、落實(shí)和督促等各個工作環(huán)節(jié)精心籌劃,統(tǒng)一行動,有條不紊地在全市范圍內(nèi)開展了工會財務(wù)大檢查工作,現(xiàn)將自檢自查情況報告如下:

          一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)、精心布置

          為確保全市工會財務(wù)大檢查工作的順利開展,市總工會于20xx年4月初成立了潞西市工會財務(wù)工作大檢查領(lǐng)導(dǎo)小組,組長由市總工會主席閔勇勝同志擔(dān)任,副組長由市總工會副主席兼經(jīng)審委主任李才平同志擔(dān)任,成員由市總工會財務(wù)及經(jīng)審辦全體同志組成。根據(jù)我市工會財務(wù)實(shí)際情況下發(fā)了《潞西市總工會關(guān)于開展全市工會財務(wù)工作大檢查的通知》(潞工字〔20xx〕12號),文件對此次工會財務(wù)大檢查的.目的,范圍、內(nèi)容、方法、步驟、時間作了嚴(yán)格規(guī)定和詳細(xì)說明,強(qiáng)調(diào)各基層工會要把這次財務(wù)大檢查作為今年的主要工作列入重要議事日程,作好“一把手”工程,由主席親自抓,負(fù)總責(zé),責(zé)任到人。

          考慮到此次大檢查時間緊,任務(wù)重,涉及面廣,部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)地處邊遠(yuǎn)山區(qū),交通、信息不便等不利因素,市總工會專門就大檢查的相關(guān)知識及要求特別是《工會財務(wù)情況自查表》的表間關(guān)系進(jìn)行內(nèi)部人員培訓(xùn),要求工作人員都能解答基層工會在大檢查中提出的凝難問題,及時催收、核對、匯總,并對5家基層工會進(jìn)行抽查。通過各方積極努力,按程序、有步驟地完成了全市工會財務(wù)工作大檢查的各項任務(wù)。

          二、基本情況

          潞西市總工會共有基層工會225個,本次大檢查下發(fā)自查表225份,其中行政單位67份,事業(yè)單位61份,企業(yè)97份,收回自查表167份,其中,行政事業(yè)單位67份,事業(yè)單位59份,企業(yè)41份。經(jīng)過認(rèn)真核實(shí)、匯總,全市基層工會20xx―20xx兩年基本情況分別是:20xx年全市年末職工人數(shù)11173人,年人均工資15699元,全年工資總額17540.49萬元,全年應(yīng)計提2%工會經(jīng)費(fèi)350.80萬元,實(shí)際計撥78.18萬元,收繳率22%;全年應(yīng)上解40%工會經(jīng)費(fèi)130.42萬元(含10%、5%部分),實(shí)際上繳45.24萬元,上繳率34%;全年財政供養(yǎng)人數(shù)6938人,年人均工資18424元,年工資總額12782.57萬元,財政應(yīng)計撥2%工會經(jīng)費(fèi)255.65萬元,實(shí)際劃撥40萬元(含在職人員工資、辦公、幫扶經(jīng)費(fèi)等);稅務(wù)代征2%工會經(jīng)費(fèi)4.02萬元;年度上解州總工會經(jīng)費(fèi)16.10萬元;20xx年全市年末在職人數(shù)11710人,年平均工資17996元,年工資總額21073.32萬元,全年應(yīng)計提2%工會經(jīng)費(fèi)421.47萬元,實(shí)際計撥2%工會經(jīng)費(fèi)93.85萬元,收繳率22%,全年應(yīng)上解40%工會經(jīng)費(fèi)158.84萬元(含10%、5%部分),實(shí)際上解47.32萬元,上繳率29%,年末財政供養(yǎng)人數(shù)7025人,年人均工資22061元,年工資總額15497.85萬元,財政應(yīng)計撥2%工會經(jīng)費(fèi)309.96萬元,實(shí)際劃撥45萬元(含在職人員工資、辦公費(fèi)、幫扶款等)。地稅代收2%工會經(jīng)費(fèi)44.25萬元。年度上解州總工會經(jīng)費(fèi)18.48萬元。

          依法督促企業(yè)每月按全部職工工資總額的2%向工會撥繳工會經(jīng)費(fèi),開設(shè)了經(jīng)費(fèi)集中戶存款帳戶,建立經(jīng)費(fèi)收繳臺賬,認(rèn)真逐月逐筆登記企業(yè)上解的每一筆工會經(jīng)費(fèi),并按實(shí)收比例上解州總工會經(jīng)費(fèi)。

          20xx年收到省總工會補(bǔ)助文化宮俱樂部“穿衣戴帽”工程款7萬元,目前文化宮俱樂部“穿衣戴帽”工程正在實(shí)施,工程款仍留存銀行,未做它用。中央財政幫扶款共到位7萬元,用于困難職工醫(yī)療、生活幫扶救助及“寒窗助學(xué)”6.18萬元,余0.82萬元。

          三、建立健全工會財務(wù)管理制度

          根據(jù)《會計法》和工會財務(wù)會計制度及上級工會的有關(guān)要求,結(jié)合工會財務(wù)實(shí)際情況,制定和完善工會財務(wù)管理制度,包括會計人員崗位責(zé)任制度、內(nèi)部控制制度、內(nèi)部稽核制度,固定資產(chǎn)管理制度、現(xiàn)金和銀行管理制度及專項資金管理制度等。通過制度建設(shè),強(qiáng)化財務(wù)管理,嚴(yán)肅財務(wù)紀(jì)律,嚴(yán)格報銷程序,完善報銷手續(xù),規(guī)范內(nèi)部控制,把工會財務(wù)工作的相關(guān)政策落到實(shí)處。

          四、存在問題

          從此次全市工會財務(wù)大檢查的情況看,大部分單位都能夠按照《工會法》、《會計法》和工會財務(wù)制度辦事,但也有為數(shù)不少基層工會對《工會法》的執(zhí)行及工會會計基礎(chǔ)管理工作不夠重視,存在著種種不規(guī)范的現(xiàn)象。

          (一)部分單位特別是非公企業(yè),由于規(guī)模小,人員流動大,工會組織形同虛設(shè),不建賬設(shè)戶,不按實(shí)際職工工資總額計撥工會經(jīng)費(fèi),甚至不計撥也不上解工會經(jīng)費(fèi)。

          (二)財政供養(yǎng)行政事業(yè)單位的工會經(jīng)費(fèi),由于同級財政困難未能依法足額撥繳。

          (三)工會經(jīng)費(fèi)委托地稅部門代收是一種新嘗試,效果不盡人意,有待于在工作中邊實(shí)踐、邊總結(jié)、邊完善。

          (四)會計基礎(chǔ)工作有待進(jìn)一步完善,如會計記賬方法不規(guī)范,會計科目設(shè)置和應(yīng)用不規(guī)范,收支單據(jù)和報銷手續(xù)及會計檔案管理不規(guī)范等。

          五、下一步工作打算

          (一)進(jìn)一步加大依法撥繳工會經(jīng)費(fèi)的力度,規(guī)范撥繳程序。

          (二)繼續(xù)強(qiáng)化依法理財意識,切實(shí)加強(qiáng)工會財務(wù)管理工作。

          (三)加強(qiáng)工會財務(wù)人員培訓(xùn),完善會計基礎(chǔ)工作。

          (四)積極爭取,依法將行政事業(yè)單位工會經(jīng)費(fèi)納入財政預(yù)算。

          (五)加強(qiáng)與地稅部門的溝通、聯(lián)系,提高地稅代收工會經(jīng)費(fèi)的實(shí)效。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 7

          一、工會財務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

          我市工會所轄13個區(qū)縣和3個開發(fā)區(qū)工會。近年來,各區(qū)、縣工會在加強(qiáng)財務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索,取得了一定成效,但也存在一些問題,主要表現(xiàn)在:區(qū)、縣財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)尚未全部到位;部分區(qū)、縣工會財務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善;鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會會計基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會工作的發(fā)展不相適應(yīng),其弊端日漸凸顯,亟待改善和加強(qiáng)。

          (一)財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)不到位

          目前在我市十三個區(qū)、縣工會中,城三區(qū)及雁塔區(qū)工會財政劃撥工會經(jīng)費(fèi)相對解決得較好,其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會機(jī)關(guān)人員的工會經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi),與足額劃撥相差甚遠(yuǎn),臨潼區(qū)及3個開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

          (二)稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

          稅務(wù)代收工會經(jīng)費(fèi)后,各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會的'建會率及工會經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高,但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示,碑林區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有4000多家,而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家,不到40%;雁塔區(qū)工會所屬基層單位已成立工會的有多家,而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家,也只達(dá)到30%。

          (三)財務(wù)管理制度尚不完善,經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

          有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財務(wù)制度,有的區(qū)、縣財務(wù)制度制訂的不全面、財務(wù)報銷及審批制度不明確,尤其缺少預(yù)決算管理制度,直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明,有的區(qū)、縣工會行政費(fèi)、工會業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會會計、出納一人擔(dān)任,不符合會計核算規(guī)定,財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

          (四)財務(wù)審批報銷制度不夠規(guī)范

          有的區(qū)、縣審批報銷程序中沒有會計人員審核,經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報銷,待會計人員作賬時發(fā)現(xiàn)問題,為時已晚。還有一些財務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán),存在白條報賬及無效票據(jù)報賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定,支出時超限額使用現(xiàn)金,發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

          (五)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會財務(wù)工作薄弱

          (六)人員素質(zhì)不高,會計基礎(chǔ)工作薄弱

          有些區(qū)、縣工會財務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識,業(yè)務(wù)水平低,人員變動頻繁,同時又身兼多職。加之有的財務(wù)人員責(zé)任意識不強(qiáng),存在會計核算不及時、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。

          有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時每人一本收據(jù),開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理,有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回,同時還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象?h級文化宮的財務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn),無法適應(yīng)財務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 8

          全市清理銀行賬戶和“小金庫”及非稅收入工作會議后,市清理檢查辦公室加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),加大宣傳力度,扎實(shí)開展工作。各縣區(qū)、市直各單位領(lǐng)導(dǎo)重視、認(rèn)真組織、嚴(yán)格按照文件要求,及時召開本部門、本單位清理工作會議,學(xué)習(xí)傳達(dá)文件精神,對自查工作進(jìn)行了布置,自查階段取得一定成效,F(xiàn)將自查情況匯報如下:

          一、認(rèn)真開展自查上報工作

          市清查辦公室按照市清理工作領(lǐng)導(dǎo)小組要求,建立工作制度,明確分工,各負(fù)其責(zé),加強(qiáng)督導(dǎo),扎實(shí)開展工作。

          一是加強(qiáng)宣傳。對工作進(jìn)展情況及時進(jìn)行報道,發(fā)了3期簡報,在《xx日報》發(fā)表4篇文章,在xx電視一臺、三臺,xx日報第一版分別公布了【清理銀行賬戶和“小金庫”及規(guī)范非稅收入】舉報電話,使單位清楚、群眾了解,讓社會公開監(jiān)督,F(xiàn)已接到舉報電話4起,對2起及時進(jìn)行了處理,2起在處理過程中。宣傳了清查政策,營造了清查氣氛,促進(jìn)了工作開展。

          二是嚴(yán)格要求。為了進(jìn)一步做好自查階段工作,要求各單位及時召開所屬二級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人會議,要求每個單位要本著對工作高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,一把手負(fù)總責(zé),分管領(lǐng)導(dǎo)具體抓,組織人員,周密安排,精心部署,認(rèn)真貫徹會議精神,嚴(yán)格按照清理工作要求,對本單位的情況認(rèn)真清理,如實(shí)申報,絕不能走過場。

          三是認(rèn)真審核。對各單位申報情況,依據(jù)政策法規(guī)和清理要求,逐單位、逐項目、逐數(shù)據(jù)進(jìn)行認(rèn)真全面核實(shí)把關(guān),對上報項目不全、數(shù)字不清的,要求重新填報,發(fā)現(xiàn)問題,及時糾正。如市公路局路政管理處車輛檢測收費(fèi)、超限運(yùn)輸收費(fèi),經(jīng)我們講政策,已及時上交財政專戶。

          四是強(qiáng)化督導(dǎo)。督導(dǎo)各單位按要求按時上報,清理辦公室根據(jù)各單位上報情況,與16家所屬較多二級機(jī)構(gòu)的大單位財務(wù)科長進(jìn)行了談話,要求其進(jìn)一步自查自糾,徹底搞清本單位的銀行賬戶、“小金庫”及非稅收入情況,防止漏報、瞞報,確保自查階段取得實(shí)效。并對各縣區(qū)進(jìn)展情況進(jìn)行督導(dǎo)。沈丘、扶溝、太康等縣認(rèn)真貫徹全市清理工作會議精神,行動迅速,及時開展工作,沈丘縣的.做法在《xx日報》進(jìn)行了發(fā)表。

          二、自查工作初見成效

          市直各單位按照通知要求,明確專人負(fù)責(zé),對本單位設(shè)立的賬戶、賬戶余額和非稅收入進(jìn)行認(rèn)真清理,如實(shí)填報。大多數(shù)單位經(jīng)一把手簽字、單位簽章后按時上報,個別單位沒按時上報自查情況。

          1、銀行賬戶、“小金庫”申報情況:

          截止6月16日,市直各單位共上報銀行賬戶339個,上報解凍帳戶申請122個,經(jīng)審批,現(xiàn)已解凍104個。沒有一個單位自報“小金庫”。

          2、非稅收入申報情況:

          截止6月16日,上報自查報表的有75個一級機(jī)構(gòu)、182個二級單位,還有6個一級機(jī)構(gòu)及部分二級機(jī)構(gòu)未上報。

          20xx年市本級非稅收入自查上報納入財政管理xx萬元,未納入財政管理xx萬元。20xx年1-4月份納入財政管理xxx萬元,未納入財政管理xx萬元。20xx年1月—20xx年4月份,未納入財政管理xx萬元。據(jù)了解,仍有個別單位的一些收入沒有上報,需要進(jìn)一步檢查。

          20xx年未納入財政管理的主要有:....;

          三、存在問題

          一是個別單位重視不夠,不按時上報;沒上報單位有:政法委、市直機(jī)關(guān)工委、保密局、檔案局、殘聯(lián)、文聯(lián)、無委會。

          二是有的部門沒有及時召開會議,工作進(jìn)度慢;三是有漏報、瞞報、不如實(shí)上報現(xiàn)象。

          四、下步打算

          (一)對沒有上報的單位,查明原因,做到不漏一個單位。建議首先檢查不按時上報自查報表的單位。

          (二)進(jìn)一步做好縣市區(qū)的督導(dǎo)檢查工作。

          (三)進(jìn)一步做好宣傳工作,及時通報檢查進(jìn)展情況,及時宣傳縣市區(qū)和單位好的經(jīng)驗做法。

          (四)進(jìn)行全面檢查,F(xiàn)已抽調(diào)紀(jì)檢監(jiān)察、財政、審計、人行業(yè)務(wù)骨干組成4個檢查組,明確檢查范圍和內(nèi)容,分配工作任務(wù),嚴(yán)肅工作紀(jì)律,嚴(yán)格檢查程序,對每個單位的賬務(wù)進(jìn)行深入細(xì)致檢查。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 9

          一、整改活動開展情況

          公司根據(jù)貴局下發(fā)的[xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》(以下簡稱《通知》)要求,以及《調(diào)查問卷》、《常見問題》中對相關(guān)具體問題的描述,我司xxxx年11月20日前開展了第一階段的自查工作,認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的問題,確定了具體整改期限,明確整改責(zé)任人,財務(wù)自查報告怎么寫。對深圳證監(jiān)局走訪過程中提出的問題,我們已嚴(yán)格按照要求整改。在對相關(guān)問題整改中我們咨詢了公司外聘會計師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現(xiàn)場檢查等形式督促、跟進(jìn)整改進(jìn)度,落實(shí)整改情況。

          二、自查發(fā)現(xiàn)的問題及整改情況

          根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求,各公司的財務(wù)會計基礎(chǔ)工作應(yīng)達(dá)到以下要求:

         。ㄒ唬└鞴緫(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司自身發(fā)展的財務(wù)管理組織架構(gòu),做到崗位職責(zé)清晰,授權(quán)明確合理,不相容職務(wù)相互分離,相互制約;財務(wù)會計人員具備相關(guān)專業(yè)知識和專業(yè)技能,具備會計從業(yè)資格;公司對財務(wù)會計人員后續(xù)教育有制度性安排。

         。ǘ└鞴緫(yīng)當(dāng)根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定,建立健全符合公司

          自身經(jīng)營特點(diǎn)的.財務(wù)管理和會計核算制度體系并不斷予以完善,明確制度的制定和修訂流程以及應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包含責(zé)任追究條款,對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施以及責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定,責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

          各公司應(yīng)當(dāng)建立財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度,對財務(wù)負(fù)責(zé)人和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財務(wù)會計相關(guān)負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會審議批準(zhǔn)。

          (三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財務(wù)信息

          三、存在的問題及處理意見

          (一)會計基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下問題:

          1、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象。

          2、有記賬憑證摘要不清晰地情況。

         。ǘ┨幚硪庖姡

          從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

          通過開展自檢自查及對問題的整改,建立健全內(nèi)部會計制度,督促業(yè)務(wù)人員嚴(yán)格按照國家有關(guān)財經(jīng)法律、法規(guī)、會計制度進(jìn)行操作,切實(shí)加強(qiáng)財政財務(wù)管理,提高資金使用效益,確保資金的使用安全、規(guī)范、有效。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 10

          一、專項活動組織與開展情況

          根據(jù)深圳證監(jiān)局深證局發(fā)[20xx]109號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深入開展規(guī)范財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的通知》文件的要求,并以本公司于20xx年4月14日制定了《財務(wù)會計基礎(chǔ)工作專項活動的工作方案》為指導(dǎo),本公司于20xx年4月14日至20xx年5月18日對公司財務(wù)會計基礎(chǔ)建設(shè)情況進(jìn)行了全面自查,發(fā)現(xiàn)了公司存在的問題,并對問題提出整改措施,同時設(shè)定了整改時間和整改責(zé)任人。

          二、自查的內(nèi)容與方法

          本次專項活動是根據(jù)《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)版股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計電算化管理辦法》、

          《會計檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)規(guī)定,整個自查的內(nèi)容主要包括崗位設(shè)置、科目設(shè)置、單位相關(guān)財務(wù)制度設(shè)計、外來發(fā)票的規(guī)范、自制憑證的規(guī)范、會計摘要的規(guī)范、會計憑證的填制、會計業(yè)務(wù)的規(guī)范、各項資產(chǎn)的盤點(diǎn)、應(yīng)收賬款的核對、賬齡分析、憑證的裝訂、賬表的處理等。自查的方法包括實(shí)地檢查和穿行測試相結(jié)合等方法。

          三、自查發(fā)現(xiàn)的問題

          通過對照《深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作調(diào)查問卷》和《深圳轄區(qū)上市公司財務(wù)會計基礎(chǔ)工作存在的常見問題》經(jīng)過全面自查,現(xiàn)將自查情況逐項列示如下:

          1、財務(wù)人員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

          1.1主管會計工作負(fù)責(zé)人及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司總經(jīng)理兼任主管會計工作負(fù)責(zé)人的工作,因總經(jīng)理負(fù)責(zé)整個公司的全面經(jīng)營管理,時間精力有限,且受財務(wù)會計專業(yè)技能限制,公司擬變更主管會計工作負(fù)責(zé)人及會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,變更后總經(jīng)理不再兼任主管會計工作負(fù)責(zé)人,由原會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人變更為主管會計工作負(fù)責(zé)人,由財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人。因財務(wù)部財務(wù)經(jīng)理目前還在試用階段,待試用期結(jié)束后由財務(wù)部與人事行政部門進(jìn)行綜合考核符合任職條件后,由財務(wù)部提交申請,公司總經(jīng)理批復(fù)報董事會審議通過。此事項在整改期結(jié)束之前(20xx年10月31日)變更完成。

          1.2會計人員崗位設(shè)置情況

          自查中發(fā)現(xiàn),公司財務(wù)部共計設(shè)置六名財務(wù)人員,設(shè)財務(wù)總監(jiān)一名,財務(wù)經(jīng)理一名,會計三名,出納一名,所有財務(wù)人員均有《會計從業(yè)資格證》,并具備相應(yīng)的必要的專業(yè)知識和專業(yè)技能。公司于20xx年10月制定會計人員的工作崗位定期輪換制度,未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。

          1.3會計人員專業(yè)培訓(xùn)情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司會計人員有定期和不定期參加新會計準(zhǔn)則、所得稅匯算清繳、軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策、扶持企業(yè)優(yōu)惠政策、研發(fā)費(fèi)用加計扣除等外部和內(nèi)部的相關(guān)專題的培訓(xùn)和講座;20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳培訓(xùn),外培3小時,稅務(wù)會計梁秀妮和財務(wù)總監(jiān)小紅參加;20xx年軟件企業(yè)稅收優(yōu)惠政策培訓(xùn),外培2.5小時,稅務(wù)會計梁秀妮和財務(wù)總監(jiān)小紅參加;20xx年企業(yè)所得稅匯算清繳注意事項培訓(xùn),外培3小時,總賬會計小梅參加;20xx年深圳市扶持企業(yè)優(yōu)惠政策講座,外培3小時,總賬會計小梅和財務(wù)總監(jiān)小紅參加;20xx年研發(fā)費(fèi)用加計扣除事項專項培訓(xùn),外培2.5小時,稅務(wù)會計梁秀妮參加;20xx年4月公司全體財務(wù)人員小紅、梁秀妮、小梅、朱丹平、徐卓峙、劉飛華參加財務(wù)會計基礎(chǔ)工作規(guī)范企業(yè)內(nèi)部培訓(xùn),內(nèi)培4小時;公司制定《員工培訓(xùn)管理辦法》,財務(wù)部會計人員遵照執(zhí)行,公司對會計人員年審費(fèi)用予以報銷。未發(fā)現(xiàn)有不規(guī)范事項。

          2、會計核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

          2.1會計憑證編制及管理情況

          自查中發(fā)現(xiàn)記賬憑證所附原始憑證單據(jù)齊全,會計憑證單獨(dú)按月裝訂,采購業(yè)務(wù)記賬憑證后附付款申請單,合同,發(fā)票,采購訂單,入庫單,銀行付款單,所附原始單據(jù)齊全。銷售業(yè)務(wù)記賬憑證后附發(fā)票和銷售匯總表,公司非經(jīng)營性資金往來事項記賬憑證后附付款申請單和銀行付款單,非經(jīng)營性資金往來基本都是與全資子公司發(fā)生,全資子公司的資金賬戶和賬務(wù)處理均由公司管理。記賬憑證有記賬人員,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人,出納(收款和付款憑證),復(fù)核人簽名。原始憑證一個月裝訂一次,按年按月順序排列放到柜子里,由會計專人保管?傎~和明細(xì)賬一年打印一次,由總賬會計和會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人簽字。無不規(guī)范事項。

          2.2記賬基礎(chǔ)工作情況

          自查中發(fā)現(xiàn),公司出納付款或者收款后取得銀行支付憑證或者收款憑證及時進(jìn)行登記、銷售收入是在每個月系統(tǒng)統(tǒng)計并確認(rèn)后進(jìn)行集中入賬、采購應(yīng)付款是在驗收入庫手續(xù)和單據(jù)齊全后入賬,會計憑證摘要能清楚反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),除部分重分類調(diào)整分錄外,會計師要求的審計調(diào)整均全部入賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          2.3合并報表的編制及相關(guān)工作情況

          自查中發(fā)現(xiàn)由公司總賬會計專人負(fù)責(zé)并用手工編制合并報表和附注,會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核。按月編制合并報表,并在每個月結(jié)束后8個工作日內(nèi)完成。不存在由年審會計師代為編制合并報表和附注的情況。對合并范圍主體之間的往來由總賬會計每個月定期對賬,并由會計機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人對對賬結(jié)果簽字確認(rèn)。因公司存貨較小,主要是低值易耗品,且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小,財務(wù)部門與倉儲部門每半年定期對賬一次,并形成有對賬相關(guān)人員簽名的對賬記錄。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          3、資金管理和控制情況

          3.1管理制度和崗位設(shè)置情況

          自查發(fā)現(xiàn)公司已經(jīng)制定貨幣資金管理相關(guān)制度,公司財務(wù)部是貨幣資金管理部門,公司所有付款均經(jīng)過由經(jīng)辦人申請、經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)、會計審核、財務(wù)經(jīng)理復(fù)核、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批、出納付款的程序進(jìn)行。財務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理業(yè)務(wù),財務(wù)總監(jiān)是資金管理負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)確保資金安全有效、確保資金運(yùn)作合法合規(guī)、做好資金籌劃預(yù)算、審批銀行開戶申請、審核支付手續(xù)和方式等。資金管理負(fù)責(zé)人及出納與控股股東、實(shí)際控制人和上市公司董事、監(jiān)事、高管不構(gòu)成親屬關(guān)系;資金的支付審批、復(fù)核與執(zhí)行崗位分離,資金的保管、記錄與盤點(diǎn)清查崗位分離,出納沒有兼任稽核、會計檔案保管、收入、支出、費(fèi)用、債權(quán)債務(wù)賬目的登記工作。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范的事項。

          3.2付款審批控制情況

          自查中發(fā)現(xiàn)資金支付尚未建立分級審批制度,執(zhí)行中所有的資金支付均需要總經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)審批才能支付;付款申請單注明了款項用途,并附合同、發(fā)票、入庫單或出庫單、以及其他相關(guān)資料說明。公司對全資子公司借款,除履行一般付款申請程序外,還簽訂借款協(xié)議,公司暫未向其他非子公司借款。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          3.3銀行賬戶管理情況

          自查中不存在公司以個人名義或其他單位名義開立銀行賬戶的情況,由出納赴銀行獲取銀行對賬單,同時公司指定總賬會計專人每月核對并編制銀行余額調(diào)節(jié)表,并由財務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽名并留底。單位付款基本使用銀行支付,出納根據(jù)簽批的付款申請單及附件辦理付款手續(xù)。收款和付款記賬憑證均有出納人員簽名或者蓋章。

          公司為加強(qiáng)對銀行對賬單的稽核和管理,根據(jù)企業(yè)內(nèi)部控制指引有關(guān)資金的相關(guān)要求公司擬對“由出納赴銀行獲取銀行對賬單”進(jìn)行整改,改由其他財務(wù)人員赴銀行獲取對賬單。

          3.4現(xiàn)金和票據(jù)的管理情況

          自查中發(fā)現(xiàn)已經(jīng)建立定期的現(xiàn)金盤點(diǎn)制度;制度規(guī)定公司的庫存現(xiàn)金限額為5萬元。日常使用的票據(jù)種類為支票,并設(shè)置票據(jù)登記薄,對票據(jù)購買、領(lǐng)用、注銷進(jìn)行記錄,作廢票據(jù)沒有銷毀,不存在加蓋公司公章或財務(wù)專用章的空白票據(jù)。不存在現(xiàn)金坐支現(xiàn)象,出納每日對現(xiàn)金進(jìn)行盤點(diǎn),總賬會計不定期抽盤和每月末盤點(diǎn),并出具盤點(diǎn)表。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          3.5財務(wù)印鑒保管情況

          自查中發(fā)現(xiàn)財務(wù)專用章由出納保管,法定代表人私章由財務(wù)總監(jiān)保管,發(fā)票專用章由稅務(wù)會計保管。自查中發(fā)現(xiàn)使用財務(wù)印鑒未形成登記記錄。

          公司擬增加使用印鑒登記薄臺賬加強(qiáng)印鑒管理。

          4、企業(yè)會計政策相關(guān)情況

          4.1財務(wù)管理制度體系基本情況

          自查中發(fā)現(xiàn),在公司財務(wù)管理制度下,公司建立了如下財務(wù)管理相關(guān)制度:費(fèi)用報銷制度、點(diǎn)卡管理制度、會計基礎(chǔ)工作規(guī)范、采購庫存管理流程、研發(fā)支出核算管理規(guī)定、固定資產(chǎn)管理辦法、對外擔(dān)保管理制度、對外投資管理制度、關(guān)聯(lián)交易決策制度、募集資金管理辦法、信息披露制度、現(xiàn)金盤點(diǎn)制度、預(yù)算管理制度等,最后一次修訂時間在20xx年6月。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          4.2企業(yè)會計政策相關(guān)情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司會計政策按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則》(xx)進(jìn)行了修訂,并經(jīng)20xx年第一次臨時股東大會審批。下屬子公司的會計政策由母公司統(tǒng)一制定,并要求合并范圍內(nèi)各主體均采用與母公司一致的會計政策和會計估計。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          4.3企業(yè)會計估計相關(guān)情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)管理制度中已經(jīng)對會計估計的變更做出了相關(guān)規(guī)定,會計估計變更事項需要履行公司董事會審批程序,財務(wù)管理制度規(guī)定需對公允價值變動收益進(jìn)行檢查,但未做出具體的流程和審批程序,公司目前不存在需要對公允價值變動收益進(jìn)行檢查的項目。財務(wù)管理制度規(guī)定需對預(yù)計負(fù)債進(jìn)行檢查,但未做出具體的確認(rèn)流程和審批程序。

          為加強(qiáng)和完善對財務(wù)管理制度的建設(shè),公司對預(yù)計負(fù)債的確認(rèn)、審批等相關(guān)的流程和審批程序作為整改事項,在整改期限結(jié)束之前(20xx年10月31日)制定出相關(guān)制度。

          4.4重大會計差錯更正情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司制定《年報信息披露重大差錯責(zé)任追究制度》,當(dāng)財務(wù)報告存在重大會計差錯更正事項時,公司審計部應(yīng)收集、匯總相關(guān)資料,調(diào)查責(zé)任原因,進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定,并擬定處罰意見和整改措施。審計部形成書面材料詳細(xì)說明會計差錯的內(nèi)容、會計差錯的性質(zhì)及產(chǎn)生原因、會計差錯更正對公司財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影響及更正后的財務(wù)指標(biāo)、會計師事務(wù)所重新審計的情況、重大差錯責(zé)任認(rèn)定的初步意見,之后提交董事會審計委員會審議,并抄報監(jiān)事會。公司董事會對審計委員會的.提議做出專門決議,獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見;公司監(jiān)事會切實(shí)履行監(jiān)督職能,對董事會的決議提出專門意見并形成決議。公司最近三年未發(fā)生重大會計差錯事項。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          4.5資產(chǎn)減值測試管理情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司財務(wù)管理制度對資產(chǎn)減值做了具體的檢查要求,對應(yīng)收款進(jìn)行減值測試的方法是根據(jù)應(yīng)收款客戶合作現(xiàn)狀、造成欠款原因、催款情況以及欠款時間進(jìn)行測試,測試的頻率為每個年度,因公司存貨較少,主要是低值易耗品,且?guī)齑媪亢蛢r值量均較小、購買時間短,基本未做存貨減值測試。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          5、財務(wù)信息系統(tǒng)使用和控制情況

          5.1財務(wù)信息系統(tǒng)基本情況

          自查中發(fā)現(xiàn)公司于20xx年4月制定《財務(wù)信息系統(tǒng)管理制度》,財務(wù)信息系統(tǒng)由計算機(jī)硬件設(shè)備、財務(wù)軟件、數(shù)據(jù)保存及備份、操作規(guī)程和使用人員組成的一個綜合會計信息系統(tǒng),并由it部門專設(shè)人員負(fù)責(zé)軟硬件及數(shù)據(jù)維護(hù)。財務(wù)軟件的服務(wù)器端及客戶端的計算機(jī)均采用的是windows平臺操作系統(tǒng),財務(wù)軟件的操作是建立在windows平臺之上,并且生成的相關(guān)財務(wù)報表均由office軟件支撐。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          5.2財務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)用情況

          自查中發(fā)現(xiàn)當(dāng)月會計憑證生成后,實(shí)行交叉審核,即制單人不能審核由自己所錄入的會計憑證,需由不同的人員進(jìn)行審核、記賬。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          5.3財務(wù)信息系統(tǒng)訪問權(quán)限的控制

          自查中發(fā)現(xiàn)財務(wù)人員根據(jù)職位類別及其他部門使用人,填寫《財務(wù)信息系統(tǒng)權(quán)限申請單》,并經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批后向it系統(tǒng)申請對應(yīng)的系統(tǒng)權(quán)限,除公司財務(wù)人員外,公司其他部門人員非經(jīng)財務(wù)部門負(fù)責(zé)人審批許可不得使用財務(wù)軟件。關(guān)聯(lián)公司人員不得操作使用本公司的財務(wù)軟件并進(jìn)入查詢本公司財務(wù)系統(tǒng)信息。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          6、母公司對子公司財務(wù)管理和控制情況

          6.1全面預(yù)算管理的執(zhí)行情況

          自查中發(fā)現(xiàn)母公司對子公司實(shí)行全面預(yù)算管理,原因是子公司為新設(shè)公司,公司的預(yù)算由運(yùn)營中心負(fù)責(zé)編制,公司由總經(jīng)理、運(yùn)營中心、技術(shù)中心、研發(fā)中心、財務(wù)部組成預(yù)算管理委員會,但此小組不是正式機(jī)構(gòu),在制定預(yù)算或者修訂預(yù)算時進(jìn)行小組審核,公司運(yùn)營中心負(fù)責(zé)參與預(yù)算的編制,具體編制程序為由運(yùn)營中心產(chǎn)品部制定各產(chǎn)品經(jīng)營預(yù)算,經(jīng)與預(yù)算管理委員會討論后交財務(wù)部匯總編制總體預(yù)算,審批程序為產(chǎn)品部經(jīng)理提交、運(yùn)營中心總監(jiān)審核、研發(fā)中心總監(jiān)確認(rèn)、財務(wù)總監(jiān)審核、總經(jīng)理簽批。在預(yù)算執(zhí)行中涉及到調(diào)整預(yù)算的,需要同樣的審批,審批流程與預(yù)算編制的審批流程一致。財務(wù)部負(fù)責(zé)對下屬子公司預(yù)算完成情況進(jìn)行考核。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          6.2母公司對子公司的資金管理

          自查中發(fā)現(xiàn)公司目前有三家全資子公司,其中一家深圳網(wǎng)頁游戲子公司有少量業(yè)務(wù),其余兩家為蘇州子公司,還未正式運(yùn)營,全部子公司的賬務(wù)及資金賬戶均由母公司財務(wù)部兼職管理。子公司開立銀行賬戶須經(jīng)母公司審批,從管理制度上公司不允許下屬子公司之間發(fā)生日常經(jīng)營業(yè)務(wù)以外的資金往來,子公司日常經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的支出,均需要母公司審批,子公司向外提供借款、向外擔(dān)保、向銀行或其他單位融資均需要母公司審批。未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。

          6.3母公司對子公司財務(wù)人員的管理情況

          自查中發(fā)現(xiàn)子公司目前沒有全職財務(wù)人員,財務(wù)人員全部由母公司財務(wù)部財務(wù)人員兼任,由母公司進(jìn)行統(tǒng)一管理。隨著公司未來業(yè)務(wù)規(guī)模的擴(kuò)大,公司會加強(qiáng)對子公司財務(wù)人員的配置,并實(shí)行有效監(jiān)管,此事項作為公司的長效整改項目。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 11

          今年是我校學(xué)校規(guī)模急劇擴(kuò)大的一年,學(xué)生數(shù)從1228人增加到1391人,增加了163人,班級數(shù)從20個增加到22個,教學(xué)人員捉襟見肘。同時暑期教學(xué)樓翻新,設(shè)備設(shè)施重新歸位任務(wù)重,為我校開學(xué)工作帶來了困難。但我們在市局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,在分局的全力支持下,全體教師群策群力,確保了開學(xué)工作平穩(wěn)有序,F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下:

          一、抓教育,促進(jìn)教師專業(yè)發(fā)展

          為加強(qiáng)我校教師隊伍素質(zhì)建設(shè),提高教師的理論和業(yè)務(wù)水平,我們有序開展了一系列教育活動。

         。ㄒ唬┳ソ處煹綅。利用微信群、qq群等及時通知到位,確保教師都能及時到崗。目前,全校113人,都已經(jīng)到崗。同時,因為班級數(shù)增加,我們還有2位后勤工作人員充實(shí)到教學(xué)一線,另返聘了2位數(shù)學(xué)教師,確保教學(xué)工作正常開展。

          (二)抓師德師風(fēng)教育。組織教師學(xué)習(xí)市十佳教師、班主任等先進(jìn)事跡,同時利用身邊的典型影響教師,向我校優(yōu)秀教師楊煥兵、劉雪蓉、李紅萍、張仁義等學(xué)習(xí),用看得見摸得著的正能量,提升教師師德素養(yǎng)。另一方面,細(xì)化對省違反師德師風(fēng)處理細(xì)則的學(xué)習(xí),強(qiáng)調(diào)規(guī)則意識,以準(zhǔn)則規(guī)范行為。

         。ㄈ┳I(yè)技能培訓(xùn)。在落實(shí)市局三項基本功培訓(xùn)的基礎(chǔ)上,我們結(jié)合智慧學(xué)校實(shí)施策略,開展了為期三天的快速記憶技能培訓(xùn)。校長親自對全體教師做“縮編記憶法”和“思維導(dǎo)圖”的培訓(xùn)。全體教師無論是進(jìn)校不久的新教師,還是快退休的老教師,無論是教學(xué)還是后勤,都能認(rèn)真聽講,認(rèn)真做筆記。8月28日,我們進(jìn)行了專題考試,進(jìn)一步以考促訓(xùn),促進(jìn)教師提高快速記憶能力,為教師快速記憶與學(xué)科教學(xué)的深度融合奠定基礎(chǔ)。

          二、抓規(guī)范,切實(shí)加強(qiáng)開學(xué)常規(guī)管理

          我們本著“端正辦學(xué)思想,推進(jìn)素質(zhì)教育,促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展”的原則,切實(shí)做到“四個規(guī)范”,努力提升教育形象。

         。ㄒ唬┮(guī)范招生行為。我們嚴(yán)格按照市局劃分的招生區(qū)域進(jìn)行招生,共招收515名七年級新生,其中城區(qū)439人,占84%,進(jìn)城務(wù)工76人,占14%。最近三年,我校招生總量逐漸擴(kuò)大(xx年招生448人,全?倲(shù)1068人),但進(jìn)城務(wù)工子女在逐漸減少(xx年招收233人,占比51%),轄區(qū)內(nèi)人數(shù)在逐漸增加(xx年為213人,占比49%),充分說明我校生源已經(jīng)從以進(jìn)城務(wù)工子女入學(xué)為主,變成了以城區(qū)學(xué)生為主,也說明我們的招生是規(guī)范的,沒有跨區(qū)域招生、掐尖招生行為。

         。ǘ┮(guī)范收費(fèi)行為。嚴(yán)格收費(fèi)管理,執(zhí)行收費(fèi)公示制度,實(shí)行“陽光收費(fèi)”。開學(xué)初,我校在公示欄張貼市物價局、市教育局下發(fā)的收費(fèi)文件,接受社會和群眾的監(jiān)督,杜絕了收取與招生入學(xué)掛鉤的各種費(fèi)用,也沒有發(fā)生超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)和擅立項目收費(fèi)現(xiàn)象。

         。ㄈ┮(guī)范辦學(xué)行為。我們嚴(yán)格落實(shí)《市教育局關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)學(xué)校管理規(guī)范辦學(xué)行為的通知》(潛教基[xx](6)號)文件,嚴(yán)格按照文件要求,開齊了課程、開足了課時,規(guī)范了作息時間。同時,繼續(xù)抓好大課間活動,做到兩個增加,即增加時間(從45分鐘增加到55分鐘)增加項目(增加跳繩500次、俯臥撐60個、蛙跳40個),切實(shí)增強(qiáng)學(xué)生身體素質(zhì)。

          (四)規(guī)范“十個一”。按照市局要求,我們在開學(xué)第一天進(jìn)行了暑假生活總結(jié),上了安全教育課,組織了安全衛(wèi)生大檢查,開了質(zhì)量分析會,更換了宣傳櫥窗及班級板報,組織了班會活動,組織收看了“開學(xué)第一課”并撰寫心得體會。9月9日,我們利用課內(nèi)網(wǎng)平臺,開展了教學(xué)工作檢查;在9月9日舉行了開學(xué)典禮,并進(jìn)行了《中小學(xué)生守則》的學(xué)習(xí)教育。

          三、抓整改,切實(shí)維護(hù)校園安全

          我們通過加強(qiáng)宣傳教育、專項檢查、督辦整改力度,師生安全意識進(jìn)一步增強(qiáng),安全防護(hù)水平進(jìn)一步提高。

         。ㄒ唬┘訌(qiáng)教育,開展演練,提高學(xué)生安全防范能力。認(rèn)真落實(shí)秋季“開學(xué)安全教育第一課”。我校在開學(xué)第一天按要求對學(xué)生進(jìn)行了安全教育,內(nèi)容涉及預(yù)防溺水、交通安全、食物中毒、預(yù)防踩踏、人身保護(hù)、消防安全、逃生自救、預(yù)防傳染病和法制等諸多方面。同時,我校還組織學(xué)生進(jìn)行了一次應(yīng)急避險疏散演練活動,讓學(xué)生全面掌握安全防范知識,學(xué)會避險救護(hù)方法,增強(qiáng)了自護(hù)自救能力。

          (二)加強(qiáng)校園“三防”建設(shè),提升安全保衛(wèi)水平。今年暑期,我校將門房進(jìn)行了擴(kuò)建,將值班室轉(zhuǎn)移到新門房,對安保人員進(jìn)行了培訓(xùn),落實(shí)安保器材、強(qiáng)化安保措施、切實(shí)加強(qiáng)“三防”建設(shè)。開學(xué)前,我校還對學(xué)生宿舍等重點(diǎn)地方,進(jìn)行了一次攜帶管制刀具和危險物品的檢查和收繳工作。

          (三)加強(qiáng)校園欺凌專項整治,守護(hù)學(xué)生成長。自上學(xué)期教育部預(yù)防校園欺凌專項整治以來,我們就抓緊做好了相關(guān)工作。一是強(qiáng)化宣傳。校長親自利用國旗下講話和大課間活動,宣講校園欺凌的種類、表現(xiàn)、危害,讓學(xué)生知曉如何應(yīng)對。二是強(qiáng)化調(diào)查。與月考同步,每次月考中,利用20分鐘時間,在全體學(xué)生中進(jìn)行匿名問卷調(diào)查,內(nèi)容包括你是否被人欺負(fù)、是否知道有人被欺凌、是否有小團(tuán)體等10多項內(nèi)容。調(diào)查后以年級為單位進(jìn)行匯總,并發(fā)給各班主任,進(jìn)行有針對性教育。通過調(diào)查,九年級學(xué)生違規(guī)的.學(xué)生比七八年級要少,充分說明我們的教育是有效的。三是強(qiáng)化治理。我們積極聯(lián)合西門警務(wù)室,對擂肥的社會青年進(jìn)行了調(diào)查和警告,雙管齊下,確保學(xué)生安全。自xx年以來,我校還未收到家長關(guān)于學(xué)生受到欺凌的投訴,開學(xué)以來也沒有發(fā)生欺凌事件。

         。ㄋ模⿵(qiáng)化責(zé)任,認(rèn)真做好安全隱患排查整治工作。8月25日,我校由校長牽頭,安全和后勤參加,對教學(xué)樓、實(shí)驗室、食堂、鍋爐房、學(xué)生宿舍、小賣部、消防器材、運(yùn)動器材、實(shí)驗器材、食堂器具、線路開關(guān)等重點(diǎn)設(shè)施設(shè)備進(jìn)行了一次全面的排查整治,將樓道護(hù)欄從1.1米升高到1.25米;對教學(xué)樓樓梯扶手進(jìn)行了加高和加固;新更換四樓樓頂門一塊,對舊教師住宿樓的四五樓安裝了防盜網(wǎng),杜絕安全隱患。

         。ㄎ澹┟阑h(huán)境,積極創(chuàng)建平安和諧校園。我校在開學(xué)第一周開展了平安和諧校園創(chuàng)建活動,聯(lián)合社區(qū)對周邊環(huán)境進(jìn)行了綜合整治,對學(xué)校食堂、校園超市以及學(xué)生活動場所進(jìn)行全面消毒,有效地切斷疫病傳染源,營造了一個清潔衛(wèi)生、安全文明的校園環(huán)境。

          四、抓活動,全力創(chuàng)建文明城市

          在市局和分局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,我們以活動為載體,強(qiáng)化宣傳教育,狠抓機(jī)制建設(shè),穩(wěn)步推進(jìn)文明城市創(chuàng)建工作。

         。ㄒ唬⿵(qiáng)化核心價值觀和文明城市創(chuàng)建宣傳活動。校長親自利用快速記憶方法,指導(dǎo)學(xué)生背誦和記憶社會主義核心價值觀,開學(xué)典禮上隨機(jī)抽查八年級學(xué)生記憶情況。充分利用LED屏、微信公眾號、宣傳欄、櫥窗、班級文化墻、電子班牌等進(jìn)行宣傳,讓核心價值觀和文明城市創(chuàng)建入耳入腦入心。

         。ǘ⿵(qiáng)化文明禮儀教育活動。9月6日,在新生入學(xué)第一天,就邀請市青少年活動中心浩口實(shí)踐基地的教官,為學(xué)生進(jìn)行了半天的文明禮儀專項教育,促進(jìn)學(xué)生迅速轉(zhuǎn)變身份,適應(yīng)初中生活,提升文明素養(yǎng)。對全體學(xué)生,進(jìn)一步抓好“八禮八儀”學(xué)習(xí),狠抓《園林一中學(xué)生100個好習(xí)慣》的教育,學(xué)生文明素養(yǎng)進(jìn)一步提升。9月7日晚《潛江新聞》播出了我校文明禮儀訓(xùn)練的電視新聞。

          (三)強(qiáng)化師生星級評定和志愿活動。嚴(yán)格落實(shí)市局“十星級”學(xué)生和教師評定工作,在開學(xué)典禮上進(jìn)行表彰。充分利用LDE、微信公眾號等媒介,開展荊楚楷模、道德楷模等的宣傳學(xué)習(xí)。建立了志愿者服務(wù)隊,開展了相關(guān)服務(wù)活動。

         。ㄋ模⿵(qiáng)化校園環(huán)境綠化美化亮化工作。今年暑期,我們請專業(yè)文化公司對教學(xué)樓進(jìn)行了文化設(shè)計,校園主色調(diào)為淡綠色,既是從小學(xué)生向高中生過渡的冷色調(diào),也與“智慧教育”的文化理念契合。同時,新栽植花草800余株,在新打通的樓道后安裝射燈,讓學(xué)校綠化、美化、亮化成為辦學(xué)理念的最佳視覺識別系統(tǒng)。

          五、抓整改,扎實(shí)推進(jìn)接受履職盡責(zé)全面督查工作

          嚴(yán)格執(zhí)行市局和分局要求,緊緊圍繞糾正損害群眾利益的不正之風(fēng),以規(guī)范教育收費(fèi)為重點(diǎn),以加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)為核心,以解決群眾反映強(qiáng)烈的突出問題為目的,扎實(shí)開展了一系列工作。

          一是迅速部署,周密安排。學(xué)校逐級成立行評工作領(lǐng)導(dǎo)小組,層層召開動員會,精心制定工作方案,確保工作有章可循。

          二是暢通渠道,征求意見。利用媒體、網(wǎng)絡(luò)向社會公布舉報電話和舉報郵箱,認(rèn)真受理群眾來電來信來訪反映的影響學(xué)校教育行風(fēng)的各種問題,向社會各界廣泛發(fā)送征求意見短信,召開征求意見座談會,征求建議12條。

          三是正視問題,積極整改。實(shí)行“五個結(jié)合”,把履職盡責(zé)工作與改進(jìn)工作作風(fēng)、解決群眾反映強(qiáng)烈的突出問題、規(guī)范財務(wù)管理、促進(jìn)教師專業(yè)發(fā)展、違規(guī)查處工作相結(jié)合,邊查邊改,受到社會、家長和代表委員的好評。目前,我們正在進(jìn)一步加大對服務(wù)對象的走訪活動,確保接收履職盡責(zé)督查工作順利通過。

          六、抓特色,深入推進(jìn)智慧學(xué)校文化建設(shè)

          xx年以來,我校規(guī)模從1068人增加到1391人,3年增加了323人,班級數(shù)從19個增加到22個,平均班額從56.2增加到了63.22,轄區(qū)內(nèi)學(xué)生比例從49%增加到了86%。這既是市局政策利好的結(jié)果,是分局正確領(lǐng)導(dǎo)、全力支持的結(jié)果,也是我校堅持文化立校、特色發(fā)展的結(jié)果。我校的智慧教育理念、智慧學(xué)校文化、智慧學(xué)校建設(shè)六大工程,正按照分局“一校一標(biāo)”要求,一年一個目標(biāo),一年一個腳印,深入實(shí)施、穩(wěn)步推進(jìn),逐漸成為學(xué)校常規(guī),受到了社會各界好評。本學(xué)期以來,我們重點(diǎn)做了以下工作:

         。ㄒ唬┱w打造智慧文化理念系統(tǒng)。按照鮑傳友教授的學(xué)校文化建設(shè)路徑,我們在上學(xué)期與武漢新思潤公司合作的基礎(chǔ)上,下周該公司將進(jìn)駐學(xué)校進(jìn)行問卷調(diào)查、評估診斷,在此基礎(chǔ)上進(jìn)一步完善和修訂我!爸腔劢逃崩砟,整體打造我校智慧文化理念系統(tǒng)。

          (二)穩(wěn)步實(shí)施智慧文化實(shí)踐系統(tǒng)。本學(xué)期重點(diǎn)抓好三件事:一是智慧教師、智慧學(xué)生定級活動。通過積分等級制,對教師和學(xué)生快速記憶能力進(jìn)行評定,以評促訓(xùn),提升師生快速記憶能力。二是智慧課堂大教研活動。在上學(xué)期初步實(shí)施的基礎(chǔ)上,將每周三的教師例會改成全體教師參與的大教研活動,由一名教師上快速記憶與學(xué)科教學(xué)融合的研究課,提高教師的參與意識,提高教師的教學(xué)能力。三是智慧課堂成果建設(shè)活動。重點(diǎn)抓好思維導(dǎo)圖、縮編記憶法、數(shù)字記憶法與各科知識點(diǎn)整合的成果收集、整理,力爭用三年左右的時間,編輯成具有我校特色的成果集。

          總的來說,開學(xué)時間盡管短暫,也遇到了一些困難,但我們有信心在市局和分局的正確領(lǐng)導(dǎo)下,克服困難,團(tuán)結(jié)一心,披荊斬棘,促進(jìn)一中新的發(fā)展!

          基層工會財務(wù)自查情況報告 12

          為貫徹省聯(lián)社今年60號文件《關(guān)于開展財務(wù)專項檢查工作的通知》精神,根據(jù)縣聯(lián)社的安排,我社于今年6月2日,組織財務(wù)會計人員,分別對我社上年1月1日至上年12月30日,今年1月1日至3月30日的費(fèi)用開支情況,進(jìn)行了認(rèn)真的專項檢查,現(xiàn)將檢查情況報告于后:

          一、上年1月1日至12月30日財務(wù)費(fèi)用列支情況:

          (一)手續(xù)費(fèi)支出上年度,我社列支手續(xù)費(fèi)319046.82元,經(jīng)核查,我社20xx年儲蓄月平余額為4344.18萬元,共五人辦理存款業(yè)務(wù),其中二人為代辦員,應(yīng)列支代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)139013.76元,實(shí)際列支35549.40元,少列支103464.34元;20xx年列支代辦收貸手續(xù)費(fèi)158970.00元,其中,與退休職工陳加金簽訂管理萬山片區(qū)貸款協(xié)議,全年收回不良貸款本金224047元,收回貸款利息76584.28元,按綜合付費(fèi)?%計算,應(yīng)給付手續(xù)費(fèi)12041.24元,剔減借新還舊因素,實(shí)際支付10000.00元;員工收回“雙呆”貸款本金1684728元,計費(fèi)率3%;收回“雙呆”貸款利息1968566元,計費(fèi)率5%;兩項應(yīng)計付手續(xù)費(fèi)148970.00元,經(jīng)聯(lián)社審查并報經(jīng)國稅局同意列支148970.00元。20xx年列支代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)124527.40元,其中因人少,業(yè)務(wù)量大,任務(wù)重,員工不能休假計提的超任務(wù)、超出勤工資22436元,聯(lián)社不同意計發(fā)外,其余都符合列支規(guī)定并經(jīng)聯(lián)社審批。

         。ǘI業(yè)費(fèi)用支出

          1、比例費(fèi)用列支:二0xx年實(shí)現(xiàn)總收入2995464.07元,其中貸款利息收入2720455.56元,應(yīng)列支業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)13602.28元,實(shí)際列支32806.00元,超支19203.72元經(jīng)聯(lián)社審批同意列支;廣告費(fèi)應(yīng)列支59909.28元,實(shí)際列支13820.00元;未超支、亂支;業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支14977.32元,實(shí)際列支36938.00元,超支21960.68元。

          2、比例費(fèi)用計提:20xx年職工工資列支188146.69元,應(yīng)計提職工福利費(fèi)26340.54元,職工教育經(jīng)費(fèi)2822.20元,工會經(jīng)費(fèi)3762.93元。經(jīng)審查符合計提范圍和標(biāo)準(zhǔn),無超范圍、超比例計提現(xiàn)象。

          3、低值易耗品攤銷;20xx年列支30713.00元,系購買檔案柜、辦公桌椅等低值易耗品,且經(jīng)聯(lián)社審批,無在其中列支固定資產(chǎn)和與之不屬于列支或攤銷的項目。

          4、其他營業(yè)管理費(fèi)用:均按《xx農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定列支,大額費(fèi)用經(jīng)聯(lián)社審批后列支。并嚴(yán)格控制額度和比例。

          5、專項獎金:20xx年列支57122.00元,其中業(yè)務(wù)經(jīng)營發(fā)展的專項獎金列支29279.00元,政府出具政策的獎金27843.00元。都經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)列支。

         。ㄈ┢渌麪I業(yè)支出:20xx年共列支136446.80元,其中固定資產(chǎn)折舊、呆賬準(zhǔn)備金等計提,均按《xx縣農(nóng)村信用社20xx年都會計決算工作指導(dǎo)意見》和相關(guān)精神執(zhí)行;其他營業(yè)支出124454.25元經(jīng)聯(lián)社審查列支。

         。ㄋ模I業(yè)外支出:二0xx年列支39150.00元,其中非常損失33735.00元系經(jīng)批準(zhǔn)處理歷史遺留問題,其他營業(yè)外支出5415.00元均符合有關(guān)規(guī)定或經(jīng)聯(lián)社審批列支。

          二、今年1至3月費(fèi)用開支情況

          (一)手續(xù)費(fèi)支出26082.40元,其中代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)列支3484.00元,系支付的二個代辦員的基本生活保障費(fèi),一季度儲蓄存款凈增870萬元,手續(xù)費(fèi)半年考核計發(fā);代辦其他業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)列支22598.40元,符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審查批準(zhǔn)。

          (二)營業(yè)費(fèi)用開支164538.57元,均按《xx縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn)計提、審批、列支,其中業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)列支3764.20元,實(shí)列支9718.00元,多列支5923.80元。

          (三)、其他營業(yè)支出101044.50元,其中固定資產(chǎn)折舊按規(guī)定計提357.50元,預(yù)提呆賬準(zhǔn)備60000.00元,其他營業(yè)支出40687.00元符合開支范圍并經(jīng)聯(lián)社審批。

          (四)其他營業(yè)外支出1900.00元,經(jīng)查符合開支范圍,并經(jīng)聯(lián)社審批。

          三、存在的問題及原因

          通過自查,我社費(fèi)用列支存在以下問題:

          1、部分費(fèi)用超標(biāo),如業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi),其原因是確定的標(biāo)準(zhǔn)與促進(jìn)業(yè)務(wù)快速發(fā)展不相適應(yīng),與解決和處理歷史遺留問題的措施不相適應(yīng)。

          2、個別營業(yè)費(fèi)用項目使用不正確。主要是業(yè)務(wù)人員對開支項目確定不準(zhǔn)。如在代辦儲蓄手續(xù)費(fèi)中列支超出勤工資11580.00元.

          四、整改措施:

          對過去費(fèi)用開支中出現(xiàn)的.問題,聯(lián)社于20xx年十二月組織人員,對全縣20xx年度財務(wù)情況進(jìn)了大檢查,對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題以《xx信聯(lián)發(fā)(2005)267號文件通報全縣:對未經(jīng)批準(zhǔn)計發(fā)加班費(fèi)的信用社主任處罰款200元,對超支業(yè)務(wù)招待費(fèi),化雜費(fèi),水電費(fèi),郵電費(fèi)等限額比例費(fèi)用的社根據(jù)《xx縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》的相關(guān)規(guī)定,由責(zé)任人(信用社三長)按比例進(jìn)行賠償。其比例是業(yè)務(wù)招待費(fèi)按超支金額的10%賠償;公雜費(fèi)、水電費(fèi)、郵電費(fèi)按超支金額的20%賠償;責(zé)任人的賠償比例是:主任為50%,副主任、監(jiān)事長各20%、主辦會計10%。在手續(xù)費(fèi)、其它營業(yè)支出、其它營業(yè)外支出中列支營業(yè)費(fèi)用的,處主任、主辦會計罰款各300元,以此引以為戒,警示信用社“三長”切實(shí)加強(qiáng)財務(wù)管理,嚴(yán)格費(fèi)用開支,真實(shí)加強(qiáng)財務(wù)核算。我社除認(rèn)真執(zhí)行聯(lián)社處罰決定外,對自查中存在的問題提出以下整改措施;

          1、認(rèn)真加強(qiáng)財務(wù)核算,努力開源節(jié)流,以增加收入來擴(kuò)大正常費(fèi)用開支額度。保證業(yè)務(wù)正常發(fā)展。

          2、認(rèn)真加強(qiáng)財務(wù)管理,嚴(yán)格費(fèi)用開支,特別是嚴(yán)格壓縮非業(yè)務(wù)性開支,降低經(jīng)營成本。

          3、認(rèn)真加強(qiáng)財務(wù)制度和管理辦法的學(xué)習(xí),正確列支財務(wù)費(fèi)用,真實(shí)反映經(jīng)營成果。

          4、對未經(jīng)批準(zhǔn)開支計提的超任務(wù)工資,轉(zhuǎn)入資本公積科目,增加資本實(shí)力。

          通過自查,我社在費(fèi)用管理上,能按照《農(nóng)村信用社財務(wù)管理制度》和《xx縣農(nóng)村信用社財務(wù)收支及成本費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則》等規(guī)定列支費(fèi)用,按照“勤儉辦社,厲行節(jié)約”的方針管理財務(wù)收支,大額費(fèi)用按規(guī)定報批列支,各項提留按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)或指導(dǎo)意見計提。我社將在今后的業(yè)務(wù)經(jīng)營中,繼續(xù)嚴(yán)格財務(wù)費(fèi)用的管理,認(rèn)真執(zhí)行財務(wù)核算制度,依法合規(guī)列支費(fèi)用,努力提高經(jīng)營效益,促進(jìn)業(yè)務(wù)健康快速發(fā)展。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 13

          為了加強(qiáng)學(xué)校財務(wù)管理,建立財務(wù)工作的正常秩序,充分發(fā)揮財務(wù)工作在學(xué)校教育教學(xué)工作中的重要作用,學(xué)校成立以校長為組長,總務(wù)處、財會人員組成的財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組,本著精打細(xì)算,勤儉節(jié)約的原則,對學(xué)校各種資金的使用,進(jìn)行合理的分配和有效的核算控制,完善財務(wù)制度,堵塞漏洞,嚴(yán)格監(jiān)督資金的有效使用,F(xiàn)將有關(guān)情況匯報如下。

          一、建立學(xué)校財務(wù)管理制度,加強(qiáng)對學(xué)校經(jīng)費(fèi)的管理

          1、制定財務(wù)管理制度。財務(wù)管理制度包括對經(jīng)費(fèi)收入的管理,如上級撥入的事業(yè)經(jīng)費(fèi)、專項撥款、基本建設(shè)及撥款、上級撥入的預(yù)算外資金、學(xué)校代收費(fèi)收入以及教職工水電費(fèi)收入等。對學(xué)校的這些收入,我們都做到及時入帳,及時上繳學(xué)校財務(wù)專戶,不私設(shè)小金庫。

          2、加強(qiáng)對經(jīng)費(fèi)使用的管理。學(xué)校完善經(jīng)費(fèi)的開支審批制度,學(xué)校所有經(jīng)費(fèi)必須經(jīng)校長審批,報銷票據(jù)須簽上經(jīng)辦人姓名,說明購物或開支用途,并由會計中心審核后才能報銷。

          3、嚴(yán)格執(zhí)行收支兩條線。學(xué)校不設(shè)小金庫,所有的'收入及時上繳財政專戶,報帳員備用金存放不超過規(guī)定限額。

          4、財務(wù)公開,接受監(jiān)督。學(xué)校的一切開支帳目每季度在校務(wù)公開欄上進(jìn)行公布,接受教職工和社會的監(jiān)督。

          二、嚴(yán)格執(zhí)行教育收費(fèi),做到明明白白收費(fèi)

          學(xué)校嚴(yán)格按照省和縣有關(guān)文件規(guī)定的項目和標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行收費(fèi),沒有巧立收費(fèi)項目、搭車收費(fèi)和擅自提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。每學(xué)期,學(xué)校在組織學(xué)生入學(xué)報名時,都通過公開的形式,將學(xué)校的收費(fèi)項目,收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),收費(fèi)依據(jù)等內(nèi)容在醒目處張貼,向社會公示,主動接受學(xué)生、家長與社會的監(jiān)督,提高入學(xué)收費(fèi)的透明度,做到讓學(xué)生明明白白交費(fèi),高高興興上學(xué)。學(xué)校收取的高中學(xué)費(fèi)、初高中信息技術(shù)教育費(fèi)、住宿費(fèi)、擇校費(fèi)等一律統(tǒng)一使用《海南省非稅收入一般繳款書》進(jìn)行收費(fèi);課本費(fèi)、作業(yè)本費(fèi)等采用財政局統(tǒng)一印制的“代收費(fèi)”發(fā)票進(jìn)行收費(fèi)。并按“收支兩條線”的原則進(jìn)行收費(fèi)管理,所收款項及時上繳縣財政專戶,不挪作他用,不坐支,不設(shè)立小金庫。

          三、實(shí)際陽光操作,把“兩免一補(bǔ)”資金及時發(fā)放到真正貧困的學(xué)生手中

          20xx年,財政共三次撥給我校貧困寄宿生補(bǔ)貼25200元,xx年4月?lián)芙o48000元。為了杜絕“兩免一補(bǔ)”資金發(fā)放過程中的弄虛作假及暗箱操作現(xiàn)象,讓“兩免一補(bǔ)”資金真正發(fā)放到貧困學(xué)生手中,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)小組就發(fā)放的對象,發(fā)放的人數(shù)金額、形式等做出了規(guī)定。制定《樂東中學(xué)家庭貧困學(xué)生補(bǔ)助發(fā)放規(guī)定》,采用學(xué)生申請、學(xué)校調(diào)查摸底、學(xué)生家庭經(jīng)濟(jì)收入對比,領(lǐng)導(dǎo)小組討論確認(rèn)等辦法,確定補(bǔ)助對象,張榜公示,對張榜公示中反映的情況進(jìn)行再認(rèn)真調(diào)查核定。然后造冊發(fā)放,學(xué)校共分四次將這部分“兩免一補(bǔ)”資金及時發(fā)放到家庭貧困學(xué)生手中,平均每個學(xué)生獲300元補(bǔ)助,讓家庭困難學(xué)生上得起學(xué),讀得起書,讓貧困學(xué)生和家長感受到黨和國家政策的溫暖,使財政支農(nóng)惠農(nóng)資金真正成為民心工程。

          四、規(guī)范教育學(xué)雜費(fèi)管理,把錢用到刀刃上

          20xx年財政撥給我校教育學(xué)雜費(fèi)(包括中央所撥經(jīng)費(fèi))共456924元。這部分資金直接撥到學(xué)校財政專戶。這部分資金怎樣用,用在哪里,我們認(rèn)為除用于保證正常教學(xué)經(jīng)費(fèi)外,還要用來改善學(xué)校辦學(xué)條件,做到一年完善一些,逐年完善,把財政撥給的教育學(xué)雜費(fèi)用于教學(xué)和學(xué)校發(fā)展最需要的地方。

          我們主要用于如下幾個方面:

          1、學(xué)校辦公經(jīng)費(fèi);

          2、教學(xué)用品購置;

          3、教師學(xué)習(xí)培訓(xùn)費(fèi);

          4、體育器材購置;

          5、遠(yuǎn)程教育技術(shù)教室裝修;

          6、學(xué)校低壓路線改造配套資金;

          7、學(xué)校供水設(shè)施改造;

          8、學(xué)生課桌椅購置;

          9、校容校貌改造等,部分用于支付水電費(fèi)。對每筆資金的使用,學(xué)校都召開領(lǐng)導(dǎo)會議進(jìn)行民主討論,集體作出決定。財政所撥的教育學(xué)雜費(fèi)對樂東中學(xué)這樣一個有64個班級4400多學(xué)生的學(xué)校本說是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的,但由于我們規(guī)范管理,一分錢當(dāng)作二分錢用,使這部分資金用到教學(xué)和學(xué)校發(fā)展最需要的地方,把錢用在刀刃上,大大改善了學(xué)校的辦學(xué)條件,為師生員工創(chuàng)造了一個良好的學(xué)習(xí)和工作環(huán)境。

          五、加大教研經(jīng)費(fèi)投入,建設(shè)一支高素質(zhì)、強(qiáng)專業(yè)的教師隊伍

          學(xué)校十分重視教學(xué)教研和師資培師工作,在學(xué)校經(jīng)費(fèi)比較緊張情況下,學(xué)校都要撥出一定的經(jīng)費(fèi),選派一批年青的有培養(yǎng)前途的教師到外地學(xué)習(xí)。20xx年6月選派20名教師到山東師范大學(xué)學(xué)習(xí),又派高承杰老師赴上海跟班蹲點(diǎn)學(xué)習(xí),接著又送黃菁老師參加全省英語骨干教師培訓(xùn),學(xué)校每年都為教師訂閱大量教學(xué)資料供教師教學(xué)備課用,對一些研究性學(xué)習(xí)的重點(diǎn)課題,學(xué)校都從經(jīng)費(fèi)上給予大力支持。

          六、規(guī)范績效工資的發(fā)放

          對上級發(fā)放給初中義務(wù)教育階段的績效工資,我們實(shí)行民主評議的辦法,分為三個等級進(jìn)行發(fā)放,目前為止,上級撥給的績效工資都按照評定的等級發(fā)放到所有的初中教師手中。

          學(xué)校財務(wù)自查報告

         。ㄒ唬┦杖牍芾

          1.所有預(yù)算外收入全額解入財政專戶,嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理;

          2.我校已經(jīng)實(shí)行免費(fèi)入學(xué),無擅自設(shè)立收費(fèi)項目、擴(kuò)大收費(fèi)范圍或提高收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn);

          3.針對外地學(xué)生各類收費(fèi)按規(guī)定使用財政部門統(tǒng)一印制的財政票據(jù),無亂收費(fèi)現(xiàn)象;

          (二)支出管理

          1.學(xué)校各項支出按實(shí)際發(fā)生數(shù)列支,無虛列虛報和白條抵庫等現(xiàn)象;

          2.學(xué)校購置的教學(xué)儀器設(shè)備、辦公作品及圖書資料等都實(shí)行政府采購;

          3.學(xué)校財務(wù)支出實(shí)行校長負(fù)責(zé)制,已經(jīng)建立健全民主理財制度,對大額資金的使用由校領(lǐng)導(dǎo)集體討論決定;

          4.學(xué)校實(shí)行校務(wù)公開制度,建立健全財務(wù)管理內(nèi)部控制制度,所有的財務(wù)都有結(jié)算中心的報賬員操辦,職責(zé)明確;

          5.不存在私設(shè)“小金庫”、公款私存、賬外賬、坐收坐支等現(xiàn)象。

         。ㄈ┵Y產(chǎn)管理

          1.學(xué)校資產(chǎn)的出租、出借、出售、出讓、對外捐贈、報廢報損等,都有校領(lǐng)導(dǎo)集體決定并按國有資產(chǎn)處置管理的有關(guān)規(guī)定報批;

          2.學(xué)校已建立健全資產(chǎn)的購置、驗收、保管、使用、交接、維修等內(nèi)部管理制度,建立校產(chǎn)臺賬,定期組織資產(chǎn)清查,做到賬賬相符、賬卡相符、賬實(shí)相符;

          3.學(xué)校國有資產(chǎn)出租、出借經(jīng)學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)集體決定后報上級相關(guān)部門審批,不存在將學(xué)校資產(chǎn)用于抵押和擔(dān)保,或以貨幣資金投資企業(yè)、購買股票、基金、企業(yè)債券等風(fēng)險性投資活動;

         。ㄋ模┴敃犖榻ㄔO(shè)

          1.從事財會工作的財會人員,是結(jié)算中心派出的報賬員,具有會計從業(yè)資格證書;

          2.財會人員正確行使會計監(jiān)督職權(quán),對違反法律規(guī)定的會計事項,拒絕辦理或者按照職權(quán)予以糾正以確保會計信息的真實(shí)性、合法性和完整性;

          加強(qiáng)財務(wù)管理,提高教育經(jīng)費(fèi)使用效益,是落實(shí)科學(xué)發(fā)展觀、辦好讓人民滿意的教育的重要內(nèi)容,是促進(jìn)教育持續(xù)健康發(fā)展的基本保證。學(xué)校的財務(wù)管理工作事關(guān)廣大學(xué)生的切身利益,事關(guān)學(xué)校的健康發(fā)展,學(xué)校領(lǐng)導(dǎo)充分認(rèn)識加強(qiáng)財務(wù)管理的重要性,在今后的工作中切實(shí)加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo),采取有效措施,確保財務(wù)管理規(guī)范化、制度化、科學(xué)化。

          基層工會財務(wù)自查情況報告 14

          有限責(zé)任會計事務(wù)所于20xx年6月11日至7月5日對我單位1月至12月財政財務(wù)收支進(jìn)行審計。

          一、審計基本狀況

          依據(jù)審計結(jié)果,有限責(zé)任會計事務(wù)所認(rèn)為我單位財務(wù)管理及會計基礎(chǔ)工作基本規(guī)范,納入鎮(zhèn)財政所統(tǒng)一核算的各項財務(wù)收支基本真實(shí),村級馬路建設(shè)效果顯著,促進(jìn)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)和社會的發(fā)展。

          有限責(zé)任會計事務(wù)所在審計過程中還發(fā)覺我單位存在一系列問題,主要體現(xiàn)在項目管理、賬務(wù)管理、檔案管理等方面,詳細(xì)表現(xiàn)如:沒有專賬核算、水利建設(shè)支出報賬發(fā)票用收款方記賬聯(lián)入賬、工程變更未按規(guī)定辦理變更審批手續(xù)等。

          二、整改落實(shí)狀況

          我居支兩委對有限責(zé)任會計事務(wù)所在審計看法中所指出的問題高度重視,剛好探討探討,對財務(wù)工作進(jìn)行整改,整改落實(shí)狀況如下:

          財務(wù)管理方面:

          1、針對少數(shù)記賬憑證與與原始憑證金額不一樣的現(xiàn)象,存在核算不細(xì)致的問題,在今后的.財務(wù)核算方面進(jìn)行復(fù)核程序,盡量避開錯誤。

          2、針對原始憑證不完整的狀況,已經(jīng)加強(qiáng)財務(wù)審批程序有序化,做到先批后付,做到經(jīng)手人、證明人、領(lǐng)款人簽字齊全。

          3、針對部分大額發(fā)票報賬未付清單的狀況,在經(jīng)過多次加強(qiáng)學(xué)習(xí)和賬務(wù)嚴(yán)格把關(guān)后,已保證所交賬務(wù)附件及手續(xù)基本齊全,明細(xì)完整。

          4、針對現(xiàn)金大額支付社區(qū)活動中心工程款的現(xiàn)象,當(dāng)時因何現(xiàn)金結(jié)算不明,但今后在支付大額工程款方面肯定會按規(guī)定辦理,改正大額現(xiàn)金支付的問題。

          5、針對村鎮(zhèn)賬務(wù)記賬不符現(xiàn)象,今后村與鎮(zhèn)核算中心會加強(qiáng)溝通,按時核對賬務(wù),做好工程臺賬、固定資產(chǎn)臺賬等。

          6、對于固定資產(chǎn)未記賬以及個別賬務(wù)處理分類不正確的現(xiàn)象,在今后的財務(wù)專業(yè)方面肯定加強(qiáng)學(xué)習(xí),也希望有機(jī)會參與更多培訓(xùn),增加專業(yè)實(shí)力。村級基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)方面:

          1、對于工程未進(jìn)行專賬核算的問題,我社區(qū)已經(jīng)建立了具體的工程臺賬,便于協(xié)助專賬核算。

          2、針對水利建設(shè)支出憑證附件是發(fā)票付款方記賬聯(lián)的狀況,可能是由于疏忽遺失發(fā)票才出此現(xiàn)象,今后肯定會加強(qiáng)票據(jù)保管,確保此類狀況不再發(fā)生。

          3、對于多功能活動中心工程變更未按規(guī)定的問題,由于實(shí)際狀況緊急僅向領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行口頭匯報程序,未完善變更手續(xù),今后的工程變更將嚴(yán)格實(shí)行先辦好手續(xù)再進(jìn)行施工的程序,以確保管理有序。

          三、產(chǎn)生問題的緣由

          審計中出現(xiàn)了各種問題,有的甚至是連續(xù)出現(xiàn)未改正的,對產(chǎn)生此類狀況的緣由,一方面由于村級財務(wù)管理規(guī)范程度不夠高,思想上不夠重視財務(wù)規(guī)定,沒有嚴(yán)格根據(jù)規(guī)章制度辦理;另一方面會計的專業(yè)思維不強(qiáng),理論與實(shí)際操作存在差距,貪圖賬務(wù)處理便利,存在報賬不細(xì)致的狀況。

          四、工作建議

          1、健全財務(wù)制度,規(guī)范財務(wù)管理。依據(jù)上級規(guī)定,依據(jù)村一級實(shí)際狀況,進(jìn)一步修改和完善好村級財務(wù)制度,并嚴(yán)格根據(jù)規(guī)章制度執(zhí)行處理賬務(wù)。

          2、加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),提高業(yè)務(wù)技能。由于村級財務(wù)會計具有肯定專業(yè)局限性,為了在今后的工作中提升質(zhì)量,增加對財經(jīng)法規(guī)的相識,提高財務(wù)管理水平與賬務(wù)處理實(shí)力,希望多組織開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

          3、加強(qiáng)財務(wù)監(jiān)督管理。切實(shí)開展好民主理財,使監(jiān)督委員會代表廣闊民眾落實(shí)好對村級財務(wù)的監(jiān)督,保證合理開支,減輕村級財務(wù)負(fù)擔(dān),對人民負(fù)責(zé)。

          對于審計出來的種種問題,我單位將嚴(yán)格根據(jù)財務(wù)規(guī)定實(shí)行落實(shí)整改,在今后漫長的財務(wù)工作中逐步改善,不斷進(jìn)步,盡量做到村級財務(wù)管理合理、規(guī)范、有序。

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